Devizno zakonodavstvo, čl. 19 173 FZ. Savezni zakon „O valutnoj regulaciji i kontroli valute. Osnove Zakona o deviznom poslovanju

Izmjene i dopune

Usvojen od strane Državne Dume 21. studenog 2003. Odobreno od strane Vijeća Federacije 26. studenog 2003.

Svrha sadašnjosti Savezni zakon je osigurati provedbu jedinstvene države monetarna politika kao i stabilnost valute Ruska Federacija i stabilnost domaćeg deviznog tržišta Ruske Federacije kao čimbenika progresivnog razvoja nacionalna ekonomija i međunarodnu gospodarsku suradnju.

Poglavlje 1. Opće odredbe

Članak 1. Osnovni pojmovi koji se koriste u ovom Saveznom zakonu

1. Za potrebe ovog saveznog zakona koriste se sljedeći osnovni pojmovi:

1) valuta Ruske Federacije:

a) novčanice u obliku novčanica i kovanog novca Banke Rusije u optjecaju kao zakonitog sredstva plaćanja u gotovini na teritoriju Ruske Federacije, kao i one novčanice koje se povlače ili povlače iz optjecaja, ali podliježu zamjeni;

b) sredstva na bankovnim računima i bankovne depozite;

2) strana valuta:

a) novčanice u obliku novčanica, trezorskih zapisa, kovanica u optjecaju i koje su zakonito sredstvo plaćanja u gotovini na teritoriju odgovarajuće strane države (skupine stranih država), kao i one novčanice koje se povlače ili povlače iz opticaja , ali podliježe razmjeni;

b) sredstva na bankovnim računima i depozitima u bankama u novčane jedinice strane države i međunarodni novac ili obračunske jedinice;

3) domaći vrijednosni papiri:

a) vlasnički vrijednosni papiri, nominalna vrijednost koji je naznačen u valuti Ruske Federacije i čije je izdanje registrirano u Ruskoj Federaciji;

b) druge vrijednosne papire koji potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije, izdane na teritoriju Ruske Federacije;

4) vanjske vrijednosne papire - vrijednosne papire, uključujući i one u nedokumentarnom obliku, koje se, u skladu s ovim saveznim zakonom, ne klasificiraju kao interne vrijednosne papire;

5) valutne vrijednosti - strana valuta i strani vrijednosni papiri;

6) stanovnici:

a) pojedinci koji su državljani Ruske Federacije, s iznimkom državljana Ruske Federacije kojima je priznat stalni boravak u stranoj državi u skladu sa zakonodavstvom te države;

b) stalni boravak u Ruskoj Federaciji na temelju dozvole boravka predviđene zakonodavstvom Ruske Federacije, Strani državljani i osobe bez državljanstva;

v) pravna lica stvorena u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

d) podružnice, predstavništva i druge jedinice rezidenata, smještene izvan teritorija Ruske Federacije, navedene u podstavku "c" ovog stavka;

e) diplomatske misije, konzularni uredi Ruske Federacije i druga službena predstavništva Ruske Federacije koja se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, kao i stalna predstavništva Ruske Federacije pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

f) Ruska Federacija, sastavni subjekti Ruske Federacije, općine koji djeluju u odnosima uređenim ovim saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima i drugim propisima pravni akti;

7) nerezidenti:

a) pojedinci koji nisu rezidenti u skladu s podstavcima "a" i "b" stavka 6. ovog dijela;

b) pravne osobe stvorene u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije;

c) organizacije koje nisu pravne osobe, stvorene u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije;

d) diplomatske misije, konzularni uredi stranih država i stalna predstavništva tih država pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama akreditiranim u Ruskoj Federaciji;

e) međudržavne i međuvladine organizacije, njihove podružnice i stalna predstavništva u Ruskoj Federaciji;

f) podružnice koje se nalaze na teritoriju Ruske Federacije, stalna predstavništva i druge zasebne ili neovisne strukturne jedinice nerezidenti navedeni u podstavcima "b" i "c" ovog stavka;

g) druge osobe koje nisu navedene u točki 6. ovog dijela;

8) ovlaštene banke - kreditne institucije stvorene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i ovlaštene na temelju licenci središnja banka Ruska Federacija za obavljanje bankarskih poslova sa sredstvima u stranoj valuti, kao i podružnice kreditnih institucija koje djeluju na teritoriju Ruske Federacije u skladu s dozvolama Središnje banke Ruske Federacije, stvorene u skladu sa zakonodavstvom strane države, koje imaju pravo obavljati bankarske poslove sa sredstvima u stranoj valuti;

9) valutne transakcije:

a) stjecanje od strane rezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti za pravne osnove, kao i korištenje valutnih vrijednosti kao sredstva plaćanja;

b) stjecanje od strane rezidenta od nerezidenta ili od strane nerezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist nerezidenta ili od strane nerezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti, valute od Ruske Federacije i domaće vrijedne papire pravno, kao i korištenje valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira kao sredstva plaćanja;

c) stjecanje od strane nerezidenta od nerezidenta i otuđenje od strane nerezidenta u korist nerezidenta valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira na pravnim osnovama, kao i korištenje valutne vrijednosti, valuta Ruske Federacije i domaći vrijednosni papiri kao sredstvo plaćanja;

d) uvoz na carinsko područje Ruske Federacije i izvoz s carinskog područja Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira;

e) prijevod strana valuta, valuta Ruske Federacije, unutarnje i vanjske vrijednosne papire s računa otvorenog izvan područja Ruske Federacije, na račun iste osobe, otvoren na teritoriju Ruske Federacije, te s računa otvorenog na teritoriju Ruske Federacije Ruska Federacija, na račun iste osobe, otvoren za izvan teritorija Ruske Federacije;

f) prijenos od strane nerezidenta u valuti Ruske Federacije, unutarnjih i vanjskih vrijednosnih papira s računa (iz dijela računa) otvorenog na teritoriju Ruske Federacije na račun (odjeljak računa) ista osoba otvorena na teritoriju Ruske Federacije;

10) poseban račun - bankovni račun kod ovlaštene banke, ili poseban dio skrbničkog računa, odnosno poseban odjeljak koji otvaraju registrari u registru imatelja vrijednosnih papira osobni račun o računovodstvu prava na vrijednosne papire koji se koriste za obavljanje valutnih transakcija na njemu u slučajevima utvrđenim u skladu s ovim Saveznim zakonom. Ako je, u skladu s ovim Saveznim zakonom, uspostavljen zahtjev za obavljanje deviznog poslovanja putem posebnog računa (u daljnjem tekstu: uvjet za korištenje posebnog računa), takav se devizni rad može provesti samo korištenjem navedeni posebni račun;

11) mjenjačnice - pravne osobe stvorene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, čija je jedna od djelatnosti organizacija burzovnog trgovanja stranom valutom na način i pod uvjetima utvrđenim središnja banka Ruska Federacija.

2. Institucije, pojmovi i pojmovi građanskog i upravnog zakonodavstva Ruske Federacije i drugih grana zakonodavstva Ruske Federacije koji se koriste u ovom Federalnom zakonu primjenjivat će se u smislu u kojem se koriste u ovim granama zakonodavstva Ruske Federacije. Ruske Federacije, osim ako ovim Saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Član 2. Djelokrug ovog saveznog zakona i odnosi uređeni ovim saveznim zakonom

Ovaj savezni zakon utvrđuje pravnu osnovu i načela valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji, ovlasti tijela za regulaciju valute, a također utvrđuje prava i obveze rezidenata i nerezidenata u vezi s posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutnim vrijednostima, pravima i obveze nerezidenata u vezi s posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutom Ruske Federacije i internim vrijednosnim papirima, pravima i obvezama tijela za kontrolu valute i agenata za kontrolu valute (u daljnjem tekstu također tijela i agenti za kontrolu valute).

Članak 3. Načela deviznog reguliranja i devizne kontrole

Glavna načela valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji su:

1) prioritet ekonomskih mjera u provedbi javna politika u području valutne regulacije;

2) isključenje neopravdanog miješanja države i njezinih tijela u devizno poslovanje rezidenata i nerezidenata;

3) jedinstvo vanjske i unutarnje monetarne politike Ruske Federacije;

4) jedinstvo sustava valutne regulacije i valutne kontrole;

5) osiguranje zaštite prava od strane države i ekonomskih interesa rezidenti i nerezidenti u provedbi deviznih poslova.

Članak 4. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije, akti tijela za regulaciju valute i akti tijela za kontrolu valute

1. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije sastoji se od ovog Federalnog zakona i saveznih zakona donesenih u skladu s njim (u daljnjem tekstu: akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije).

Tijela za valutno regulaciju donose normativno-pravne akte o pitanjima valutnog reguliranja (u daljnjem tekstu: akti tijela za regulaciju valute) samo u slučajevima predviđenim ovim Saveznim zakonom.

2. Međunarodni ugovori Ruske Federacije primjenjuju se izravno na odnose navedene u članku 2. ovog Federalnog zakona, osim u slučajevima kada iz međunarodnog ugovora Ruske Federacije proizlazi da njegova primjena zahtijeva objavu domaćeg akta od valutno zakonodavstvo Ruske Federacije.

Ako se međunarodnim ugovorom Ruske Federacije utvrđuju drugačija pravila od onih predviđenih ovim Saveznim zakonom, primjenjuju se pravila navedenog međunarodnog ugovora.

3. Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute primjenjuju se na odnose koji nastanu nakon stupanja na snagu ovih akata, osim u slučajevima izričito predviđenim ovim Saveznim zakonom ili drugim saveznim zakonima.

Na odnose koji su nastali prije stupanja na snagu relevantnih akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute, ovi se akti primjenjuju u smislu prava i obveza koje su nastale nakon njihovog stupanja na snagu.

4. Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute kojima se uspostavljaju nove obveze za rezidente i nerezidente ili pogoršavaju njihov položaj nemaju retroaktivnu snagu.

Zakoni valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute koji ukidaju ograničenja u provedbi valutnih transakcija ili na drugi način poboljšavaju položaj rezidenata i nerezidenata mogu biti retroaktivni ako to izričito predviđaju.

Zakoni valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute podliježu službenoj objavi.

Neobjavljeni akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute se ne primjenjuju. Zahtjevi ovog stavka ne primjenjuju se na akte ili pojedinačne odredbe akata tijela za regulaciju valute koji sadrže podatke koji predstavljaju državnu tajnu u skladu sa Zakonom Ruske Federacije od 21. srpnja 1993. N 5485-I "O državnim tajnama".

5. Tijela za kontrolu valute mogu izdavati akte o kontroli valute o pitanjima iz svoje nadležnosti (u daljnjem tekstu: akti tijela za kontrolu valute) samo u slučajevima iu granicama propisanim valutnim zakonodavstvom Ruske Federacije i aktima tijela za regulaciju valute. Akti tijela devizne kontrole ne bi trebali sadržavati odredbe koje se odnose na reguliranje deviznog poslovanja.

6. Sve neizbježne sumnje, proturječnosti i nejasnoće akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije, akata tijela za regulaciju valute i akata tijela za kontrolu valute tumače se u korist rezidenata i nerezidenata.

Poglavlje 2. Valutna regulacija

Članak 5. Tijela valutne regulacije

1. Tijela za regulaciju valuta u Ruskoj Federaciji su Središnja banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije.

2. U svrhu provedbe funkcija predviđenih ovim Saveznim zakonom, Središnja banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije, u granicama svoje nadležnosti, donose akte tijela za regulaciju valute koja su obvezujuća za rezidente i nerezidenti.

Ako postupak za obavljanje valutnih transakcija, postupak korištenja računa (uključujući uspostavljanje zahtjeva za korištenjem posebnog računa) ne utvrde tijela za regulaciju valute u skladu s ovim Saveznim zakonom, provode se valutne transakcije, računi se otvorene i transakcije po računima obavljaju se bez ograničenja. Prilikom utvrđivanja zahtjeva za korištenjem posebnog računa, tijela za regulaciju valuta nemaju pravo nametati ograničenja koja nisu predviđena ovim Saveznim zakonom.

3. Tijelima za regulaciju valute nije dopušteno utvrđivanje zahtjeva za rezidente i nerezidente za dobivanje pojedinačnih dozvola.

Tijelima za regulaciju valuta nije dopušteno utvrđivanje uvjeta za preliminarnu registraciju, osim u slučajevima utvrđenim člankom 12. dijelom 3. i člankom 15. dijelom 5. ovog Saveznog zakona.

4. Središnja banka Ruske Federacije osniva jednoobrazne forme računovodstvo i izvješćivanje o deviznim transakcijama, postupak i vrijeme njihovog dostavljanja, te priprema i objavljuje statističke podatke o deviznom prometu.

5. Središnja banka Ruske Federacije, Vlada Ruske Federacije, kao i savezna tijela posebno ovlaštena od Vlade Ruske Federacije Izvršna moč obavljati sve vrste valutnih transakcija reguliranih ovim Saveznim zakonom, bez ograničenja.

Članak 6. Valutni promet između rezidenata i nerezidenata

Valutni poslovi između rezidenata i nerezidenata obavljaju se bez ograničenja, osim valutnih transakcija, predviđeno člancima 7, 8 i 11 ovog Federalnog zakona, u pogledu kojih se uspostavljaju ograničenja kako bi se spriječilo značajno smanjenje zlatnih i deviznih rezervi, oštre fluktuacije tečaja Ruske Federacije, kao i za održavanje stabilnosti bilanca plaćanja Ruske Federacije. Ova ograničenja su nediskriminatorne prirode i ukidaju ih tijela za regulaciju valuta kako se otklone okolnosti koje su uzrokovale njihovo uspostavljanje.

Članak 7. Uredba Vlade Ruske Federacije o deviznom poslovanju kretanja kapitala

1. Namirenja i prijenosi između rezidenata i nerezidenata pod uvjetom da rezidenti daju nerezidentima odgodu plaćanja za razdoblje dulje od tri godine kada izvoze robu navedene u odjeljcima XVI, XVII i XIX Robne nomenklature inozemna ekonomska aktivnost, provode se u skladu s postupkom koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije i predviđa samo uspostavljanje obveze rezervacije od strane rezidenta za razdoblje dok nerezident ne ispuni obveze, ali ne duže od dvije godine, iznos ne prelazi protuvrijednost od 50 posto iznosa utvrđenog na dan rezervacije za koji se odobrava odgoda plaćanja...

Iznos rezervacije rezident mora platiti na dan isteka trogodišnjeg razdoblja od dana kada izvezena roba stvarno pređe carinsku granicu Ruske Federacije.

2. Nagodbe i prijenosi između rezidenata i nerezidenata pod uvjetom da rezidenti daju nerezidentima odgodu plaćanja na razdoblje duže od pet godina za građevinske i ugovorne radove koje obavljaju rezidenti izvan područja Ruske Federacije, kao kao i za isporučenu robu potrebnu za izvođenje ovih radova, provodi se u skladu s postupkom koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije i predviđa samo uspostavljanje obveze rezervacije od strane rezidenta za određeno razdoblje do ispunjenja obveza nerezidenta, a ne dulje od dvije godine, iznos ne veći od 50 posto iznosa utvrđenog na dan rezervacije za koji je predviđena odgoda plaćanja.

Iznos rezervacije rezident mora uplatiti na dan isteka petogodišnjeg razdoblja od dana sklapanja ugovora o izvođenju odgovarajućih građevinskih i ugovornih radova između rezidenta i nerezidenta. , a kod izvoza robe - od dana kada izvezena roba stvarno pređe carinsku granicu Ruske Federacije.

3. Namirenja i prijenosi između rezidenata i nerezidenata pod uvjetom da rezidenti daju nerezidentima odgodu plaćanja za razdoblje duže od 180 kalendarskih dana u vezi s provedbom vanjskotrgovinskih aktivnosti, s izuzetkom slučajeva predviđenih u dijelovima 1. i 2. ovog članka, provode se na način koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije i predviđa samo uspostavljanje zahtjeva za rezidenta rezervirati za razdoblje do ispunjenja obveza nerezidenta, a ne dulje od dvije godine, iznos koji ne prelazi protuvrijednost 50 posto iznosa utvrđenog na dan rezervacije za koji je predviđena odgoda plaćanja.

Iznos rezervacije rezident mora platiti na dan isteka 180 kalendarskih dana od dana nastanka obveza u svezi s obavljanjem vanjskotrgovinskih poslova, a kod izvoza robe - od dana kada je roba stvarno izvezena. prijeći carinsku granicu Ruske Federacije.

4. Plaćanja i prijenosi između rezidenata i nerezidenata kada rezidenti daju nerezidentima komercijalne zajmove za razdoblje duže od 180 kalendarskih dana u obliku predujma u svezi s obavljanjem vanjskotrgovinskih poslova, osim u predviđenim slučajevima jer se u dijelu 5. ovog članka provode na način koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije i predviđa samo uspostavljanje obveze rezervacije od strane rezidenta za razdoblje dok nerezident ne ispuni svoje obveze, ali ne dulje od dvije godine, iznos koji ne prelazi protuvrijednost od 50 posto iznosa akontacije izvršene na dan rezervacije, umanjen za iznos koji je rezident primio od nerezidenta od protupotpore.

Iznos rezervacije rezident mora platiti na dan isteka 180 kalendarskih dana od datuma prijenosa od strane rezidenta na nerezidenta Novac u obliku predujma u vezi s vanjskotrgovinskim poslovima.

