UVOD

Ne postoji niti jedna tvrtka ili pojedinačni poduzetnik koji bi svoju djelatnost mogao obavljati a da se ne suoči s gotovinskim transakcijama. Obračuni s kupcima (klijenti, kupci), izdavanje novca odgovornim osobama za poslovne potrebe, putni troškovi i reprezentacija, isplata plaća zaposlenicima - ovo nije potpuni popis situacija u kojima ćete se morati striktno pridržavati procedure za obavljanje gotovinskog prometa utvrđenog zakonom. U protivnom vas čekaju kazne. I, u pravilu, nisu beznačajni.

U našoj knjizi detaljno smo ispitali sve operacije koje su povezane s primanjem ili podizanjem gotovine iz blagajne.

Također, detaljno se razmatraju pitanja registracije primarnih dokumenata za računovodstvo gotovinskih transakcija. Primjerice, postoji uzorak popunjavanja registra ulaznih i izlaznih novčanih dokumenata, knjigovodstvenih knjiga koje prima i izdaje blagajnik Novac, čin povratka svote novca kupci (klijenti) na neiskorištenim blagajničkim potvrdama, predujam.

Smatra se koliko novca poduzeće (pojedinačni poduzetnik) može držati u svojoj blagajni. Kako postaviti limit na stanje gotovine na blagajni ako tvrtka ima odvojene pododjele ili nikakve. Kako izdati potrošni materijal gotovinski nalog prilikom polaganja prekogranične gotovine u banku.

Osim toga, ističe se pitanja vezana uz administrativnu odgovornost tvrtki (poduzetnika) za kršenje redoslijeda obavljanja gotovinskih transakcija, korištenje blagajni i korištenje strogih obrazaca za izvješćivanje.

Svi zaključci izneseni u knjizi potkrijepljeni su poveznicama na propisi... A u spornim slučajevima navode se primjeri iz arbitražne prakse.

PRIHODI I RASHODI NOVČANSKO POSLOVANJE

U ovom ćemo poglavlju pogledati kako formalizirati primitak novca na blagajni i isplatiti sredstva s njega. Zadržat ćemo se i na tome koliko se gotovine može držati na blagajni bez predaje banci. Razgovarajmo o tome kako i u kojim slučajevima se provodi popis gotovine na blagajni.

Prijem novca na blagajni

Primanje gotovine na blagajni organizacije (pojedinačnog poduzetnika) sastavlja se dolaznim nalogom za gotovinu u obliku N KO-1, odobrenom Rezolucijom Državnog odbora za statistiku Rusije od 18. kolovoza 1998. N 88 Sastoji se od dva dijela: samog dolaznog naloga i potvrde o prijemu na njega ...

Osobi koja je predala novac blagajnici izdaje se potvrda o otkidanju. A ako je novac došao iz banke, onda je priložena potvrda bankovne isprave... Ako organizacija prodaje robu (obavlja poslove, pruža usluge) za gotovinu, tada se jedan primatelj nadoknađuje za cjelokupni iznos prihoda. To rade na kraju radnog dana ili smjene.

Prilikom plaćanja u gotovini s pravnim osobama, imajte na umu da je maksimalni iznos takvih plaćanja 60.000 rubalja. To je utvrđeno Smjerom središnja banka RF od 14. studenog 2001. N 1050-U. Drugim riječima, organizacije mogu platiti u gotovini za najviše 60.000 rubalja. za jedan posao, čak i ako će ga formalizirati nekoliko pretplatnika.

Napomena: za naselja s pojedincima i individualni poduzetnici ovo ograničenje gotovinske namire se ne primjenjuje.

I koja je prijetnja prekoračenja utvrđenog limita za gotovinska namirenja s pravnim osobama? Novčanom kaznom iz čl. 15.1 Kodeksa RF upravni prekršaji... Tako, dužnosnici tvrtke mogu biti kažnjene s 40 - 50 minimalnih plaća (4000 - 5000 rubalja), a sama tvrtka - 400 - 500 minimalnih plaća (40 000 - 50 000 rubalja). Istina, ove mjere financijske odgovornosti primjenjuju se jednostrano na pravnu osobu koja vrši plaćanje (vidi Pismo Središnje banke Ruske Federacije od 24. studenog 1994. N 14-4 / 308).

Razmotrili smo opća pitanja sintetički i analitičko računovodstvo gotovinske transakcije. Mi ćemo dati glavne gotovinske transakcije u našem materijalu.

Primanje sredstava na blagajni: transakcije

Račun 50 "Blagajna" je aktivan račun, stoga se primitak sredstava u blagajni organizacije odražava na teret ovog računa.

Najjednostavniji gotovinski rad je podizanje gotovine čekom s tekućeg računa. Ova operacija generira istovremeno knjiženje na blagajni i na tekući račun. Dakle, ako se primi na blagajnu s tekućeg računa, knjiženje na račun 50 će biti kako slijedi:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 51" Računi za namirenje»

Računovodstvo gotovine (transakcije primitaka) za najtipičnije situacije:

• vratiti blagajniku predujam koji je prethodno izdat dobavljaču:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 60 "Obračuni s dobavljačima i izvođačima"

• gotovinski primici kupaca:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 62 "Obračun s kupcima i kupcima"

Knjiženje u blagajnu prihoda od maloprodaje ili, što je isto, knjiženje prihoda na blagajnu (knjiženje), može se izvršiti izravno na računu 90 "Prodaja", jer nije potrebno voditi evidenciju obračuna s građanima. na račun 62, budući da plaćanje i otprema se vrše u isto vrijeme:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 90

• dobio kredit u gotovini na blagajni:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 66 "Namirenja kratkoročnih kredita i zajmova", 67 "Poravnanja za dugoročni krediti i krediti"

• ako se stanje vrati na blagajnu odgovorni iznos, ožičenje će biti kako slijedi:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 71 "Obračuni s odgovornim osobama"

• naknada materijalne štete od strane zaposlenika organizacije:

Debit računa 50 - Kredit računa 73 "Obračuni s osobljem za ostale poslove"

• sredstva osnivača položena su na depozitne račune u odobren kapital:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 75 "Poravnanja s osnivačima"

• višak gotovine otkriven kao rezultat inventure:

Debitni račun 50 - Kreditni račun 91 "Ostali prihodi i rashodi"

Blagajna: računovodstvene transakcije

Gotovinske transakcije kada se gotovina izvan blagajne organizacije