5. Nagodbe i prijenosi između rezidenata i nerezidenata kada rezidenti daju nerezidentima komercijalne zajmove za razdoblje dulje od tri godine u obliku unaprijed otplate prilikom uvoza robe navedene u odjeljcima XVI, XVII i XIX Robne nomenklature stranih zemalja Gospodarska djelatnost, provode se na način koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije i predviđa samo uspostavljanje obveze rezervacije od strane rezidenta za razdoblje dok nerezident ne ispuni obveze, ali ne duže od dvije godine, iznos ne prelazi protuvrijednost od 50 posto iznosa akontacije izvršene na dan rezervacije, umanjen za iznos koji je rezident primio od nerezidenta od protupotpore.

Iznos rezervacije rezident mora uplatiti na dan isteka roka od tri godine od dana kada rezident prenese nerezidentu sredstva u obliku predujma za uvezenu robu.

6. Zahtjevi rezervacije utvrđeni djelovima 3. i 4. ovoga članka ne primjenjuju se ako rezidenti odobravaju odgodu plaćanja nerezidentima, ili komercijalni zajam na period do godinu dana, pod uvjetom da postoji jamstvo iz članka 17. ovog Saveznog zakona za ispunjenje obveza nerezidenta prema rezidentu.

7. Namirenja i prijenosi nakon stjecanja udjela, depozita, udjela u imovini od strane rezidenata od nerezidenata (oglasni ili udruženi kapital, uzajamnog fonda, zadruga) pravnih osoba, kada rezidenti polažu depozite na temelju ugovora o jednostavnom partnerstvu s nerezidentima, provode se u skladu s postupkom koji je utvrdila Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Središnjom bankom Ruske Federacije i mogu samo osigurati:

1) utvrđivanje uvjeta za korištenje posebnog računa od strane rezidenta;

2) utvrđivanje obveze rezidenta da rezervira iznos koji ne prelazi 100 posto iznosa valutne operacije koja se provodi, za razdoblje do 60 kalendarskih dana.

8. Ovaj se članak ne primjenjuje na devizne transakcije kretanja kapitala između kreditne institucije- rezidenti i nerezidenti.

Članak 8. Uredba Središnje banke Ruske Federacije o deviznom poslovanju kretanja kapitala

1. Devizne transakcije u kretanju kapitala između rezidenata i nerezidenata iz ovog članka regulira Centralna banka Ruske Federacije, koja može samo utvrditi zahtjev za korištenjem posebnog računa i obvezu rezervisanja.

Nije dopušteno uspostavljanje zahtjeva za korištenjem posebnog računa u slučajevima koji nisu izričito utvrđeni ovim Saveznim zakonom.

2. Zahtjev da rezident koristi poseban račun može uspostaviti Središnja banka Ruske Federacije kada regulira sljedeće valutne transakcije između rezidenata i nerezidenata:

1) namire i prijenose prilikom davanja kredita i zajmova u stranoj valuti od strane rezidenata nerezidentima;

2) namire i prijenose po primitku kredita i zajmova u stranoj valuti rezidenata od nerezidenata;

5) poslovanje kreditnih institucija, osim bankarskog poslovanja.

3. Zahtjev za korištenjem posebnog računa od strane nerezidenta može uspostaviti Središnja banka Ruske Federacije kada regulira sljedeće valutne transakcije između rezidenata i nerezidenata:

1) namirenja i prijenosi prilikom davanja zajmova i zajmova u valuti Ruske Federacije od strane rezidenata nerezidentima;

2) namirenja i prijenosi nakon primitka kredita i zajmova u valuti Ruske Federacije od strane rezidenata od nerezidenata;

3) transakcije s vanjskim vrijednosnim papirima, uključujući namire i prijenose u vezi s prijenosom vanjskih vrijednosnih papira (prava ovjerena vanjskim vrijednosnim papirima);

4) ispunjavanje obveza rezidenata po inozemnim vrijednosnim papirima;

5) poslovi koji se odnose na stjecanje prava na domaće vrijednosne papire od strane nerezidenata od rezidenata, uključujući namire i prijenose u vezi s prijenosom domaćih vrijednosnih papira (prava ovjerena domaćim vrijednosnim papirima);

6) poslovi koji se odnose na stjecanje prava na domaće vrijednosne papire od strane rezidenata od strane nerezidenata, uključujući namire i prijenose u vezi s prijenosom domaćih vrijednosnih papira (prava ovjerena domaćim vrijednosnim papirima), kao i ispunjavanje obveza rezidenata po domaćim vrijednosnim papirima .

4. Plaćanja i prijenosi pri odobravanju zajmova i zajmova u valuti Ruske Federacije od strane rezidenata nerezidentima provode se odobravanjem iznosa zajma ili zajma na bankovni račun nerezidenta u valuti Ruske Federacije Federacija otvorena kod ovlaštene banke.

5. Središnja banka Ruske Federacije može uspostaviti zahtjev za rezerviranjem iznosa koji ne prelazi ekvivalent 100 posto iznosa valutne operacije koja se provodi za razdoblje ne dulje od 60 kalendarskih dana:

1) rezidenti - u slučajevima iz stavka 1., 3. i 5. dijela 2. i stavka 1., 3., 4. i 6. dijela 3. ovoga članka;

2) od strane nerezidenata - u slučajevima navedenim u točki 3. dijela 2. i stavku 3. dijelu 3. ovoga članka.

6. Središnja banka Ruske Federacije može uspostaviti zahtjev za rezerviranjem iznosa koji ne prelazi protuvrijednost od 20 posto iznosa valutne operacije koja se provodi za razdoblje ne dulje od jedne godine:

1) rezidenti - u slučajevima navedenim u stavkama 2., 3. i 5. dijela 2. i stavka 3. dijela 3. ovoga članka;

2) od strane nerezidenata - u slučajevima iz točke 3. dijela 2. i stavka 2., 3. i 5. dijela 3. ovoga članka.

7. Središnja banka Ruske Federacije ne može istovremeno utvrditi zahtjeve predviđene u dijelovima 5. i 6. ovog članka u vezi s jednom vrstom valutnih transakcija.

8. Novčana poravnanja između rezidenata i nerezidenata o transakcijama s domaćim vrijednosnim papirima provode se u valuti Ruske Federacije, osim ako nije drugačije utvrđeno od strane Središnje banke Ruske Federacije u cjelini ili u odnosu na određene vrste domaće vrijednosne papire.

Novčana namirenja između rezidenata i nerezidenata o transakcijama s inozemnim vrijednosnim papirima mogu se obavljati u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti, osim ako Središnja banka Ruske Federacije u cjelini nije drugačije odredila ili u odnosu na određene vrste vanjskih vrijednosne papire.

9. Valutni promet između pojedinci- rezidenti i nerezidenti s vanjskim vrijednosnim papirima, uključujući namire i prijenose vezane uz stjecanje i otuđenje vanjskih vrijednosnih papira (prava ovjerena vanjskim vrijednosnim papirima), u iznosu do 150.000 USD unutar kalendarska godina provode se bez ograničenja.

10. Središnja banka Ruske Federacije u dogovoru s Vladom Ruske Federacije utvrđuje uvjete rezervacije predviđene u dijelovima 5. i 6. ovog članka.

Vlada Ruske Federacije, u roku od sedam radnih dana od dana prijema relevantnog nacrta normativnog akta Središnje banke Ruske Federacije, mora se suglasiti s prijedlogom Središnje banke Ruske Federacije za uspostavljanje obveze rezervacije ili dostaviti obrazloženo odbijanje da ga odobri.

11. Središnja banka Ruske Federacije ima pravo utvrditi specifičnosti primjene zahtjeva predviđenih ovim člankom na bankarski poslovi kreditne institucije.

Članak 9. Valutni promet između rezidenata

1. Zabranjene su valutne transakcije između rezidenata, osim:

1) radnje predviđene dijelovima 2. i 3. ovog članka, dijelom 6. članka 12. i dijelom 3. članka 14. ovog saveznog zakona;

2) transakcije vezane uz nagodbe u bescarinskim trgovinama, kao i namirenja u prodaji robe i pružanju usluga putnicima na ruti Vozilo za međunarodni prijevoz;

3) poslovi između komisionara (agenta, odvjetnika) i povjerenstava (komisionara, povjerenika) kada komisionari (agenti, odvjetnici) pružaju usluge u vezi sa sklapanjem i izvršavanjem ugovora s nerezidentima o prijenosu robe, obavljanju poslova, o pružanju usluga, o prijenosu informacija i rezultata intelektualne djelatnosti, uključujući isključiva prava na njih;

4) poslovi po ugovorima o špediciji, prijevozu i čarteru (čarter) kada špediter, prijevoznik i čarter pružaju usluge u vezi s prijevozom robe izvezene iz Ruske Federacije ili uvezene u Rusku Federaciju, tranzitnog prijevoza robe preko teritorija Ruske Federacije Ruska Federacija, kao i prema ugovorima o osiguranju navedenog tereta;

5) transakcije s vanjskim vrijednosnim papirima izdanim u ime Ruske Federacije, koje se obavljaju preko organizatora trgovine na tržištu vrijednosnih papira Ruske Federacije, pod uvjetom da su prava na takve vrijednosne papire evidentirana u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije Federacija;

6) transakcije pravnih osoba s vanjskim vrijednosnim papirima, pod uvjetom da su prava na takve vrijednosne papire evidentirana u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, a namirenja se vrše u valuti Ruske Federacije;

7) transakcije vezane uz provedbu obavezna plaćanja(porezi, pristojbe i druga plaćanja) u savezni proračun, proračun konstitutivnog entiteta Ruske Federacije, lokalni proračun u stranoj valuti u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

2. Devizni poslovi o transakcijama između ovlaštenih banaka, koje one obavljaju u svoje ime i o svom trošku, obavljaju se na način koji odredi Središnja banka Ruske Federacije.

3. Valutni poslovi između rezidenata i ovlaštenih banaka obavljaju se bez ograničenja, a odnose se na:

1) s primanjem i povratom zajmova i zajmova, plaćanjem kamata i penala prema odgovarajućim ugovorima;

2) polaganjem sredstava rezidenata na bankovne račune (u bankovni depoziti) (na zahtjev i dalje određeno razdoblje) i primanje sredstava s bankovnih računa rezidenata (bankovni depoziti) (na zahtjev i na određeno vrijeme);

3) sa bankovne garancije, kao i s ispunjenjem obveza rezidenata iz ugovora o jamčenju i zalogu;

4) stjecanjem od strane rezidenata ovlaštenih banaka mjenica koje izdaju ove ili druge ovlaštene banke, predočavanjem istih na plaćanje, potvrdom plaćanja po njima, uključujući i regres, naplatom penala na njih, kao i otuđenjem od strane rezidenata ovlaštenih banaka. rezidenti navedenih mjenica ovlaštenim bankama u postupku utvrđenom Federalnim zakonom od 11. ožujka 1997. N 48-FZ "O mjenicama i zadužnicama";

5) s kupnjom i prodajom gotovine i bezgotovinske strane valute i čekova (uključujući putničke čekove) od strane fizičkih lica čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, za valutu Ruske Federacije i stranu valutu, kao i zamjenom, zamjenom novčanica strane države (skupine stranih država), primanjem gotovine u stranoj valuti i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, za slanje na naplatu bankama izvan teritoriju Ruske Federacije, ne u svrhu obavljanja poduzetničkih aktivnosti od strane pojedinaca;

6) uz plaćanje provizije ovlaštenim bankama;

7) s drugim deviznim transakcijama klasificiranim kao bankovne transakcije u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Članak 10. Valutni promet između nerezidenata

1. Nerezidenti imaju pravo, bez ograničenja, obavljati prijenose strane valute s računa (iz depozita) u bankama izvan područja Ruske Federacije na bankovne račune (u bankovnim depozitima) u ovlaštenim bankama ili bankovne račune (banke depoziti) u ovlaštenim bankama na račune (u depozitima) u bankama izvan područja Ruske Federacije ili u ovlaštenim bankama.

2. Nerezidenti imaju pravo obavljati devizne transakcije s domaćim vrijednosnim papirima između sebe na teritoriju Ruske Federacije, uzimajući u obzir utvrđene zahtjeve antimonopolsko pravo Ruske Federacije i zakonodavstva Ruske Federacije o tržištu vrijednosnih papira, u skladu s postupkom utvrđenim od strane Središnje banke Ruske Federacije, koji može predvidjeti zahtjev za korištenje posebnog računa pri obavljanju ovih valutnih transakcija.

3. Valutni poslovi između nerezidenata na teritoriju Ruske Federacije u valuti Ruske Federacije obavljaju se putem bankovnih računa (bankovnih depozita) otvorenih na teritoriju Ruske Federacije na način propisan člankom 13. ovoga članka. Savezni zakon.

Članak 11. Interni tržište valuta Ruska Federacija

1. Kupnja i prodaja strane valute i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, u Ruskoj Federaciji obavlja se samo putem ovlaštenih banaka.

2. Središnja banka Ruske Federacije utvrđuje zahtjeve za kreditne institucije za izvršenje dokumenata za kupnju i prodaju strane valute u gotovini i čekovima (uključujući putne čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti.

Utvrđivanje zahtjeva za osobnu identifikaciju kada pojedinci kupuju i prodaju stranu valutu u gotovini i čekovima (uključujući putne čekove), čija je nominalna vrijednost izražena u stranoj valuti, nije dopuštena, osim ako saveznim zakonima nije drugačije određeno.

Osobni podaci mogu se unijeti u dokumente koji se sastavljaju prilikom kupnje i prodaje gotovine deviza i čekova (uključujući putne čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, na zahtjev pojedinca.

3. Središnja banka Ruske Federacije, s izuzetkom slučajeva kupnje i prodaje strane valute i čekova (uključujući putne čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, utvrđena člankom 5. dijela 3. članka. 9. ovog Saveznog zakona i 5. i 6. ovog članka utvrđuje se postupak za kupnju i prodaju strane valute i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost iskazana u stranoj valuti, od strane rezidenata koji nisu fizička lica. i nerezidenti, što može predvidjeti:

1) utvrđivanje uvjeta za korištenje posebnog računa od strane rezidenata i nerezidenata;

2) utvrđivanje obveze rezidenta da rezerviraju iznos koji ne prelazi protuvrijednost 100 posto iznosa kupljene strane valute, za razdoblje do 60 kalendarskih dana prije dana kupnje deviza;

3) utvrđivanje obveze za nerezidente da rezerviraju iznos koji ne prelazi protuvrijednost od 20 posto iznosa prodane strane valute za razdoblje do jedne godine.

4. Središnja banka Ruske Federacije ne može istovremeno utvrditi zahtjeve predviđene točkama 2. i 3. dijela 3. ovog članka u vezi s jednom vrstom valutnih transakcija.

5. Zahtjevi utvrđeni u skladu s dijelom 3. ovog članka ne primjenjuju se pri prodaji i kupovini strane valute i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, od strane ovlaštenih banaka, kao i kao kod kupoprodaje deviza i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost izražena u stranoj valuti, od strane fizičkih osoba ne u svrhu njihove poduzetničke djelatnosti.

6. Zahtjevi utvrđeni u skladu s dijelom 3. ovoga članka ne primjenjuju se ako su uvjeti rezervacije već uspostavljeni u vezi s provedbom deviznog posla za koji se vrši kupnja i prodaja strane valute i čekova (uključujući putničke čekove) se provodi, nominalne vrijednosti koja je iskazana u stranoj valuti.

Članak 12. Računi rezidenata u bankama koje se nalaze izvan područja Ruske Federacije

1. Rezidenti otvaraju bez ograničenja račune (depozite) u stranoj valuti u bankama koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice Organizacije za ekonomsku suradnju i razvoj (OECD) ili Grupe za razvoj financijske mjere protiv pranja novca (FATF).

2. O otvaranju (zatvaranju) računa (depozita) navedenih u dijelu 1. ovoga članka, rezidenti su dužni obavijestiti poreznu upravu u mjestu registracije najkasnije u roku od mjesec dana od dana sklapanja (prekidanja) sporazum o otvaranju računa (depozita) kod banke koja se nalazi izvan područja Ruske Federacije.

3. Rezidenti otvaraju račune u bankama izvan područja Ruske Federacije u slučajevima koji nisu navedeni u dijelu 1. ovog članka, na način utvrđen od strane Središnje banke Ruske Federacije, koji može predvidjeti uspostavljanje zahtjeva za preliminarnu registraciju računa koji se otvara.

4. Rezidenti imaju pravo prenositi sredstva na svoje račune (depozite) otvorene u bankama izvan područja Ruske Federacije sa svojih računa (depozita) kod ovlaštenih banaka ili svojih drugih računa (depozita) otvorenih u bankama izvan područja Ruske Federacije Federacija.

Prenosi sredstava rezidenata na svoje račune (u depozitima) otvorene kod banaka izvan područja Ruske Federacije sa njihovih računa (iz depozita) u ovlaštenim bankama provode se u skladu s postupkom utvrđenim od strane Središnje banke Ruske Federacije, koji može predvidjeti samo uspostavljanje obveze da rezident rezervira iznos koji ne prelazi protuvrijednost od 100 posto iznosa izvršene valutne operacije za razdoblje ne dulje od 60 kalendarskih dana prije dana valutne operacije .

Prenosi sredstava rezidenata na svoje račune (u depozitima) otvorene kod banaka izvan područja Ruske Federacije sa njihovih računa (iz depozita) u ovlaštenim bankama provode se uz predočenje ovlaštenoj banci prilikom prvog prijenosa obavijesti od strane porezno tijelo u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) s oznakom o prihvaćanju navedene obavijesti, osim poslova potrebnih u skladu sa zakonodavstvom strane države, a vezanih uz uvjete za otvaranje navedene račune (depozite).

Ako je, u skladu s dijelom 3. ovog članka, uspostavljen zahtjev za preliminarnu registraciju računa (depozita), rezidenti prenose sredstava na svoje račune (u depozitima) otvorene u bankama izvan područja Ruske Federacije nakon predočenje ovlaštenoj banci prilikom prvog prijenosa registracijskog dokumenta.

5. Uz slučajeve navedene u dijelu 4. ovog članka, sredstva primljena u slučajevima utvrđenim stavovima 1. - 3. dijela 2. članka 19. ovog saveznog zakona.

6. Pravna lica - rezidenti imaju pravo, bez ograničenja, obavljati valutne transakcije sa sredstvima koja su dodijeljena u skladu s ovim Saveznim zakonom na račune (depozite) otvorene u bankama izvan područja Ruske Federacije, s izuzetkom valutnih transakcija između stanovnika.

Pojedinci - rezidenti imaju pravo, bez ograničenja, obavljati devizne transakcije koje se ne odnose na prijenos imovine i pružanje usluga na teritoriju Ruske Federacije, koristeći sredstva dodijeljena u skladu s ovim Federalnim zakonom na račune (depozite) otvoren s bankama izvan teritorija Ruske Federacije ...

7. Rezidenti, s izuzetkom fizičkih lica rezidenta, podnose poreznim tijelima na mjestu svoje registracije izvješća o kretanju sredstava na računima (depozitima) u bankama izvan područja Ruske Federacije s potvrdom bankovne isprave na način koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Središnjom bankom Ruske Federacije. Pojedinci - rezidenti obvezni su poreznim tijelima na mjestu registracije podnijeti samo izvješće o stanju na računima (u depozitima) kod banaka izvan područja Ruske Federacije na početku svake kalendarske godine.

8. Zahtjevi za postupak otvaranja računa (depozita) kod banaka izvan područja Ruske Federacije, obavljanje deviznih transakcija na tim računima (depoziti), kao i podnošenje izvješća o kretanju sredstava na tim računima (depoziti) ) utvrđene ovim člankom ne primjenjuju se na ovlaštene banke i mjenjačnice koje otvaraju račune (depozite) u bankama izvan područja Ruske Federacije, obavljaju valutne transakcije na njima i podnose izvješća na način utvrđen od strane Središnje banke Rusije Federacija.

Članak 13. Računi (depoziti) nerezidenata otvoreni na teritoriju Ruske Federacije

1. Nerezidenti na teritoriju Ruske Federacije imaju pravo otvarati bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije samo u ovlaštenim bankama.

2. Postupak za otvaranje i vođenje bankovnih računa (bankovnih depozita) nerezidenata otvorenih na teritoriju Ruske Federacije, uključujući posebne račune, utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije, osim ako ovim Saveznim zakonom nije drugačije određeno. .

3. Nerezidenti imaju pravo prenositi stranu valutu i valutu Ruske Federacije bez ograničenja sa svojih bankovnih računa (iz bankovnih depozita) u bankama izvan područja Ruske Federacije na svoje bankovne račune (u bankovnim depozitima) u ovlaštenim banke.

4. Nerezidenti imaju pravo bez ograničenja prenijeti stranu valutu sa svojih bankovnih računa (iz bankovnih depozita) u ovlaštenim bankama na svoje račune (u depozite) u bankama izvan područja Ruske Federacije.

5. Otpis i (ili) odobravanje sredstava, unutarnjih i vanjskih vrijednosnih papira s posebnog računa i na poseban račun nerezidenta provodi se na način koji može predvidjeti, ako to utvrdi Središnja banka Ruske Federacije , samo:

1) utvrđivanje obveze da nerezident rezervira iznos koji ne prelazi 100 posto iznosa novčanih sredstava i (ili) vrijednosti vrijednosnih papira koji se terete s nerezidentnog računa za razdoblje do 60 kalendarski dani;

2) utvrđivanje obveze nerezidenta da rezervira iznos koji ne prelazi protuvrijednost od 20 posto iznosa gotovine i (ili) vrijednosti vrijednosnih papira uplaćenih na račun nerezidenta za razdoblje do godinu dana .

Članak 14. Prava i obveze rezidenata u obavljanju deviznih poslova

1. Rezidenti imaju pravo, bez ograničenja, otvoriti bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti kod ovlaštenih banaka, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Namirenja u tijeku valutnih transakcija mogu obavljati rezidentna pravna lica putem računa otvorenih u skladu s člankom 12. ovog Federalnog zakona u bankama izvan područja Ruske Federacije, na teret sredstava koja su uplaćena na te račune u skladu s ovim Federalnim zakonom. Zakon.

3. Namirenja u tijeku valutnih transakcija obavljaju fizička lica rezidenti putem bankovnih računa u ovlaštenim bankama, postupak otvaranja i održavanja kojih utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije, s izuzetkom sljedećih valutnih transakcija koje se provode u u skladu s ovim saveznim zakonom:

1) prijenos valutnih vrijednosti od strane rezidentne fizičke osobe kao poklon Ruskoj Federaciji, u sastavni dio Ruske Federacije i (ili) općinsku formaciju;

2) darivanje novčanih vrijednosti supružniku i bliskim srodnicima;

3) oporuku novčanih vrijednosti ili njihovo nasljeđivanje;

4) stjecanje i otuđenje od strane fizičke osobe rezidenta radi prikupljanja pojedinačnih novčanica i kovanog novca;

5) prijenos fizičkog lica rezidenta iz Ruske Federacije i u Rusku Federaciju bez otvaranja bankovnih računa, koji se provodi u skladu s postupkom utvrđenim od strane Središnje banke Ruske Federacije, a koji može predvidjeti samo ograničenje iznosa prijenosa , kao i poštansku uputnicu;

6) kupnja od ovlaštene banke ili prodaja ovlaštenoj banci od strane pojedinca rezidenta deviza u gotovom novcu, zamjene, zamjene novčanica strane države (skupine stranih država), kao i prihvaćanje gotovine u stranoj valuti na naplatu kod banke izvan teritorija Ruske Federacije.

4. Namirenja u tijeku valutnih transakcija mogu obavljati fizička lica rezidenti putem računa otvorenih u skladu s člankom 12. ovog Federalnog zakona u bankama izvan područja Ruske Federacije, na teret sredstava koja su odobrena ovim računima u skladu s ovim Savezni zakon.

5. Otpis i (ili) odobravanje sredstava, unutarnjih i vanjskih vrijednosnih papira s posebnog računa i na poseban račun rezidenta provodi se na način koji može predvidjeti, ako to utvrdi Centralna banka Ruske Federacije, samo:

1) uspostavljanje obveze rezidenta da rezervira iznos koji ne prelazi 100 posto iznosa gotovine i (ili) vrijednosti vrijednosnih papira koji se terete s posebnog računa rezidenta za razdoblje ne duže od 60 kalendarskih dana prije dan valutne transakcije;

2) utvrđivanje obveze rezidenta da rezervira iznos koji ne prelazi protuvrijednost od 20 posto iznosa gotovine i (ili) vrijednosti vrijednosnih papira uplaćenih na poseban račun rezidenta za razdoblje do jedne godine.

6. Središnja banka Ruske Federacije ne može istovremeno utvrditi zahtjeve predviđene stavcima 1. i 2. dijela 5. ovog članka u vezi s jednom vrstom valutnih transakcija.

7. Rezidenti mogu izvršiti namirenja putem svojih bankovnih računa u bilo kojoj stranoj valuti uz operaciju konverzije, ako je potrebno, po tečaju dogovorenom s ovlaštena banka, bez obzira na valutu u kojoj je bankovni račun otvoren.

8. Profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira otvaraju posebne brokerske račune kod ovlaštenih banaka radi praćenja nerezidentnih sredstava.

Ovlaštene banke, koje su profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira, samostalno otvaraju i vode posebne brokerske račune radi praćenja sredstava svojih klijenata nerezidenata.

Postupak otvaranja i održavanja specijal brokerski računi za računovodstvo nerezidentnih sredstava uspostavlja Središnja banka Ruske Federacije i može predvidjeti uspostavljanje zahtjeva za obvezno potpuno ili djelomično održavanje od strane ovlaštenih banaka u kojima su ti računi otvoreni, stanje sredstava na korespondentni račun kod Središnje banke Ruske Federacije, jednak ukupnom stanju sredstava na posebnim brokerskim računima.

Članak 15. Uvoz u Rusku Federaciju i izvoz iz Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira

1. Uvoz strane valute i stranih vrijednosnih papira u Rusku Federaciju u dokumentarnom obliku obavljaju rezidenti i nerezidenti bez ograničenja, u skladu sa zahtjevima carinskog zakonodavstva Ruske Federacije.

2. Pojedinci - rezidenti i pojedinci - nerezidenti imaju pravo izvoza iz Ruske Federacije strane valute, kao i stranih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, prethodno uvezenih, poslanih ili prenesenih u Rusku Federaciju, u skladu sa zahtjevima carine zakonodavstvo Ruske Federacije u granicama navedenim u carinskoj deklaraciji ili drugom dokumentu koji potvrđuje njihov uvoz, otpremu ili prijenos u Rusku Federaciju.

3. Pojedinci - rezidenti i pojedinci - nerezidenti imaju pravo izvoziti iz Ruske Federacije gotovinu stranu valutu u iznosu jednakom protuvrijednosti 10.000 USD ili koji ne prelazi ovaj iznos. U tom slučaju nije potrebno carinskom tijelu dostaviti dokumente koji potvrđuju da je izvezena gotovinska strana valuta prethodno uvezena, poslana ili prenesena u Rusku Federaciju ili stečena u Ruskoj Federaciji.

U slučaju jednokratnog izvoza gotovine iz Ruske Federacije od strane pojedinaca - rezidenata i pojedinaca - nerezidenata u iznosu koji je jednak protuvrijednosti 3000 američkih dolara ili koji ne prelazi ovaj iznos, izvezena gotovinska strana valuta nije podliježe prijavi carinskoj upravi.

U slučaju jednokratnog izvoza gotovine deviza iz Ruske Federacije od strane fizičkih lica - rezidenata i fizičkih osoba - nerezidenata u iznosu većem od protuvrijednosti od 3.000 USD, izvezena gotovinska strana valuta podliježe prijavi carinskoj upravi do podnošenje pisane carinske deklaracije za cjelokupan iznos izvezene gotovinske strane valute.

Nije dopušten jednokratni izvoz stranih valuta rezidenta i nerezidenta iz Ruske Federacije u iznosu većem od protuvrijednosti od 10.000 USD, osim u slučajevima predviđenim u dijelu 2. ovog članka.

4. U slučaju jednokratnog izvoza stranih valuta i stranih vrijednosnih papira od strane rezidenata i nerezidenata iz Ruske Federacije u dokumentarnom obliku, osim u slučajevima navedenim u dijelovima 2. i 3. ovog članka, izvezena strana valuta i strani vrijednosni papiri u dokumentarnom obliku podliježu prijavi carinskom tijelu podnošenjem pisane carinske deklaracije.

5. Uvoz i prijenos u Rusku Federaciju te izvoz i prijenos iz Ruske Federacije valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku provode rezidenti i nerezidenti na način koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Središnjom bankom Ruske Federacije i može predvidjeti zahtjev za preliminarnu registraciju.

Članak 16. Rezervacija

1. U slučajevima utvrđenim u skladu s ovim Saveznim zakonom, rezidenti i nerezidenti dužni su ispuniti uvjet rezervacije. Postupak za rezervaciju i vraćanje iznosa rezervacije utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije u skladu sa zahtjevima predviđenim ovim Federalnim zakonom.

2. Devizni regulator ne može uspostaviti više od jednog zahtjeva za rezervaciju za jednu deviznu transakciju.

3. Rezidenti i nerezidenti dužni su položiti iznos rezervacije u iznosu i na vrijeme koje odredi valutno tijelo u skladu s ovim Saveznim zakonom na poseban račun kod ovlaštene banke.

Iznos rezervacije se plaća u valuti Ruske Federacije.

Obračun iznosa rezervacije vrši se na dan upisa. Obračun iznosa rezervacije za devizni rad u stranoj valuti provodi se prema službena stopa koju utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije na dan unošenja iznosa rezervacije.

Za potrebe izračuna iznosa pričuve za devizni posao s inozemnim i (ili) internim vrijednosnim papirima pretpostavlja se vrijednost navedenih vrijednosnih papira utvrđena na dan polaganja iznosa rezervacije, jednaka tržišnoj vrijednosti. cijena tih vrijednosnih papira, - za vrijednosne papire kojima se trguje na organiziranom tržištu vrijednosnih papira, odnosno stvarna prodajna cijena tih vrijednosnih papira - za vrijednosne papire kojima se ne trguje na organiziranom tržištu vrijednosnih papira, a koja se utvrđuje u skladu sa stavkom 5. i 6. članka 280. Porezni broj Ruska Federacija, odnosno.

4. Ovlaštena banka, najkasnije sljedeći radni dan od dana kada rezident ili nerezident uplati iznos rezervacije, dužna je položiti iznos jednak tome u valuti Ruske Federacije na račun kod Centralna banka Ruske Federacije.

5. U slučajevima utvrđenim u skladu s dijelom 7. članka 7., dijelom 5. članka 8., stavka 2. dijela 3. članka 11., 4. dijela članka 12., stavka 1. dijela 5. članka 13. i stavka 1. dijela 5. članka 14. ovog Saveznog zakona, iznos rezervacije koji je rezident ili nerezident platio prije provedbe valutne transakcije.

6. U slučajevima utvrđenim u skladu s dijelom 6. članka 8., stavka 3. dijela 3. članka 11., stavka 2. dijela 5. članka 13. i točke 2. dijela 5. članka 14. ovog Saveznog zakona, iznos rezervaciju plaća rezident ili nerezident najkasnije na dan valutne transakcije...

7. Prije isteka razdoblja rezervacije, rezident ili nerezident može obaviti valutnu operaciju za koju je, u skladu s ovim Saveznim zakonom, ispunjen uvjet rezervacije.

Prije isteka roka rezervacije nije dopušteno obavljanje deviznih transakcija iz stavka 3. dijela 2. i stavka 3. dijela 3. članka 8., stavka 2. dijela 3. članka 11., dijela 4. članka 12., stav 1. dijela 5. člana 13., stav 1. dijela 5. članka 14. ovog saveznog zakona.

8. Na iznose rezervi uplaćenih na račune kod ovlaštenih banaka i Središnje banke Ruske Federacije ne naplaćuju se kamate.

9. Ovlaštene banke i Središnja banka Ruske Federacije ne smiju obavljati transakcije s dodijeljenim iznosima pričuve u svoje ime ili za račun drugih osoba, s izuzetkom poslova navedenih u ovom članku.

10. Iznosi rezervacija položeni na račun kod ovlaštenih banaka ne mogu se naplatiti na obveze ovlaštenih banaka. U slučaju stečaja ovlaštenih banaka, iznos rezervacije ne ulazi u stečajnu masu.

11. Iznos rezervacije podliježe povratu Središnje banke Ruske Federacije ovlaštenim bankama i ovlaštenim bankama rezidentu ili nerezidentu na dan isteka razdoblja rezervacije.

12. Prijevremeni povrat cjelokupnog iznosa ili dijela iznosa rezervacije provodi se:

1) nakon ispunjenja obveza od strane nerezidenta u slučajevima navedenim u dijelovima 1-5 članka 7. ovog Saveznog zakona - u iznosu koji je razmjeran iznosu obveze koju je izvršio nerezident;

2) nakon što nerezident vrati rezidentu ranije primljenu isplatu ili drugu protupripravu od ovog rezidenta za izvršenje svojih obveza od strane nerezidenta, u slučajevima navedenim u 1.-5. Savezni zakon, u iznosu koji je proporcionalan iznosu provizije koju je vratio nerezident;

3) u slučaju potpunog odbijanja osobe koja je izvršila rezervaciju da izvrši valutnu operaciju - u iznosu, jednak iznosu rezervacija;

4) u slučaju odbijanja osobe koja je uplatila iznos rezervacije da djelomično provede devizni rad - u iznosu razmjernom iznosu za koji je devizni posao umanjen;

5) ako rezident ili nerezident nije u mogućnosti ispuniti svoje obveze zbog okolnosti više sile - u iznosu razmjernom iznosu neispunjene obveze;

6) ako je osoba koja je uplatila iznos rezervacije proglašena nesolventnom (stečajnom) - u iznosu razmjernom iznosu rezervacije;

7) u slučaju da nadležno tijelo za regulaciju valute donese odluku o otkazivanju obveze rezervacije ili odluku o smanjenju iznosa rezervacije - u odgovarajućem iznosu.

13. Središnja banka Ruske Federacije prijevremeno vraćanje punog iznosa rezervacije ili njegovog dijela ovlaštenim bankama i ovlaštenim bankama rezidentu ili nerezidentu izvršit će se najkasnije dva radna dana od datuma rezident ili nerezident dostavlja dokumente koji potvrđuju postojanje osnova za rani povratak puni iznos rezervacije ili njezin dio iz stavka 12. ovoga članka.

14. U slučajevima kada je, u skladu s ovim Federalnim zakonom, uspostavljena obveza rezervacije za kreditne institucije, iznose rezervacije kreditne institucije uplaćuju izravno na račun kod Središnje banke Ruske Federacije.

Rezidenti koji nisu kreditne institucije i nerezidenti mogu položiti iznos rezervacije izravno na račun kod Središnje banke Ruske Federacije samo u slučajevima kada, u skladu sa saveznim zakonima, Središnja banka Ruske Federacije ima pravo služiti klijentima koji nisu kreditne institucije.

15. Ovlaštena banka dužna je rezidentu ili nerezidentu platiti kaznu za kašnjenje u povratu iznosa rezervacije, do kojeg je došlo krivnjom ovlaštene banke, u iznosu od tristotinjak iznosa refinanciranja. stopa Središnje banke Ruske Federacije na snazi u to vrijeme. Zatezna kamata se obračunava za svaki kalendarski dan kašnjenja.

Član 17. Osiguranje ispunjenja obveze

1. Za potrebe ovog Saveznog zakona, kao načini osiguranja ispunjenja obveze nerezidenta prema rezidentu mogu se koristiti sljedeće:

1) neopozivi akreditiv, pokriven na teret platitelja po akreditivu, pod uvjetom da je imenovana banka ovlaštena banka ili banka izvan područja Ruske Federacije;

2) bankovna garancija banke izvan područja Ruske Federacije, izdana u korist rezidenta;

3) ugovor osiguranje imovine rizik od gubitka (uništenja), nestašice ili oštećenja imovine koja se duguje stanovniku, rizik građanska odgovornost nerezidentni, poslovni rizik rezidenta, uključujući neprimanje rezidenta ili nepovrat sredstava ili nepovrat ili neisporuku robe njemu;

4) mjenica koju je izdao nerezident u korist rezidenta i avalirao je banka izvan područja Ruske Federacije.

2. Kriterije koje mora ispuniti banka izvan teritorija Ruske Federacije, za potrebe dijela 1. ovog članka, utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije.

Članak 18. Predbilježba

1. Preliminarnu registraciju računa (depozita) otvorenog u banci izvan područja Ruske Federacije provode porezne vlasti u mjestu registracije rezidenta.

Preliminarna registracija izvoza, prijenosa iz Ruske Federacije valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, kao i uvoza, prijenosa u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, provodi savezno izvršno tijelo ovlašteno od Vlade Ruske Federacije, a to je tijelo mjenjačnice.

Postupak preliminarne registracije utvrđuje Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Središnjom bankom Ruske Federacije, uzimajući u obzir zahtjeve predviđene ovim člankom.

2. U slučajevima utvrđenim u skladu s ovim Federalnim zakonom, rezident mora podnijeti zahtjev za preliminarnu registraciju prije otvaranja računa (depozita) u banci izvan područja Ruske Federacije, rezident ili nerezident - prije izvoza, slanja iz Ruska Federacija valuta Ruske Federacije i (ili) domaće vrijednosne papire u dokumentarnom obliku, kao i prije uvoza, prijenos u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku.

3. Za preliminarnu registraciju računa (depozita) otvorenog u banci izvan područja Ruske Federacije, rezident mora podnijeti sljedeće dokumente:

1) zahtjev za preliminarnu registraciju, uključujući naziv zemlje u kojoj je otvoren račun (depozit) i puni naziv banke u kojoj je otvoren račun (depozit);

4. Za preliminarnu registraciju uvoza, prijenosa u Rusku Federaciju, izvoza, prijenosa iz Ruske Federacije valute Ruske Federacije i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, rezident ili nerezident mora dostaviti sljedeće dokumente:

1) zahtjev za preliminarnu registraciju, koji, između ostalog, sadrži naznaku iznosa uvezenog iznosa, poslan u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, naznaku iznosa iznosa izvezenog, poslanog iz Ruske Federacije u valuti Ruske Federacije i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku;

2) presliku njegove osobne isprave;

3) potvrda o državna registracija pojedinac kao samostalni poduzetnik;

4) isprava o državnoj registraciji pravne osobe;

5) potvrda o dodjeli šifri obrazaca savezne države statističko promatranje(za individualni poduzetnici i pravne osobe).

5. Dokumenti navedeni u dijelovima 3. i 4. ovog članka podnose se uzimajući u obzir zahtjeve predviđene dijelom 5. članka 23. ovog Saveznog zakona.

6. Razmatranje zahtjeva za prethodnu registraciju provodi nadležno tijelo u roku od 10 radnih dana od dana zaprimanja navedenog zahtjeva.

Po isteku navedenog roka nadležno tijelo dužno je izvršiti prethodnu registraciju (izdati ispravu o registraciji) ili podnijeti obrazloženo odbijanje predregistra.

7. Odbijanje prethodne registracije dopušteno je samo u sljedećim slučajevima:

1) nedostavljanje kompletne dokumentacije potrebne za preliminarnu registraciju;

2) ako podneseni dokumenti ne ispunjavaju zahtjeve zakonodavstva Ruske Federacije, uključujući ovaj Savezni zakon;

3) otkrivanje u dostavljenim dokumentima netočnih podataka, proturječnih ili nedosljednih podataka;

4) ako rezident na dan podnošenja zahtjeva za preliminarnu registraciju otvori račun (depozit) u banci izvan područja Ruske Federacije;

5) ako su na dan podnošenja zahtjeva rezidenta ili nerezidenta za preliminarnu registraciju izvezli valutu Ruske Federacije i (ili) domaće vrijednosne papire u dokumentarnom obliku iz Ruske Federacije;

6) ako su na dan kada rezident ili nerezident podnese zahtjev za preliminarnu registraciju, u Rusku Federaciju uvezli valutu Ruske Federacije i (ili) domaće vrijednosne papire u dokumentarnom obliku;

7) uvođenje, u skladu sa saveznim zakonima, zabrane otvaranja računa (depozita) u banci izvan područja Ruske Federacije, obavljanja poslova prijenosa sredstava na određeni račun (depozit), izvoz iz Ruske Federacije valute Ruske Federacije, domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, kao i za uvoz u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku.

8. Odbijanje prethodne registracije u slučajevima koji nisu navedeni u dijelu 7. ovog članka, uključujući i odbijanje zbog odsutnosti ekonomska izvedivost nije dopušteno otvaranje računa (depozita) u banci izvan područja Ruske Federacije i obavljanje valutnih transakcija.

Poglavlje 3. Repatrijacija rezidenata strane valute i valute Ruske Federacije i obvezna prodaja dijela devizne zarade

Članak 19. Repatrijacija rezidenata strane valute i valute Ruske Federacije

1. Prilikom obavljanja vanjskotrgovinske djelatnosti, rezidenti, osim ako ovim Saveznim zakonom nije drugačije određeno, dužni su, u rokovima predviđenim vanjskotrgovinskim ugovorima (ugovorima), osigurati:

1) primitke od nerezidenata na njihove bankovne račune u ovlaštenim bankama u stranoj valuti ili valuti Ruske Federacije, dospjelim u skladu s uvjetima ovih ugovora (ugovora) za robu koja se prenosi na nerezidente, obavljeni posao za njih, usluge koje su im pružene, informacije i rezultati intelektualne aktivnosti koji su im preneseni, uključujući isključiva prava na njih;

2) vraćanje u Rusku Federaciju sredstava isplaćenih nerezidentima za robu koja nije uvezena na carinsko područje Ruske Federacije (nije primljena na carinskom području Ruske Federacije) robe, neispunjeni radovi, usluge koje nisu pružene, nisu prenesene informacije i rezultate intelektualne aktivnosti, uključujući ekskluzivna prava na njih.

2. Rezidenti imaju pravo ne kreditirati svoje bankovne račune kod ovlaštenih banaka stranom valutom ili valutom Ruske Federacije u sljedećim slučajevima:

1) prilikom odobravanja devizne zarade na račune pravnih osoba - rezidenata ili trećih osoba u bankama izvan područja Ruske Federacije - radi ispunjavanja obveza pravnih osoba - rezidenata na kreditni ugovori i ugovore o zajmu s nerezidentnim organizacijama koje su agenti stranih vlada, kao i po ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu sklopljenim s rezidentima država članica OECD-a ili FATF-a na razdoblje duže od dvije godine;

2) kada plaćaju kupci (nerezidenti) lokalni rashodi rezidenti povezani s izgradnjom objekata od strane rezidenata na teritoriju stranih država - za vrijeme izgradnje, nakon čega se preostala sredstva doznačuju na račune rezidenata otvorene kod ovlaštenih banaka;

3) pri korištenju strane valute koju su rezidenti primili s izložbi, sportskih, kulturnih i drugih sličnih događaja izvan područja Ruske Federacije, za pokrivanje troškova njihovog održavanja - za vrijeme tih događaja;

4) prilikom prebijanja protutražbina za obveze između nerezidenata i rezidenata koji su transportne organizacije ili između nerezidenata i rezidenata koji se bave ribolovom izvan carinskog područja Ruske Federacije.

3. Strana valuta uplaćena u skladu sa stavcima 1. i 3. dijela 2. ovog članka na račune rezidenata ili trećih strana u bankama izvan područja Ruske Federacije mora se koristiti u svrhu ispunjavanja obveza rezidenata predviđenih stavcima 1. i 3. stavka 2. ovoga članka, odnosno prenijeti na račune rezidenata otvorene u ovlaštenim bankama.

Članak 20. Putovnica transakcije

1. Središnja banka Ruske Federacije, kako bi osigurala računovodstvo i izvješćivanje o valutnim transakcijama u skladu s ovim Federalnim zakonom, može uspostaviti jedinstvena pravila za izdavanje transakcijske putovnice od strane rezidenata u ovlaštenim bankama prilikom obavljanja valutnih transakcija između rezidenata i ne. -stanovnici.

2. Transakcijska putovnica mora sadržavati podatke potrebne za osiguravanje računovodstva i izvješćivanja o deviznim transakcijama između rezidenata i nerezidenata. Navedene informacije odražava se u prometnoj putovnici na temelju popratnih dokumenata dostupnih rezidentima.

3. Transakcionu putovnicu mogu koristiti tijela i agenti valutne kontrole u svrhu vršenja valutne kontrole u skladu s ovim Saveznim zakonom.

Članak 21. Obvezna prodaja dijela devizne zarade na domaćem deviznom tržištu Ruske Federacije

1. Obvezna prodaja dijela devizne zarade rezidenata (fizičkih osoba - poduzetnika i pravnih osoba) obavlja se u iznosu od 30 posto iznosa devizne zarade, osim ako Središnjica ne utvrdi drugačiji iznos. Banka Ruske Federacije. Središnja banka Ruske Federacije ima pravo odrediti drugačiji iznos obvezne prodaje dijela devizne zarade navedenih rezidenata, ali ne više od 30 posto njenog iznosa.

2. Obvezna prodaja dijela devizne zarade obavlja se na temelju naloga rezidenta (fizičke osobe - individualnog poduzetnika i pravne osobe) najkasnije u roku od sedam radnih dana od dana primitka na dan bankovni račun rezidenta u ovlaštenoj banci.

3. Predmet obvezne prodaje je devizna zarada rezidenata (fizičkih osoba - individualnih poduzetnika i pravnih osoba), uključujući deviznu zaradu rezidenta od nerezidenata po poslovima koje su rezidenti ili za njihov račun zaključili, a kojima se osigurava prijenos robe. , obavljanje poslova, pružanje usluga, prijenos informacija i rezultata intelektualne djelatnosti, uključujući isključiva prava na njih, u korist nerezidenata, s iznimkom:

1) iznosi u stranoj valuti koje prima Vlada Ruske Federacije, savezna izvršna tijela koja su ona ovlastila. Središnja banka Ruske Federacije od operacija i transakcija koje obavljaju (ili u njihovo ime i (ili) o njihovom trošku) u okviru svoje nadležnosti;

2) iznosi u stranoj valuti primljene od strane ovlaštenih banaka iz bankarskih poslova i drugih transakcija koje obavljaju, u skladu sa Saveznim zakonom "O bankama i bankarstvo"(izmijenjen i dopunjen Saveznim zakonom od 3. veljače 1996. N 17-FZ);

3) devizne zarade rezidenata u iznosu potrebnom za ispunjavanje obveza rezidenata po ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu s nerezidentnim organizacijama koje su agenti stranih država, kao i po ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu sklopljenim s rezidentima OECD-a ili državama članicama FATF-a na mandat duži od dvije godine;

4) iznosi u stranoj valuti primljeni po transakcijama prijenosa inozemnih vlasničkih vrijednosnih papira (prava na vanjske vlasničke vrijednosne papire).

4. Popis strane valute koja podliježe obveznoj prodaji na domaćem deviznom tržištu Ruske Federacije utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije.

5. Za smanjenje iznosa deviznih prihoda rezidenata koji podliježu obveznoj prodaji, bit će naplaćeni sljedeći troškovi i druga plaćanja vezana uz izvršenje relevantnih transakcija, za koje se namirenja provode u skladu s ovim Saveznim zakonom u stranoj valuti uzeti u obzir:

1) plaćanje prijevoza, osiguranja i špedicije;

2) plaćanje izvoznih carina, kao i carina;

3) plaćanje provizije kreditnim institucijama, kao i plaćanje za obavljanje poslova agenata valutne kontrole;

4) ostali troškovi i plaćanja za operacije, čiji popis utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije.

6. Obvezna prodaja dijela deviznih prihoda rezidenata obavlja se na način koji je odredila Središnja banka Ruske Federacije, preko ovlaštenih banaka Središnjoj banci Ruske Federacije.

Obvezna prodaja dijela devizne zarade rezidenata može se izvršiti na način koji odredi Središnja banka Ruske Federacije, izravno ovlaštenim bankama i (ili) na mjenjačima putem ovlaštenih banaka ili izravno Središnjoj banci Ruske Federacije. Ruska Federacija.

7. Obvezna prodaja dijela deviznih prihoda rezidenata provodi se po tečaju u stranoj valuti Ruske Federacije koji je prevladavao na domaćem deviznom tržištu Ruske Federacije na dan prodaje.

8. Povlastice za obveznu prodaju dijela devizne zarade rezidenata, kao i izuzeće rezidenata od obvezne prodaje dijela devizne zarade, utvrđuju se aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije.

Poglavlje 4. Kontrola valute

Članak 22. Kontrola valute u Ruskoj Federaciji, tijela i agenti valutne kontrole

1. Kontrolu valute u Ruskoj Federaciji provode Vlada Ruske Federacije, tijela za kontrolu valute i agenti u skladu s ovim Saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima.

2. Tijela valutne kontrole u Ruskoj Federaciji su Središnja banka Ruske Federacije, savezno tijelo (savezna tijela) izvršne vlasti, ovlašteno (ovlašteno) od strane Vlade Ruske Federacije.

3. Agenti za kontrolu valute su ovlaštene banke odgovorne Središnjoj banci Ruske Federacije, kao i profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira koji nisu ovlaštene banke, uključujući nositelje registra (registrare) odgovorne saveznom izvršnom tijelu za tržište vrijednosnih papira, i teritorijalna tijela savezne izvršne vlasti, koja su tijela valutne kontrole.

4. Kontrola provođenja deviznih transakcija od strane kreditnih institucija, kao i mjenjačnice provodi Centralna banka Ruske Federacije.

5. Kontrolu nad provođenjem deviznih transakcija rezidenata i nerezidenata koji nisu kreditne institucije ili mjenjačnice u granicama svoje nadležnosti provode savezne izvršne vlasti, koje su tijela valutne kontrole, i agenti kontrole valute.

Vlada Ruske Federacije osigurava interakciju neovlaštenih banaka profesionalnih sudionika na tržištu vrijednosnih papira kao agenata devizne kontrole sa Središnjom bankom Ruske Federacije.

Središnja banka Ruske Federacije surađuje s drugim tijelima devizne kontrole i osigurava interakciju s ovlaštenim bankama kao agentima devizne kontrole u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Članak 23. Prava i obveze tijela i agenata valutne kontrole i njihovih službenika

1. Tijela i agenti valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti iu skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, imaju pravo:

1) provodi inspekcijske preglede poštivanja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

2) provjeriti potpunost i pouzdanost računovodstva i izvještavanja o deviznom poslovanju rezidenata i nerezidenata;

3) zahtijevati i primati dokumente i informacije u vezi s obavljanjem deviznih poslova, otvaranjem i vođenjem računa. Obvezni rok za podnošenje dokumenata na zahtjev tijela i agenata devizne kontrole ne može biti kraći od sedam radnih dana od dana podnošenja zahtjeva.

2. Tijela valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo:

1) izdaje naloge za otklanjanje utvrđenih kršenja zakona o valuti Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute;

2) primijeniti mjere odgovornosti utvrđene zakonodavstvom Ruske Federacije za kršenje akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute.

3. Utvrđuje se postupak za podnošenje popratne dokumentacije i podataka od strane rezidenata i nerezidenata pri obavljanju valutnih transakcija agentima valutne kontrole:

1) za prezentaciju agentima za kontrolu valute, s izuzetkom ovlaštenih banaka, - od strane Vlade Ruske Federacije;

2) za podnošenje ovlaštenim bankama - Centralnoj banci Ruske Federacije.

4. Za obavljanje kontrole valute agenti valutne kontrole, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo zahtijevati i primati od rezidenata i nerezidenata sljedeću dokumentaciju (kopije dokumenata) u vezi s valutnim prometom, otvaranjem i vođenjem računa:

1) isprave kojima se dokazuje identitet pojedinca;

2) dokument o državnoj registraciji pojedinca kao individualnog poduzetnika;

3) dokumenti koji potvrđuju status pravne osobe - za nerezidente, dokument o državnoj registraciji pravne osobe - za rezidente;

4) potvrdu o registraciji kod poreznog tijela;

5) isprave kojima se potvrđuju prava osoba na nekretninama;

6) isprave kojima se potvrđuju prava nerezidenata na obavljanje deviznih poslova, otvorenih računa (depozita), koje sastavljaju i izdaju tijela države prebivališta (mjesta registracije) nerezidenta, ako je primitak od nerezident takvog dokumenta predviđen je zakonodavstvom strane države;

7) obavijest poreznog tijela u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) u banci izvan područja Ruske Federacije;

8) isprave o registraciji u slučajevima kada je prethodna registracija predviđena u skladu s ovim saveznim zakonom;

9) dokumenti (nacrti dokumenata) koji su osnova za obavljanje deviznih transakcija, uključujući sporazume (sporazume, ugovore), punomoći, izvode iz zapisnika glavna skupština ili drugog organa upravljanja pravne osobe; dokumenti koji sadrže podatke o rezultatima dražbe (ako ih ima); dokumenti koji potvrđuju činjenicu prijenosa robe (izvođenje radova, pružanje usluga), informacije i rezultati intelektualne aktivnosti, uključujući isključiva prava na njih, akti državnih tijela;

10) dokumenti koje su sastavile i izdale kreditne institucije, uključujući Izvodi iz banke; dokumenti koji potvrđuju obavljanje deviznih transakcija;

11) carinske deklaracije, dokumenti koji potvrđuju uvoz u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije, strane valute i stranih i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku;

12) transakcijska putovnica.

5. Agenti valutne kontrole imaju pravo zahtijevati podnošenje samo onih dokumenata koji su izravno povezani s tekućim valutnim poslovanjem.

Svi dokumenti moraju biti valjani na dan predaje agentima za kontrolu valute. Na zahtjev agenta za deviznu kontrolu dostavljaju se uredno ovjereni prijevodi dokumenata na ruskom jeziku koji su u cijelosti ili u bilo kojem dijelu izvršeni na stranom jeziku. Dokumenti koje izdaju državna tijela stranih država, a kojima se potvrđuje status nerezidentne pravne osobe, moraju se legalizirati prema utvrđenom postupku. Strani službeni dokumenti mogu se podnijeti bez njihove legalizacije u slučajevima predviđenim međunarodnim ugovorom Ruske Federacije.

Dokumenti se dostavljaju agentima valutne kontrole u izvorniku ili u obliku propisno ovjerene preslike. Ako se samo dio dokumenta odnosi na obavljanje deviznog posla ili otvaranje računa, može se dostaviti ovjereni izvadak iz njega.

Ovlaštene banke odbijaju obavljanje deviznog poslovanja, kao i otvaranje računa ako osoba ne dostavi dokumente propisane temeljem stavka 4. ovoga članka i ovoga dijela, ili ako dostavi netočne isprave.

Izvornike dokumenata agenti valutne kontrole prihvaćaju na pregled i vraćaju osobama koje su ih dostavile. U tom slučaju kopije ovjerene od strane agenta valutne kontrole stavljaju se u materijale za valutnu kontrolu.

6. Tijela valutne kontrole, porezna tijela koja provode prethodnu registraciju u skladu s ovim Saveznim zakonom, u granicama svoje nadležnosti dužna su razmatrati zahtjeve rezidenata za prethodnu registraciju propisanu ovim Saveznim zakonom i donijeti odluku o prethodnoj registraciji. upis ili odbijanje prethodne registracije.registracija.

7. Agenti devizne kontrole i njihovi službenici dužni su:

1) pratiti pridržavanje rezidenata i nerezidenata s aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i aktima tijela za regulaciju valute;

2) dati tijelima valutne kontrole podatke o devizne transakcije održane uz njihovo sudjelovanje na način utvrđen aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i aktima tijela za regulaciju valute.

8. Tijela i agenti valutne kontrole i njihovi službenici dužni su čuvati, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, poslovne, bankovne i službene tajne koje su im postale poznate tijekom vršenja svojih ovlasti.

9. Tijela i agenti valutne kontrole u prisutnosti informacija o kršenju akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata valutne regulacije od strane osobe koja obavlja valutne operacije ili o otvaranju računa (depozita) u banci izvan teritoriju Ruske Federacije, na koje se sankcije primjenjuju u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije od strane drugog tijela za kontrolu valute, prenijeti sljedeće podatke tijelu za kontrolu valute koje ima pravo izreći sankcije toj osobi:

1) u odnosu na pravno lice - naziv, identifikacijski broj poreznog obveznika, mjesto državne registracije, njegovo pravno i poštanske adrese, sadržaj povrede s naznakom prekršenog normativnog akta, datum počinjenja i iznos nezakonite valutne transakcije ili povrede;

2) u odnosu na pojedinca - prezime, ime, patronime, podatke o osobnoj ispravi, adresi prebivališta, sadržaju povrede, s naznakom povrijeđenog normativnog pravnog akta, datuma i iznosa nezakonite valutne transakcije ili navedeno kršenje.

10. Ovlaštene banke prenose informacije u skladu s dijelom 9. ovog članka u skladu s postupkom koji je utvrdila Centralna banka Ruske Federacije.

11. Tijela i agenti devizne kontrole dužni su tijelu za deviznu kontrolu, koje ovlasti Vlada Ruske Federacije, dostaviti dokumente i podatke potrebne za obavljanje njegovih funkcija u obimu i postupku koji odredi Vlada Ruske Federacije. u dogovoru sa Centralnom bankom Ruske Federacije.

12. Tijela i agenti valutne kontrole i njihovi službenici odgovorni su prema zakonodavstvu Ruske Federacije za neispunjenje funkcija utvrđenih ovim Saveznim zakonom, kao i za kršenje prava rezidenata i nerezidenata.

Članak 24. Prava i obveze rezidenata i nerezidenata

1. Rezidenti i nerezidenti koji obavljaju devizne poslove u Ruskoj Federaciji imaju pravo:

1) upoznaje se s aktima inspekcijskih nadzora koje provode tijela i agenti valutne kontrole;

2) žalbu na odluke i radnje (nečinjenje) tijela i agenata devizne kontrole i njihovih službenika na način propisan zakonodavstvom Ruske Federacije;

3) za naknadu stvarne štete u skladu s postupkom utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije nezakonite radnje(nedjelovanje) tijela i agenata devizne kontrole i njihovih službenika.

2. Rezidenti i nerezidenti koji obavljaju devizne poslove u Ruskoj Federaciji dužni su:

1) dostavlja dokumente i informacije tijelima i agentima valutne kontrole, koji su predviđeni člankom 23. ovog saveznog zakona;

2) voditi evidenciju na propisan način i sastavljati izvješća o izvršenim deviznim poslovima, osiguravajući sigurnost relevantnih dokumenata i materijala najmanje tri godine od dana predmetnog deviznog posla, a ne prije rok za izvršenje ugovora;

3) pridržavati se uputa tijela za kontrolu valute kako bi se otklonila otkrivena kršenja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za valutnu regulaciju.

Članak 25. Odgovornost za kršenje akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute

Rezidenti i nerezidenti koji su prekršili odredbe zakona o valuti Ruske Federacije i akta tijela za regulaciju valute odgovorni su u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Poglavlje 5. Završne odredbe

Član 26. Stupanje na snagu ovog saveznog zakona

1. Ovaj Savezni zakon stupa na snagu po isteku šest mjeseci od dana službenog objavljivanja, s izuzetkom:

1) dio 2. člana 22. ovog saveznog zakona, koji stupa na snagu danom službenog objavljivanja ovog saveznog zakona;

2) dio 3. članka 5., članka 12., stavak drugi, dijela 2. članka 14. ovog Federalnog zakona u vezi s postupkom otvaranja i korištenja računa rezidentnih pravnih osoba u bankama izvan područja Ruske Federacije, koje ulaze u na snagu u odnosu na navedeni postupak nakon godinu dana od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona.

2. Prije stupanja na snagu 3. dijela članka 5. članka 12. stavka 2. dijela 2. članka 14. ovog Saveznog zakona u pogledu postupka otvaranja i korištenja računa rezidentnih pravnih osoba u bankama izvan područja Ruske Federacije, rezidentna pravna lica otvaraju bankovne račune za izvan teritorija Ruske Federacije na način propisan stavkom prvim stavka 2. članka 5. i člankom 61. Zakona Ruske Federacije od 9. listopada 1992. N 3615-I "Na valutna regulacija i kontrola valute".

3. Članak 10. dijela 1. članka 1., članci 7. i 8., dijelovi 3. i 4. članka 11., dijelovi 3. i 4. članka 12., dijelovi 5. i 6. članka 13., dijelovi 5. i 6. članka 14., članak 16. , Članovi 17. i 21. ovog saveznog zakona vrijede do 1. siječnja 2007. godine.

Od 1. siječnja 2007., dio 2. članka 12. ovog Federalnog zakona primjenjivat će se na sve račune koje rezidenti otvore u bankama izvan područja Ruske Federacije.

Članak 27. Priznavanje nevažećih zakonodavnih akata (pojedinačne odredbe zakonodavnih akata) Ruske Federacije

1) točka 2 članka 11. Zakona Ruske Federacije od 9. listopada 1992. N 3615-I "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije i Vrhovnog vijeća Ruske Federacije Federacija, 1992., N 45, čl. 2542);

2) stavak četvrti stavka 5. članka 1. Federalnog zakona od 31. svibnja 2001. N 72-FZ "O izmjenama i dopunama Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije , 2001., N 23, čl. 2290).

2. Od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona proglasiti nevažećim:

1) Zakon Ruske Federacije od 9. listopada 1992. N 3615-I "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije i Vrhovnog vijeća Ruske Federacije, 1992., N45, čl. . 2542), s izuzetkom stavka 1. točke 2. članka 5., članka 61. u vezi s pravilima koja uređuju postupak otvaranja računa rezidentnih pravnih osoba u bankama izvan područja Ruske Federacije;

2) članak 20. Saveznog zakona od 29. prosinca 1998. N 192-FZ "O prioritetnim mjerama u području proračuna i porezna politika"(Sabrano zakonodavstvo Ruske Federacije, 1999., br. 1, čl. 1);

3) Savezni zakon od 5. srpnja 1999. N 128-FZ "O izmjenama i dopunama Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 1999., N 28, čl. 3461);

4) Članke 1. - 3., 5. i 6. članka 1. Federalnog zakona od 31. svibnja 2001. N 72-FZ "O izmjenama i dopunama Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sakupljeni zakoni Ruska Federacija, 2001., N 23, str. 2290);

5) Savezni zakon od 8. kolovoza 2001. N 130-FZ "O izmjenama i dopunama određenih zakonodavni akti Ruske Federacije, koja utječe na valutnu regulativu "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2001., br. 33, čl. 3432);

6) stavci četrnaest - osamnaest članka 3. Federalnog zakona od 30. prosinca 2001. N 196-FZ "O donošenju Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije" (Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2002., N 1, članak 2.);

7) Članak 5. Saveznog zakona od 31. prosinca 2002. N 187-FZ "O izmjenama i dopunama drugog dijela Poreznog zakona Ruske Federacije i nekim drugim zakonima Ruske Federacije" (Sabrani zakoni Ruske Federacije Federacija, 2003., N 1, čl. 2);

8) Savezni zakon od 31. prosinca 2002. N 192-FZ "O izmjenama i dopunama članka 5. Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2003., N 1, čl. 7 );

9) Federalni zakon od 27. veljače 2003. N 28-FZ "O izmjenama i dopunama članaka 6. i 8. Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2003., N 9 , čl. 804) ;

10) Federalni zakon od 7. srpnja 2003. N 116-FZ "O izmjenama i dopunama članka 6. Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2003., N 28, čl. 2885 ).

3. Od dana stupanja na snagu dijela 3. članka 5. članka 12. stavka 2. dijela 2. članka 14. ovog Saveznog zakona u vezi s postupkom otvaranja i korištenja računa pravnih lica - rezidenata u bankama izvan granica teritoriju Ruske Federacije, proglašava se nevažećim:

2) Rezolucija Vrhovnog vijeća Ruske Federacije od 9. listopada 1992. N 3616-I "O ponovnom razmatranju Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije). Ruska Federacija i Vrhovni sovjet Ruske Federacije, 1992., N45, čl. 2543);

3) Rezolucija Vrhovnog sovjeta Ruske Federacije od 9. listopada 1992. N 3617-I "O donošenju Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Bilten Kongresa narodnih poslanika Rusije). Federacija i Vrhovni sovjet Ruske Federacije, 1992., N45, čl. 2544);

4) Savezni zakon od 31. svibnja 2001. N 72-FZ "O izmjenama i dopunama Zakona Ruske Federacije" O valutnoj regulaciji i kontroli valute "(Sabrani zakoni Ruske Federacije, 2001., N 23, čl. 2290) .

Članak 28. Obavljanje deviznih transakcija, otvaranje računa u bankama izvan područja Ruske Federacije i obavljanje transakcija na tim računima, neknjiženje deviza na račune rezidenta u ovlaštenim bankama u skladu s odobrenjima dobivenim prije upisa na snagu ovog saveznog zakona

1. Ograničenja utvrđena u skladu s ovim Federalnim zakonom ne primjenjuju se na devizne transakcije, račune (uključujući njihov režim) rezidenata u bankama izvan područja Ruske Federacije, kao i na slučajeve nekreditiranja primljene strane valute od strane rezidenta na račune rezidenta u ovlaštenim bankama, ako su devizni poslovi, otvaranje takvog računa, kao i nekreditiranje stranog novca od strane rezidenta, prije stupanja na snagu ovog saveznog zakona, dobivene su dozvole tijela deviznog nadzora.

U tom slučaju, stanovnici tijekom razdoblja valjanosti ovih dozvola moraju se voditi svojim uvjetima, uzimajući u obzir specifičnosti utvrđene ovim člankom.

Dozvole koje su rezidenti stekli prije stupanja na snagu ovog Federalnog zakona ne odnose se na devizne transakcije, postupak otvaranja računa u bankama izvan područja Ruske Federacije i obavljanje transakcija na njima, kao i na slučajeve ne- kreditiranje strane valute, ako to nije izričito predviđeno ovim dozvolama.

2. Ovaj članak se primjenjuje na dozvole koje su stanovnici dobili prije stupanja na snagu ovog Saveznog zakona, ako sljedeće dozvole ostanu nepromijenjene:

1) stanovnik koji je dobio dozvolu (osim u slučajevima kada pojedinac promijeni prezime, ime i (ili) patronimiju na način propisan zakonodavstvom Ruske Federacije, druge podatke iz osobnog dokumenta, promjenu naziv, organizacijski i pravni oblik, drugi podaci o pravnoj osobi, uključujući podatke o državnoj registraciji, identifikacijski broj poreznog obveznika, šifre obrazaca saveznog državnog statističkog promatranja);

3) iznos valutnog posla;

4) vrijeme valutne transakcije ili otvaranja računa;

5) način računa;

6) druge strane rezidenta navedene u dozvoli (osim u slučajevima kada pojedinac promijeni prezime, ime i (ili) patronimiju na način propisan zakonodavstvom Ruske Federacije ili strane države, drugi podaci osobna isprava, promjene naziva, organizacijskog i pravnog oblika i drugi podaci o pravnoj osobi, uključujući podatke o državnoj registraciji, identifikacijski broj poreznog obveznika, šifre obrazaca saveznog državnog statističkog promatranja);

7) uvjeti za nekreditiranje računa rezidenta u ovlaštenim bankama stranom valutom koju je primio.

3. Podatke predviđene dozvolama stanovnik je dužan dostaviti na način propisan ovim dozvolama.

4. Prava i (ili) obveze prema dopuštenjima navedenim u ovom članku ne mogu se prenijeti na treće strane.

5. Tijela za valutnu kontrolu nemaju pravo mijenjati ili dopunjavati izdane dozvole, uključujući produljenje njihovog roka valjanosti, od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona.

6. Ako se bilo koji od uvjeta navedenih u dozvolama promijeni, u slučajevima dopuštenim u skladu s dijelom 2. ovog članka, stanovnik kojemu je dozvola izdana dužan je u roku od 10 radnih dana prijaviti nove podatke tijelu koje je izdalo dozvolu. dana od dana njihovih izmjena uz prilaganje preslika relevantnih dokumenata.

7. Tumačenje uvjeta dopuštenja navedenih u ovom članku provodi se u skladu s podzakonskim aktima koji su na snazi na dan izdavanja ovih dozvola.

8. Nakon isteka roka valjanosti dozvola, ograničenja utvrđena u skladu s ovim Saveznim zakonom primjenjuju se na valutne transakcije i postupak korištenja računa koji će se provoditi ili koristiti u budućnosti.

9. Kada rezident obavlja devizne transakcije, otvara račune u bankama izvan područja Ruske Federacije, obavlja transakcije na njima, kao i kada strana valuta nije uplaćena na račune rezidenta u ovlaštenim bankama u suprotnosti s odredbama čl. ovog članka i uvjeta dozvola pribavljenih prije stupanja na snagu ovog Saveznog zakona, tijelo valutne kontrole koje je izdalo navedenu dozvolu svojim aktom, koji je doneseno, između ostalog, na prijedlog drugog tijela za kontrolu valute, prestaje dopuštenje.

U tom slučaju primjenjuju se pravila utvrđena dijelom 8. ovog članka.

Predsjednik
Ruska Federacija
V. Putin

1. Tijela i agenti valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti iu skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, imaju pravo:

1) provodi inspekcijske preglede poštivanja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

2) provjeriti potpunost i pouzdanost računovodstva i izvještavanja o deviznom poslovanju rezidenata i nerezidenata;

2. Tijela valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo:

1) izdaje naloge za otklanjanje utvrđenih kršenja zakona o valuti Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute;

2) primijeniti mjere odgovornosti utvrđene zakonodavstvom Ruske Federacije za kršenje akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute.

3. Utvrđuje se postupak za podnošenje popratnih dokumenata i podataka od strane rezidenata i nerezidenata prilikom obavljanja deviznih poslova:

1) za podnošenje saveznim izvršnim tijelima ovlaštenim od Vlade Ruske Federacije - od strane Vlade Ruske Federacije;

2) za prezentaciju agentima za kontrolu valute - Centralna banka Ruske Federacije.

1) isprave kojima se dokazuje identitet pojedinca;

2) dokument o državnoj registraciji pojedinca kao individualnog poduzetnika;

3) dokumenti koji potvrđuju status pravne osobe - za nerezidente, dokument o državnoj registraciji pravne osobe - za rezidente;

4) potvrdu o registraciji kod poreznog tijela;

5) isprave kojima se potvrđuju prava osoba na nekretninama;

7) obavijest poreznog tijela u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) kod banke i (ili) druge organizacije financijsko tržište nalazi se izvan teritorija Ruske Federacije;

8) isprave o registraciji u slučajevima kada je prethodna registracija predviđena u skladu s ovim saveznim zakonom;

9) dokumenti (nacrti dokumenata) koji su osnova za obavljanje valutnih transakcija, uključujući sporazume (sporazume, ugovore) i njihove dopune i (ili) izmjene, punomoći, izvode iz zapisnika glavne skupštine ili drugog tijela upravljanja pravna osoba; dokumenti koji sadrže podatke o rezultatima dražbe (ako ih ima); dokumenti koji potvrđuju činjenicu prijenosa robe (izvođenje radova, pružanje usluga), informacije i rezultati intelektualne aktivnosti, uključujući isključiva prava na njih, akti državnih tijela; fakture; mjenice;

10) isprave koje sastavljaju i izdaju kreditne institucije, uključujući izvode kontrola banke, Izvodi iz banke; dokumenti koji potvrđuju obavljanje deviznih transakcija, uključujući one koje su sastavile i izdale banke koje se nalaze izvan područja Ruske Federacije;

11) carinske deklaracije, dokumenti koji potvrđuju uvoz u Rusku Federaciju i izvoz iz Ruske Federacije robe, valute Ruske Federacije, strane valute i stranih i domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku;

12) transakcijska putovnica.

13) dokumenti koji potvrđuju da su pojedinci supružnici ili bliski srodnici, uključujući isprave izdane od strane matične službe (vjenčani list, rodni list), sudske odluke koje su stupile na snagu o utvrđivanju činjenice obiteljskih ili rodbinskih odnosa, o posvojenju (posvojenju) , o utvrđivanju očinstva, kao i unosi u putovnice o djeci, o supružniku i drugim dokumentima predviđenim zakonodavstvom Ruske Federacije;

14) dokumenti koji potvrđuju činjenicu boravka stanovnika Ruske Federacije izvan teritorija Ruske Federacije, dokumenti koji potvrđuju činjenice ulaska u Rusku Federaciju i (ili) izlaska iz Ruske Federacije;

15) ugovori o financiranju protiv ustupanja novčanog potraživanja (faktoring) iz stavka 4. članka 9. ovog Saveznog zakona i (ili) ugovori o naknadnom ustupanju novčanog potraživanja;

16) pisane obavijesti o ustupanju (naknadnom ustupanju) novčanog potraživanja financijskom agentu (faktoru);

17) dokumenti koji potvrđuju izvršenje transakcija i namirenja u skladu s dijelom 5. članka 19. ovog saveznog zakona;

18) dokumenti koji potvrđuju činjenicu privremenog boravka u stranoj državi zaposlenika (radnika) diplomatskih misija, konzularnih ureda Ruske Federacije, stalnih misija Ruske Federacije pri međunarodnim (međudržavnim, međuvladinim) organizacijama i dr. službena zastupanja Ruske Federacije i predstavništava saveznih izvršnih tijela koja se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, članovi njihovih obitelji koji su otišli s njima (supružnik, djeca mlađa od osamnaest godina, djeca starija od ove dobi koja su postala invalidna prije nego što su napunili od osamnaest godina), kao i državljani Ruske Federacije koji su zaposlenici međunarodnih (međudržavnih, međuvladinih) organizacija, izdatih od strane nadležnih državnih tijela Ruske Federacije i međunarodne organizacije;

19) ugovori o osiguranju navedeni u dijelu 4. članka 19. ovog Saveznog zakona, dokumenti koji potvrđuju sklapanje transakcija iz dijela 4.1. članka 19. ovog Saveznog zakona i drugi povezani dokumenti, uključujući i one koji potvrđuju izvršenje transakcija i namirenja;

20) isprave kojima se potvrđuje pravo fizičke osobe rezidenta na obavljanje poduzetničku djelatnost bez osnivanja pravne osobe na teritoriju strane države u kojoj ima prebivalište, izdano u skladu sa zakonodavstvom te strane države;

21) dokumenti koji potvrđuju ispunjenje ili prestanak obveza nerezidenata po vanjskotrgovinskim ugovorima (ugovorima) zaključenim između rezidenata i nerezidenata u skladu s dijelom 4. članka 24. ovog Saveznog zakona;

22) ugovori sklopljeni između rezidenata, a koji se odnose na sklapanje i izvršenje vanjskotrgovinskih ugovora (ugovora) o prijenosu robe na nerezidente, o obavljanju poslova za njih, o pružanju usluga njima, o prijenosu robe informacije i rezultate intelektualne aktivnosti za njih, uključujući isključiva prava na njih, prilikom namirenja korištenjem prenosivog (prenosivog) akreditiva; dokumenti koji definiraju uvjete takvog prenosivog (prenosivog) akreditiva, uključujući obavijest banke koja je otvorila prenosivi (prenosivi) akreditiv koji sadrži uvjete prenosivog (prenosivog) akreditiva, instrukciju primatelja sredstva - rezident za prijenos akreditiva u korist drugog primatelja sredstava - rezidenta (drugog primatelja sredstava - rezidenata), kojem se izvršenje prijenosnog (prenosivog) akreditiva mora provesti u skladu s uvjetima ugovora sklopljenog između rezidenta koji je primatelj sredstava i drugog primatelja sredstava (drugog primatelja sredstava), o tome obavijestiti ovlaštenu banku koja je ovlaštena za prijenos prenosivog (prenosivog) akreditiva (nominirana banka), o prijenosu akreditiva u korist drugog primatelja sredstava - rezidenta (drugog primatelja sredstava - rezidenta).

5. Tijela i agenti valutne kontrole imaju pravo zahtijevati podnošenje samo onih dokumenata koji su izravno povezani s tekućim valutnim poslovanjem.

Svi dokumenti moraju biti valjani na dan predaje tijelima i agentima valutne kontrole. Na zahtjev tijela za deviznu kontrolu ili agenta za deviznu kontrolu dostavljaju se propisno ovjereni prijevodi dokumenata na ruski jezik koji su u cijelosti ili u bilo kojem dijelu izrađeni na stranom jeziku. Dokumenti koje izdaju državna tijela stranih država, a kojima se potvrđuje status nerezidentne pravne osobe, moraju se legalizirati prema utvrđenom postupku. Strani službeni dokumenti mogu se podnijeti bez njihove legalizacije u slučajevima predviđenim međunarodnim ugovorom Ruske Federacije.

Dokumenti se dostavljaju tijelima i agentima valutne kontrole u izvorniku ili u obliku propisno ovjerene preslike. Ako se samo dio dokumenta odnosi na obavljanje deviznog posla ili otvaranje računa, može se dostaviti ovjereni izvadak iz njega.

Ovlaštene banke odbijaju izvršiti valutnu transakciju ako se obavljanjem takve operacije krše odredbe članka 9. i (ili) članka 12. i (ili) članka 14. ovog Saveznog zakona, odredbe drugih akata valutnog zakonodavstva Ruska Federacija, pozivajući se na odgovarajuću odredbu zakona valutnog zakonodavstva Ruske Federacije, kojoj je provođenje takve operacije u suprotnosti, kao i u slučaju da osoba ne dostavi dokumente potrebne na temelju dijela 4. ovog članka i ovog dijela, ili podnese netočne isprave, ili dostavi dokumente koji ne ispunjavaju uvjete iz ovog Saveznog zakona. Odluka o odbijanju obavljanja deviznog posla priopćava se osobi u pisanje najkasnije narednog radnog dana od dana donošenja odluke o odbijanju.

Izvornike dokumenata tijela i agenti valutne kontrole prihvaćaju na uvid i vraćaju osobama koje su ih dostavili. U tom slučaju kopije se stavljaju u materijale za kontrolu valute, ovjerene od strane tijela za valutnu kontrolu ili agenta za valutnu kontrolu.

Iste dokumente rezidenti i nerezidenti podnose jednom tijelu za kontrolu valute, teritorijalnoj jedinici tijela za kontrolu valute, agentu za kontrolu valute koji je izravno zatražio relevantne dokumente i ne podliježu ponovnom podnošenju dok se ne navedu podaci. u dostavljenim dokumentima se mijenja. Ova odredba se ne odnosi na slučajeve gubitka dostavljenih dokumenata zbog više sile. U slučaju promjene podataka navedenih u dostavljenim dokumentima, rezident ili nerezident dužan je o tome obavijestiti nadležno tijelo valutne kontrole, teritorijalni odjel tijela za kontrolu valute, agenta valutne kontrole podnošenjem Potrebni dokumenti potvrđujući odgovarajuće promjene. Za potvrđivanje činjenica rezidenata i nerezidenata koriste se samo oni dokumenti koje koriste poslovni subjekti, uključujući i za računovodstvo vlastitih poslovne transakcije prema pravilima računovodstvo i poslovni običaji. U ovom slučaju, sastavljanje pojedinačni dokumenti posebno za potrebe kontrole valute nije potrebno, osim ako je drugačije propisano zakonodavstvom Ruske Federacije.

6. Ukinut. - Savezni zakon od 06.12.2011 N 406-FZ.

6.1. Carinske vlasti prenose u u elektroničkom formatu podatke o robnim deklaracijama koje registriraju carinska tijela, kao i na statistički oblici računovodstvo za kretanje robe koje je uspostavila Vlada Ruske Federacije u skladu s člankom 278. "O carinskoj regulativi u Ruskoj Federaciji i o izmjenama i dopunama određenih zakonodavnih akata Ruske Federacije", Središnja banka Ruske Federacije i ovlaštene banke na način koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Središnjom bankom Ruske Federacije.

Carinska tijela će elektroničkim putem prenijeti podatke predviđene ovim dijelom ovlaštenim bankama najkasnije tri radna dana od dana koji slijedi od dana puštanja (uvjetnog puštanja) robe od strane carinskih tijela Ruske Federacije.

7. Agenti devizne kontrole i njihovi službenici dužni su:

1) pratiti pridržavanje rezidenata i nerezidenata s aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i aktima tijela za regulaciju valute;

2) davati tijelima valutne kontrole informacije o valutnim transakcijama koje se obavljaju uz njihovo sudjelovanje, na način propisan zakonima o valuti Ruske Federacije i aktima tijela za regulaciju valute.

8. Tijela i agenti valutne kontrole i njihovi službenici dužni su poštivati, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, poslovne, bankovne, porezne i druge tajne zaštićene zakonom, kao i štititi druge podatke u pogledu kojih postoje je zahtjev za osiguranjem njegove povjerljivosti i koji im je postao poznat tijekom vršenja svojih ovlasti.

8.1. Dostavljanje i prijenos dokumenata i informacija vezanih uz obavljanje deviznih poslova rezidenata i nerezidenata, otvaranje i vođenje računa, od strane jednog tijela devizne kontrole drugom tijelu devizne kontrole, tijela devizne kontrole stranom agenti devizne kontrole, agenti devizne kontrole tijelima devizne kontrole ne krše poslovne, bankovne, porezne, druge zakonom zaštićene tajne, kao ni kršenje obveze osiguranja povjerljivosti u odnosu na druge podatke koji su im postali poznati. u vršenju svojih ovlasti.

8.2. Dostavljanje i prijenos dokumenata i podataka od strane agenata devizne kontrole carinskim i poreznim tijelima i carinskim i poreznim tijelima agentima devizne kontrole u iznosu i na način utvrđen u dijelovima 13.-16. ovoga članka ne predstavlja prekršaj. poslovne, bankovne, porezne ili druge zakonom zaštićene tajne, ali i kršenje zahtjeva za osiguranjem povjerljivosti u odnosu na druge podatke koji su postali poznati carinskim i poreznim tijelima i agentima valutne kontrole u vršenju svojih ovlasti.

9. Tijela i agenti valutne kontrole u prisutnosti informacija o kršenju akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata valutne regulacije od strane osobe koja obavlja valutne transakcije, ili o otvaranju računa (depozita) u banci i ( ili) druga organizacija financijskog tržišta koja se nalazi izvan teritorija Ruske Federacije, na koju se u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije primjenjuju sankcije od strane drugog tijela za kontrolu valute, prenese sljedeće informacije tijelu za kontrolu valute koje ima pravo primijeniti sankcije na ovu osobu:

1) u odnosu na pravno lice - naziv, identifikacijski broj poreznog obveznika, mjesto državne registracije, njegovu pravnu i poštansku adresu, sadržaj prekršaja s naznakom povrijeđenog regulatornog pravnog akta, datum i iznos nezakonite valute transakcija ili kršenje;

9.1. Ovlaštene banke i državna korporacija razvoj "VEB.RF" kao agenata za kontrolu valute, u prisutnosti informacija o kršenju zahtjeva od strane pravnog lica - rezidenta zahtjeva iz članka 19. ovog Federalnog zakona, prijenos na tijelo za kontrolu valute, koje ima pravo izreći sankcije toj osobi, odgovarajući bankovni kontrolni list na dan otkrivanja prekršaja.

10. Ovlaštene banke, državna razvojna korporacija "VEB.RF" i profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira prenose informacije u skladu s dijelovima 9. i 9.1. ovog članka u skladu s postupkom koji je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije.

13. Za obavljanje valutne kontrole nad valutnim transakcijama koje obavljaju rezidenti, otvaranje i vođenje računa, ovlaštene banke i državna razvojna korporacija VEB.RF kao agenti za kontrolu valute, na njihov zahtjev, carinskim i poreznim tijelima prenose propisno ovjerene kopije dokumenata kojima raspolažu pod uvjetom da su traženi dokumenti uvršteni na popis dokumenata iz stavka 4. ovoga članka.

14. Zahtjev carinskog ili poreznog tijela za podnošenje kopija dokumenata navedenih u dijelu 13. ovog članka mora sadržavati podatke o sadržaju navodnog kršenja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije ili akata tijela za regulaciju valute s naznakom relevantnog regulatornog pravnog akta i dovoljno podataka poznatih carinskom ili poreznom tijelu, odnosno za identifikaciju konkretne valutne transakcije (navodna povreda), kao i podatke potrebne za identifikaciju rezidenta i vremenski okvir za izvršenje zahtjeva, koji ne može biti kraći od sedam radnih dana od sljedećeg dana od dana prijema zahtjeva.

15. Savezno izvršno tijelo, ovlašteno u području carinskih poslova, prenosi ovlaštenim bankama i državnoj razvojnoj korporaciji VEB.RF kao agentima kontrole valute na njihov zahtjev radi vršenja valutne kontrole nad valutnim transakcijama koje provode rezidenti carinske deklaracije koje rezidenti podnose ovlaštenoj banci ili državnoj razvojnoj korporaciji "VEB.RF" za robu koja se uvozi u Rusku Federaciju i izvozi iz Ruske Federacije, podaci o carinskim poslovima u vezi s robom na raspolaganju carinskim tijelima. Rok za izvršenje zahtjeva od strane saveznog tijela izvršne vlasti nadležnog za poslove carine ne može biti duži od 14 radnih dana od narednog dana od dana prijema zahtjeva. Razmjena informacija predviđena ovim dijelom obavlja se u elektroničkom obliku na način koji propisuje savezno tijelo izvršne vlasti nadležno za poslove carine.

16. Savezno izvršno tijelo ovlašteno za kontrolu i nadzor u području poreza i naknada prenosi ovlaštenim bankama i državnoj razvojnoj korporaciji VEB.RF kao agentima valutne kontrole na njihov zahtjev radi vršenja valutne kontrole nad valutnim transakcijama koje obavljaju rezidenti , otvaranje i održavanje računa informacije koje potvrđuju obavijest (neobavještavanje) poreznog tijela u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) kod banke i (ili) druge organizacije financijskog tržišta koja se nalazi izvan teritoriju Ruske Federacije. Rok za izvršenje zahtjeva od strane saveznog tijela izvršne vlasti nadležnog za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada ne može biti duži od 14 radnih dana od narednog dana od dana prijema zahtjeva. Razmjena informacija predviđena ovim dijelom obavlja se u elektroničkom obliku na način koji propisuje savezno tijelo izvršne vlasti nadležno za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada.

17. Prilikom razmjene informacija u elektroničkom obliku u skladu s ovim Saveznim zakonom, tijela i agenti za kontrolu valute dužni su osigurati zaštitu informacija u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

RUSKA FEDERACIJA

SAVEZNI ZAKON
od 10.12.03 N 173-FZ

O VALUTNOJ REGULACIJI I KONTROLI VALUTE

(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona
od 10.12.2003. N 173-FZ (revidiran 26.07.2006.), od 29.06.2004. N 58-FZ,
od 18.07.2005 N 90-FZ, od 26.07.2006 N 131-FZ,
od 30.12.2006 N 267-FZ, od 17.05.2007 N 83-FZ,
od 05.07.2007 N 127-FZ)

Svrha ovog Federalnog zakona je osigurati provedbu jedinstvene državne monetarne politike, kao i stabilnost valute Ruske Federacije i stabilnost unutarnjeg tržišta valuta Ruske Federacije kao čimbenika progresivnog razvoja Ruske Federacije. nacionalnog gospodarstva i međunarodne gospodarske suradnje.

Poglavlje 1. OPĆE ODREDBE

Članak 1. Osnovni pojmovi koji se koriste u ovom Saveznom zakonu

1. Za potrebe ovog saveznog zakona koriste se sljedeći osnovni pojmovi:

1) valuta Ruske Federacije:

a) novčanice u obliku novčanica i kovanog novca Banke Rusije u optjecaju kao legalno sredstvo plaćanja u gotovini na teritoriju Ruske Federacije, kao i one novčanice koje se povlače ili povlače iz optjecaja, ali podliježu zamjeni;

b) sredstva na bankovnim računima i bankovne depozite;

2) strana valuta:

b) sredstva na bankovnim računima i u bankovnim depozitima u novčanim jedinicama stranih država i međunarodnom novcu ili obračunskim jedinicama;

3) domaći vrijednosni papiri:

a) vlasničke vrijednosne papire čija je nominalna vrijednost navedena u valuti Ruske Federacije i čije je izdanje registrirano u Ruskoj Federaciji;

b) druge vrijednosne papire koji potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije, izdane na teritoriju Ruske Federacije;

4) vanjske vrijednosne papire - vrijednosne papire, uključujući i one u nedokumentarnom obliku, koje se, u skladu s ovim saveznim zakonom, ne klasificiraju kao interne vrijednosne papire;

5) valutne vrijednosti - strana valuta i strani vrijednosni papiri;

6) stanovnici:

a) pojedinci koji su državljani Ruske Federacije, s iznimkom državljana Ruske Federacije kojima je priznat stalni boravak u stranoj državi u skladu sa zakonodavstvom te države;

b) strani državljani i osobe bez državljanstva koje stalno borave u Ruskoj Federaciji na temelju dozvole boravka predviđene zakonodavstvom Ruske Federacije;

c) pravne osobe stvorene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

d) podružnice, predstavništva i druge jedinice rezidenata, smještene izvan teritorija Ruske Federacije, navedene u podstavku "c" ovog stavka;

f) Ruska Federacija, sastavni subjekti Ruske Federacije, općine koje djeluju u odnosima uređenim ovim Saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima i drugim regulatornim pravnim aktima donesenim u skladu s njim;

7) nerezidenti:

a) pojedinci koji nisu rezidenti u skladu s podstavcima "a" i "b" stavka 6. ovog dijela;

b) pravne osobe stvorene u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije;

c) organizacije koje nisu pravne osobe, stvorene u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije;

d) diplomatske misije, konzularni uredi stranih država i stalna predstavništva tih država pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama akreditiranim u Ruskoj Federaciji;

e) međudržavne i međuvladine organizacije, njihove podružnice i stalna predstavništva u Ruskoj Federaciji;

f) podružnice, stalna predstavništva i druge zasebne ili neovisne strukturne jedinice nerezidenata koji se nalaze na teritoriju Ruske Federacije, navedeni u podstavcima "b" i "c" ovog stavka;

g) druge osobe koje nisu navedene u točki 6. ovog dijela;

8) ovlaštene banke - kreditne organizacije stvorene u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i koje imaju pravo, na temelju dozvola Središnje banke Ruske Federacije, obavljati bankarske poslove sa sredstvima u stranoj valuti, kao i podružnice koje posluju na teritoriju Ruske Federacije u skladu s dozvolama Središnje banke Ruske Federacije kreditnih institucija osnovanih u skladu sa zakonodavstvom stranih država koje imaju pravo obavljati bankarske poslove sa sredstvima u stranoj valuti;

9) valutne transakcije:

a) stjecanje od strane rezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti na pravnoj osnovi, kao i korištenje valutnih vrijednosti kao sredstva plaćanja;

b) stjecanje od strane rezidenta od nerezidenta ili od strane nerezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist nerezidenta ili od strane nerezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti, valute od Rusku Federaciju i domaće vrijednosne papire na zakonskim osnovama, kao i korištenje valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira kao sredstva plaćanja;

d) uvoz na carinsko područje Ruske Federacije i izvoz s carinskog područja Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira;

e) prijenos strane valute, valute Ruske Federacije, unutarnjih i vanjskih vrijednosnih papira s računa otvorenog izvan područja Ruske Federacije na račun iste osobe otvoren na području Ruske Federacije, te s računa otvorenog u teritoriju Ruske Federacije na račun te iste osobe otvoren izvan teritorija Ruske Federacije;

10) vrijedio je do 1. siječnja 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona;

Član 2. Djelokrug ovog saveznog zakona i odnosi uređeni ovim saveznim zakonom

Ovaj savezni zakon utvrđuje pravni okvir i načela valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji, ovlasti tijela za regulaciju valute, a također utvrđuje prava i obveze rezidenata i nerezidenata u vezi s posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutnih vrijednosti, prava i obveze nerezidenata u vezi s posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutom Ruske Federacije i internim vrijednosnim papirima, pravima i obvezama tijela za kontrolu valute i agenata za kontrolu valute (u daljnjem tekstu: tijela i agenti za kontrolu valute).

Članak 3. Načela deviznog reguliranja i devizne kontrole

Glavna načela valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji su:

1) prioritet ekonomskih mjera u provođenju državne politike u području valutne regulacije;

2) isključenje neopravdanog miješanja države i njezinih tijela u devizno poslovanje rezidenata i nerezidenata;

3) jedinstvo vanjske i unutarnje monetarne politike Ruske Federacije;

4) jedinstvo sustava valutne regulacije i valutne kontrole;

5) osiguravanje od strane države zaštite prava i ekonomskih interesa rezidenata i nerezidenata u obavljanju deviznih poslova.

Članak 4. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije, akti tijela za regulaciju valute i akti tijela za kontrolu valute

1. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije sastoji se od ovog Federalnog zakona i saveznih zakona donesenih u skladu s njim (u daljnjem tekstu: akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije).

Ako se međunarodnim ugovorom Ruske Federacije utvrđuju drugačija pravila od onih predviđenih ovim Saveznim zakonom, primjenjuju se pravila navedenog međunarodnog ugovora.

Zakoni valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute podliježu službenoj objavi.

Poglavlje 2. PRAVILNIK RAZMJENE

Članak 5. Tijela valutne regulacije

1. Tijela za regulaciju valuta u Ruskoj Federaciji su Središnja banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije.

3. Tijelima za regulaciju valute nije dopušteno utvrđivanje zahtjeva za rezidente i nerezidente za dobivanje pojedinačnih dozvola.

Tijelima za regulaciju valuta nije dopušteno utvrđivanje uvjeta za preliminarnu registraciju, osim u slučajevima utvrđenim člankom 12. dijelom 3. i člankom 15. dijelom 5. ovog Saveznog zakona.

4. Središnja banka Ruske Federacije uspostavlja jedinstvene oblike računovodstva i izvješćivanja o deviznim transakcijama, postupak i uvjete za njihovo podnošenje, kao i priprema i objavljuje statističke podatke o deviznim transakcijama.

5. Središnja banka Ruske Federacije, Vlada Ruske Federacije, kao i savezna izvršna tijela posebno ovlaštena za to od Vlade Ruske Federacije, obavljaju sve vrste valutnih transakcija reguliranih ovim Saveznim zakonom, bez ograničenja.

Članak 6. Valutni promet između rezidenata i nerezidenata

Valutni poslovi između rezidenata i nerezidenata obavljaju se bez ograničenja, osim valutnih transakcija predviđenih člancima 7., 8. i 11. ovog Saveznog zakona, u pogledu kojih se uspostavljaju ograničenja kako bi se spriječilo značajno smanjenje zlata. i devizne rezerve, oštre fluktuacije tečaja Ruske Federacije, kao i za održavanje stabilnosti platne bilance Ruske Federacije. Ova ograničenja su nediskriminatorne prirode i ukidaju ih tijela za regulaciju valuta kako se otklone okolnosti koje su uzrokovale njihovo uspostavljanje.

Članak 7. Vrijedi do 1. srpnja 2006. godine. - Stav 3. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Članak 8. Vrijedi do 1. siječnja 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Članak 9. Valutni promet između rezidenata

1. Zabranjene su valutne transakcije između rezidenata, osim:

1) radnje predviđene dijelovima 2. i 3. ovog članka, dijelom 6. članka 12. i dijelom 3. članka 14. ovog saveznog zakona;

2) poslovi koji se odnose na obračune u bescarinskim trgovinama, kao i namirenja u prometu robe i pružanju usluga putnicima na trasi vozila u međunarodnom prijevozu;

5) transakcije s vanjskim vrijednosnim papirima koje se obavljaju putem organizatora trgovine na tržištu vrijednosnih papira Ruske Federacije, pod uvjetom da su prava na takvim vrijednosnim papirima evidentirana u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

6) transakcije s vanjskim vrijednosnim papirima, podliježu registraciji prava na takve vrijednosne papire u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i namirenja u valuti Ruske Federacije;
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

7) poslovi u vezi s provedbom obveznih plaćanja (poreza, pristojbi i drugih plaćanja) u savezni proračun, proračun sastavnice Ruske Federacije, lokalni proračun u stranoj valuti u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

8) poslovi koji se odnose na plaćanja po inozemnim vrijednosnim papirima (uključujući hipoteke), isključujući zadužnice;
(Članak 8. uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

9) transakcije plaćanja i (ili) naknade troškova pojedinca povezanih s službenim putovanjem izvan područja Ruske Federacije, kao i transakcije vraćanja neutrošenog predujma izdanog u vezi sa službenim putovanjem;
(Članak 9. uveden je Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

10) poslovi koji se odnose na namire i transfere u izvršenju proračuna proračunski sustav Ruska Federacija u skladu s proračunskim zakonodavstvom Ruske Federacije;
(Članak 10. uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

11) poslovi koji uključuju naselja i transfere za obavljanje poslova diplomatskih misija, konzularnih ureda Ruske Federacije i drugih službenih misija Ruske Federacije koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, kao i stalnih misija Ruske Federacije na adresi međudržavne ili međuvladine organizacije;
(Članak 11. uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

12) prijenose fizičkih lica rezidenta iz Ruske Federacije u korist drugih fizičkih lica rezidenta na njihove račune otvorene u bankama koje se nalaze izvan područja Ruske Federacije, u iznosima koji ne prelaze jedan operativni dan putem jedne ovlaštene banke, iznos jednak protuvrijednosti 5.000 američkih dolara po službenom tečaju koji je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije na dan terećenja sredstava s računa rezidentnog pojedinca, osim u slučajevima navedenim u klauzuli 17. ovog dijela;
(Članak 12. uveden je Saveznim zakonom od 18. srpnja 2005. N 90-FZ, revidiran Saveznim zakonom od 5. srpnja 2007. N 127-FZ)

13) prijenose fizičkih lica rezidenta u Rusku Federaciju s računa otvorenih u bankama izvan teritorija Ruske Federacije u korist drugih fizičkih lica rezidenta na njihove račune kod ovlaštenih banaka;
(Članak 13. uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

14) poslovi plaćanja i (ili) naknade troškova vezanih za službena putovanja izvan područja Ruske Federacije zaposlenika čiji se stalni rad obavlja na putu ili ima putnu prirodu;
(Članak 14. uveden je Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

15) poslove predviđene ovim dijelom i dijelom 3. ovoga članka koje obavljaju povjerenici;
(Članak 15. uveden je Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

16) transakcije koje se odnose na nagodbe između prijevoznih organizacija i pojedinaca koji se nalaze izvan područja Ruske Federacije, kao i podružnica, predstavništava i drugih odjela pravnih osoba osnovanih u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, prema ugovorima o prijevozu putnika.
(Članak 16. uveden Saveznim zakonom od 30.12.2006. N 267-FZ)

17) prijenose fizičkih lica rezidenta sa svojih računa otvorenih u ovlaštenim bankama u korist drugih fizičkih lica rezidenta koji su njihovi bračni drugovi ili bliski srodnici (rođaci u izravnoj uzlaznoj i silaznoj liniji (roditelji i djeca, djed, baka i unučad), puni i polovični braće i sestara (koji imaju zajedničkog oca ili majku), posvojitelja i posvojene djece), na račune tih osoba, otvorene u ovlaštenim bankama ili u bankama izvan područja Ruske Federacije.
(Članak 17. uveden je Saveznim zakonom od 05.07.2007. N 127-FZ)

2. Devizni poslovi o transakcijama između ovlaštenih banaka, koje one obavljaju u svoje ime i o svom trošku, obavljaju se na način koji odredi Središnja banka Ruske Federacije.

3. Valutni poslovi između rezidenata i ovlaštenih banaka obavljaju se bez ograničenja, a odnose se na:

1) s primanjem i povratom zajmova i zajmova, plaćanjem kamata i penala prema odgovarajućim ugovorima;

2) polaganjem sredstava rezidenata na bankovne račune (u bankovne depozite) (na zahtjev i na određeno vrijeme) i primanjem sredstava od rezidenata s bankovnih računa (bankovni depoziti) (na zahtjev i na određeno vrijeme);

3) uz bankarske garancije, kao i uz ispunjenje obveza rezidenata po ugovorima o jamčenju i zalogu;

6) uz plaćanje provizije ovlaštenim bankama;

7) s drugim deviznim transakcijama klasificiranim kao bankovne transakcije u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Članak 10. Valutni promet između nerezidenata

2. Nerezidenti imaju pravo obavljati devizne transakcije s domaćim vrijednosnim papirima na teritoriju Ruske Federacije, uzimajući u obzir zahtjeve utvrđene antimonopolskim zakonodavstvom Ruske Federacije i zakonodavstvom Ruske Federacije o tržištu vrijednosnih papira .

Članak 11. Domaće devizno tržište Ruske Federacije

1. Kupnja i prodaja strane valute i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, u Ruskoj Federaciji obavlja se samo putem ovlaštenih banaka.

3 - 6. Vrijedi do 01.07.2006. - Stav 3. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Članak 12. Računi rezidenata u bankama koje se nalaze izvan područja Ruske Federacije

1. Rezidenti otvaraju bez ograničenja račune (depozite) u stranoj valuti u bankama koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice Organizacije za ekonomsku suradnju i razvoj (OECD) ili Radne skupine za financijsko djelovanje protiv pranja novca (FATF).

2. O otvaranju (zatvaranju) računa (depozita) navedenih u dijelu 1. ovoga članka, rezidenti su dužni obavijestiti poreznu upravu u mjestu svoje registracije najkasnije u roku od mjesec dana od dana sklapanja (prekidanja) ugovor o otvaranju računa (depozita) kod banke koja se nalazi izvan područja Ruske Federacije, u obliku koji je odobrilo savezno izvršno tijelo ovlašteno za kontrolu i nadzor u području poreza i pristojbi.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

3. Vrijedi do 01.01.2007. - Stav 1. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Prenosi sredstava rezidenata na svoje račune (u depozitima) otvorene kod banaka izvan područja Ruske Federacije sa njihovih računa (iz depozita) u ovlaštenim bankama provode se uz predočenje ovlaštenoj banci prilikom prvog prijenosa obavijesti od strane porezno tijelo u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) s oznakom o prihvaćanju navedene obavijesti, osim poslova potrebnih u skladu sa zakonodavstvom strane države, a vezanih uz uvjete za otvaranje navedene račune (depozite).

5. Uz slučajeve navedene u dijelu 4. ovog članka, sredstva primljena u slučajevima navedenim u točkama 10.-12., 16. i 17. dijela 1. mogu se uplatiti na račune (depozite) rezidenata otvorenih u bankama izvan područja Republike Hrvatske. Ruska Federacija, članak 9, stavak šesti, dio 2, članak 14, kao i odredbe 1 - 3 i 6 dijela 2 članka 19 ovog Federalnog zakona.
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona od 18.07.2005. N 90-FZ, od 30.12.2006. N 267-FZ, od 05.07.2007. N 127-FZ)

Na račune rezidenata otvorene kod banaka koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice OECD-a ili FATF-a mogu se kreditirati iznosi zajmova i zajmova u stranoj valuti primljenih na temelju ugovora o kreditu i ugovora o zajmu s nerezidentnim organizacijama koje su agenti. stranih vlada, kao i na temelju ugovora o zajmu i ugovora o zajmu sklopljenim s rezidentima zemalja članica OECD-a ili FATF-a na razdoblje duže od dvije godine.

6. Pravna lica - rezidenti imaju pravo, bez ograničenja, obavljati valutne transakcije sa sredstvima koja se u skladu s ovim Saveznim zakonom dopisuju na račune (depozite) otvorene u bankama izvan područja Ruske Federacije, s izuzetkom valutnih transakcija između rezidenti, osim valutnih transakcija, navedenih u dijelu 6.1. ovog članka.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

6.1. Sljedeće valutne transakcije provode se između rezidenata bez ograničenja sredstvima navedenim u dijelu 6. ovog članka:

1) platni promet plaće zaposlenici diplomatskih misija, konzularnih ureda Ruske Federacije i drugih službenih misija Ruske Federacije koji se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije, kao i stalnih misija Ruske Federacije u međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

2) operacije isplate plaća zaposlenicima predstavništva pravne osobe - rezidenta koja se nalazi izvan područja Ruske Federacije;

3) poslovi plaćanja i (ili) naknade troškova vezanih uz službeni put zaposlenika navedenih u točkama 1. i 2. ovoga dijela na teritoriju zemlje sjedišta predstavništava, ustanova i organizacija iz stavka 1. i 2. ovog dijela i dalje, s izuzetkom teritorija Ruske Federacije;

4) radnje navedene u stavkama 10., 11. i 16. dijela 1. članka 9., kao i stavka šesti dijela 2. članka 14. ovog saveznog zakona.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 30.12.2006. N 267-FZ)

(Dio šest.1 uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

7. Rezidenti, s izuzetkom fizičkih lica rezidenta, podnose poreznim tijelima na mjestu svoje registracije izvješća o kretanju sredstava na računima (depozitima) u bankama izvan područja Ruske Federacije s popratnim bankovnim dokumentima na način utvrđen Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Centralnom bankom Ruske Federacije. Pojedinci - rezidenti obvezni su poreznim tijelima na mjestu registracije podnijeti samo izvješće o stanju na računima (u depozitima) kod banaka izvan područja Ruske Federacije na početku svake kalendarske godine.

Članak 13. Računi (depoziti) nerezidenata otvoreni na teritoriju Ruske Federacije

1. Nerezidenti na teritoriju Ruske Federacije imaju pravo otvarati bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije samo u ovlaštenim bankama.

Članak 14. Prava i obveze rezidenata u obavljanju deviznih poslova

1. Rezidenti imaju pravo, bez ograničenja, otvoriti bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti kod ovlaštenih banaka, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno.

2. Ako ovim Saveznim zakonom nije drugačije određeno, namirenja u provedbi deviznih transakcija obavljaju rezidentna pravna lica putem bankovnih računa u ovlaštenim bankama, a postupak otvaranja i održavanja utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije. Namirenja u tijeku valutnih transakcija mogu obavljati rezidentna pravna lica putem računa otvorenih u skladu s člankom 12. ovog Federalnog zakona u bankama izvan područja Ruske Federacije, na teret sredstava koja su uplaćena na te račune u skladu s ovim Federalnim zakonom. Zakon.

Pravne osobe - rezidenti mogu sklapati nagodbe s fizičkim osobama - nerezidentima bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama gotovinska valuta Ruske Federacije prema ugovorima o maloprodaji robe, kao i nagodbama za pružanje prijevoznih, hotelskih i drugih usluga stanovništvu pojedincima - nerezidentima na teritoriju Ruske Federacije.
(stav je uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

Pravna lica rezident mogu, bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama, obavljati obračune s nerezidentima u gotovini u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije za servisiranje zrakoplova stranih država u zračnim lukama, brodova stranih država u rijekama i morske luke, kao i kada nerezidenti plaćaju zračnu plovidbu, zračne i lučke pristojbe na teritoriju Ruske Federacije.
(stav je uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ; izmijenjen Saveznim zakonom od 30.12.2006. N 267-FZ)

Rezidentna pravna lica mogu bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama obavljati obračune u gotovini u stranoj valuti i gotovini u Ruskoj Federaciji s nerezidentima za servisiranje zrakoplova takvih pravnih osoba u zračnim lukama stranih država, brodova tih pravnih osoba u rijeci. i morskim lukama stranih država, te drugim vozilima tih pravnih osoba za vrijeme njihovog boravka na teritoriju stranih država, kao i kada te pravne osobe plaćaju zračnu plovidbu, zračnu, lučku pristojbu i druge obvezne naknade na teritoriju stranih država povezane s na osiguranje djelatnosti takvih pravnih osoba.

Pravne osobe - rezidenti mogu obavljati, bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama, obračune u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije s fizičkim osobama rezidentima koji se nalaze izvan područja Ruske Federacije, kao i podružnicama, predstavništvima i drugim odjelima Ruske Federacije. pravna lica stvorena u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije. Federacije, i fizička lica - nerezidenti prema ugovorima o prijevozu putnika, kao i obračuni u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije s pojedincima izvan teritorija Ruska Federacija - rezidenti i pojedinci - nerezidenti prema ugovorima o prijevozu robe koju nose pojedinci za osobne, obiteljske, kućanske i druge potrebe koje nisu povezane s obavljanjem poduzetničkih aktivnosti.
(stav je uveden Saveznim zakonom od 30.12.2006. N 267-FZ)

1) prijenos valutnih vrijednosti od strane rezidentne fizičke osobe kao poklon Ruskoj Federaciji, u sastavni dio Ruske Federacije i (ili) općinsku formaciju;

2) darivanje novčanih vrijednosti supružniku i bliskim srodnicima;

3) oporuku novčanih vrijednosti ili njihovo nasljeđivanje;

4) stjecanje i otuđenje od strane fizičke osobe rezidenta radi prikupljanja pojedinačnih novčanica i kovanog novca;

5) prijenos pojedinca - rezidenta iz Ruske Federacije i primitak u Ruskoj Federaciji od strane pojedinca - rezidenta transfera bez otvaranja bankovnih računa, izvršen u skladu s postupkom koji je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije , koji može predviđati samo ograničenje iznosa prijenosa, kao i poštansku uputnicu;
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

6) kupnja od ovlaštene banke ili prodaja ovlaštenoj banci od strane pojedinca rezidenta deviza u gotovom novcu, zamjene, zamjene novčanica strane države (skupine stranih država), kao i prihvaćanje strane valute u gotovini na naplatu u bankama izvan teritorija Ruske Federacije;

7) naseljavanja fizičkih lica - rezidenata u stranoj valuti u bescarinskim trgovinama, kao i pri prodaji robe i pružanju usluga fizičkim licima - rezidentima duž rute kretanja vozila u međunarodnom prijevozu;
(Članak 7. uveden je Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

8) naselja koja su izvršila fizička lica s prebivalištem u skladu s člankom 9. 1. stavka 16. ovog saveznog zakona.
(Članak 8. uveden je Saveznim zakonom od 30.12.2006. N 267-FZ)

5 - 6. Vrijedi do 01.07.2006. - Stav 3. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

7. Rezidenti mogu izvršiti namirenja putem svojih bankovnih računa u bilo kojoj stranoj valuti uz, po potrebi, konverziju po tečaju dogovorenom s ovlaštenom bankom, neovisno o stranoj valuti u kojoj je bankovni račun otvoren.

8. Profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira otvaraju posebne brokerske račune kod ovlaštenih banaka radi praćenja nerezidentnih sredstava.

Ovlaštene banke, koje su profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira, samostalno otvaraju i vode posebne brokerske račune radi praćenja sredstava svojih klijenata nerezidenata. Postupak otvaranja i vođenja posebnih brokerskih računa za računovodstvo nerezidentnih sredstava utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije i može predvidjeti uspostavljanje zahtjeva za obvezno potpuno ili djelomično održavanje od strane ovlaštenih banaka u kojima su ti računi otvoreni. , stanje sredstava na korespondentnom računu kod Središnje banke Ruske Federacije jednako ukupnom stanju sredstava na posebnim brokerskim računima.

Članak 15. Uvoz u Rusku Federaciju i izvoz iz Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira

1. Uvoz u Rusku Federaciju strane valute i (ili) valute Ruske Federacije, kao i putnih čekova, stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku obavljaju rezidenti i nerezidenti bez ograničenja, pod prema zahtjevima carinskog zakonodavstva Ruske Federacije.

U slučaju jednokratnog uvoza u Rusku Federaciju od strane pojedinaca - rezidenata i fizičkih osoba - nerezidenata gotovine u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije, kao i putničkih čekova, vanjskih i (ili) internih vrijednosnih papira u dokumentarni obrazac u iznosu većem od protuvrijednosti od 10.000 američkih dolara, uvezena gotovinska strana valuta i (ili) valuta Ruske Federacije, kao i putnički čekovi, vanjski i (ili) interni vrijednosni papiri u dokumentarnom obliku podliježu prijavi carinskom tijelu podnošenjem pisane carinske deklaracije za cjelokupni iznos uvezene gotovine u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije, kao i putničkih čekova, vanjskih i (ili) internih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku.
(Prvi dio s izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

2. Pojedinci - rezidenti i pojedinci - nerezidenti imaju pravo izvoza iz Ruske Federacije strane valute, valute Ruske Federacije, putnih čekova, stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, prethodno uvezenih ili prenesenih u Ruska Federacija, u skladu sa zahtjevima carinskog zakonodavstva Ruske Federacije u granicama navedenim u carinskoj deklaraciji ili drugom dokumentu koji potvrđuje njihov uvoz ili prijenos u Rusku Federaciju.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

3. Pojedinci - rezidenti i pojedinci - nerezidenti imaju pravo istovremeno izvoziti iz Ruske Federacije gotovinu stranu valutu i (ili) valutu Ruske Federacije u iznosu jednakom protuvrijednosti od 10.000 USD ili koji ne prelazi ovaj iznos iznos. U tom slučaju nije potrebno carinskom tijelu dostaviti dokumente koji potvrđuju da je izvezena gotovinska strana valuta i (ili) valuta Ruske Federacije prethodno uvezena ili prenesena u Rusku Federaciju ili kupljena u Ruskoj Federaciji.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

U slučaju jednokratnog izvoza iz Ruske Federacije od strane pojedinaca - rezidenata i pojedinaca - nerezidenata gotovinske strane valute i (ili) valute Ruske Federacije u iznosu jednakom 3.000 USD ili koji ne prelazi ovaj iznos, izvezenu gotovinu stranu valutu i (ili) valutu Ruska Federacija ne podliježe deklaraciji carinskom tijelu.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

U slučaju jednokratnog izvoza gotovine u stranoj valuti i (ili) valute Ruske Federacije od strane pojedinaca - rezidenata i pojedinaca - nerezidenata u iznosu većem od protuvrijednosti od 3.000 USD, izvezena gotovina strana valuta i (ili) valuta Ruske Federacije podliježe carinskoj deklaraciji tijelu podnošenjem pisane carinske deklaracije za cjelokupni iznos izvezene strane valute i (ili) valute Ruske Federacije.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

Nije dopušten jednokratni izvoz iz Ruske Federacije od strane fizičkih osoba - rezidenata i pojedinaca - nerezidenata gotovine u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije u iznosu većem od 10.000 USD, osim u slučajevima predviđeno u dijelu 2. ovog članka.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

3.1. U slučaju jednokratnog izvoza putničkih čekova iz Ruske Federacije od strane pojedinaca - rezidenta i pojedinaca - nerezidenata u iznosu većem od protuvrijednosti od 10.000 USD, izvezeni putnički čekovi podliježu prijavi carinskom tijelu podnošenjem pisana carinska deklaracija.
(dio treći.1 uveden Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

4. U slučaju jednokratnog izvoza iz Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata strane valute, valute Ruske Federacije, putnih čekova, stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, osim u određenim slučajevima u dijelovima 2, 3 i 3.1 ovog članka, izvezena strana valuta, valuta Ruske Federacije, putnički čekovi, vanjski i (ili) interni vrijednosni papiri u dokumentarnom obliku podliježu prijavi carinskom tijelu podnošenjem pisane carinske deklaracije.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18.07.2005. N 90-FZ)

5. U slučajevima navedenim u dijelovima 1., 3. i 3.1. ovog članka, preračunavanje strane valute, valute Ruske Federacije, putnih čekova, stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku u američke dolare vrši se na službeni tečaj koji utvrđuje Središnja banka Ruske Federacije. Federacija na dan prijave carinskom tijelu. Za potrebe deklariranja stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku carinskom tijelu, prihvaća se sljedeće:

1) za vlasničke vrijednosne papire - nominalna vrijednost vrijednosnih papira;

2) za druge vrijednosne papire koji potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije ili strane valute - odgovarajući iznos u valuti Ruske Federacije ili stranoj valuti, čije je pravo na primanje ovjereno navedenom vrijednošću.

(Peti dio izmijenjen Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

Članak 16. Vrijedi do 1. siječnja 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Članak 17. Vrijedi do 1. srpnja 2006. godine. - Stav 3. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Članak 18. Vrijedi do 1. siječnja 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Poglavlje 3. REPATRIJANJE OD STRANE REZIDENATA DEVIZNE VALUTE I VALUTE RUSKOG FEDERACIJE I OBVEZNA PRODAJA DIJELA VALUTA

Članak 19. Repatrijacija rezidenata strane valute i valute Ruske Federacije

2. Rezidenti imaju pravo ne kreditirati svoje bankovne račune kod ovlaštenih banaka stranom valutom ili valutom Ruske Federacije u sljedećim slučajevima:

1) kada se zarada u stranoj valuti knjiži na račune pravnih osoba - rezidenata ili trećih osoba u bankama izvan područja Ruske Federacije - radi ispunjavanja obveza pravnih osoba - rezidenata prema ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu s nerezidentima organizacije koje su agenti stranih vlada, kao i prema ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu sklopljenim sa rezidentima država članica OECD-a ili FATF-a na razdoblje duže od dvije godine;

2) kada kupci (nerezidenti) plaćaju lokalne troškove rezidenata u vezi s izgradnjom objekata od strane rezidenata na području stranih država - za razdoblje izgradnje, nakon čega se preostala sredstva prenose na račune rezidenata otvoren kod ovlaštenih banaka;

4) prilikom prebijanja protutražbina za obveze između rezidenata koji se bave ribolovom izvan carinskog područja Ruske Federacije i nerezidenata koji tim rezidentima pružaju usluge izvan carinskog područja Ruske Federacije na sklopljenom s njima agencijskim ugovorima(sporazumi), kao i između rezidentnih i nerezidentnih prijevoznih organizacija koje pružaju usluge tim rezidentima izvan carinskog područja Ruske Federacije na temelju ugovora (sporazuma) sklopljenih s njima, kao i prilikom prebijanja protutražbina za obveze između rezidentnih i nerezidentnih -rezidentne transportne organizacije u ako se naselja između njih provode putem specijaliziranih organizacije naselja, koje su stvorile međunarodne organizacije u području međunarodnog prometa, čiji su članovi takve rezidentne prometne organizacije;
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona od 18.07.2005. N 90-FZ, od 30.12.2006. N 267-FZ)

5) kod prebijanja protutražbina za obveze proizašle iz ugovora o reosiguranju ili ugovora o pružanju usluga u vezi sa sklapanjem i izvršenjem ugovora o reosiguranju između nerezidenta i rezidenta, koji su organizacije za osiguranje ili posrednici u osiguranju;
(Članak 5. uveden je Saveznim zakonom od 18.07.2005. N 90-FZ)

6) prilikom knjiženja devizne zarade na račune transportne organizacije- rezidenti u bankama izvan područja Ruske Federacije - radi plaćanja troškova koji proizlaze iz takvih prijevoznih organizacija izvan područja Ruske Federacije u vezi s plaćanjem zračne navigacije, zračnih, lučkih pristojbi i drugih obveznih naknada na području stranim državama, troškovima vezanim uz servisiranje onih izvan teritorija Ruske Federacije, izvan teritorija Ruske Federacije zračni, riječni, morska plovila i druga vozila takvih prijevoznih organizacija i njihovih putnika, kao i troškovi za osiguranje aktivnosti podružnica, predstavništava i drugih odjela takvih prijevoznih organizacija koje se nalaze izvan teritorija Ruske Federacije.
(Članak 6. uveden je Saveznim zakonom od 30.12.2006. N 267-FZ)

Članak 20. Putovnica transakcije

2. Transakcijska putovnica mora sadržavati podatke potrebne za osiguravanje računovodstva i izvješćivanja o deviznim transakcijama između rezidenata i nerezidenata. Navedene informacije odražavaju se u prometnoj putovnici na temelju popratnih dokumenata dostupnih rezidentima.

3. Transakcionu putovnicu mogu koristiti tijela i agenti valutne kontrole u svrhu vršenja valutne kontrole u skladu s ovim Saveznim zakonom.

Članak 21. Vrijedi do 1. siječnja 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. članka 26. ovog saveznog zakona.

Poglavlje 4. KONTROLA RAZMJENE

Članak 22. Kontrola valute u Ruskoj Federaciji, tijela i agenti valutne kontrole

1. Kontrolu valute u Ruskoj Federaciji provode Vlada Ruske Federacije, tijela za kontrolu valute i agenti u skladu s ovim Saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima.

2. Tijela valutne kontrole u Ruskoj Federaciji su Središnja banka Ruske Federacije, savezno tijelo (savezna tijela) izvršne vlasti, ovlašteno (ovlašteno) od strane Vlade Ruske Federacije.

3. Agenti za kontrolu valute su ovlaštene banke odgovorne Središnjoj banci Ruske Federacije, državnoj korporaciji "Banka za razvoj i vanjske ekonomske poslove (Vnesheconombank)", kao i neovlaštene banke profesionalni sudionici na tržištu vrijednosnih papira, uključujući registar nositelji (registrari) odgovorni saveznom izvršnom tijelu za tržište vrijednosnih papira, carinskim tijelima i poreznim tijelima.
(Treći dio izmijenjen Saveznim zakonom od 17.05.2007. N 83-FZ)

4. Kontrolu nad provedbom valutnih transakcija od strane kreditnih institucija, kao i mjenjačnica, obavlja Centralna banka Ruske Federacije.

6. Vlada Ruske Federacije osigurava koordinaciju aktivnosti u području devizne kontrole saveznih tijela izvršne vlasti koja su tijela devizne kontrole, kao i njihovu interakciju sa Središnjom bankom Ruske Federacije. Vlada Ruske Federacije osigurava interakciju neovlaštenih banaka profesionalnih sudionika na tržištu vrijednosnih papira, carine i Porezna uprava kao agenti devizne kontrole kod Središnje banke Ruske Federacije.

Središnja banka Ruske Federacije surađuje s drugim tijelima za kontrolu valute i osigurava interakciju s njima, kao i s carinskim i poreznim tijelima ovlaštenih banaka kao agentima za kontrolu valute u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona od 29. lipnja 2004. N 58-FZ, od 18. srpnja 2005. N 90-FZ)

Ovlaštene banke kao agenti za kontrolu valute prenose podatke carinskim i poreznim tijelima radi obavljanja funkcija agenata valutne kontrole u iznosu i na način koji je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije.
(stav je uveden Saveznim zakonom od 29. lipnja 2004. N 58-FZ, s izmjenama i dopunama Saveznog zakona od 18. srpnja 2005. N 90-FZ)

Članak 23. Prava i obveze tijela i agenata valutne kontrole i njihovih službenika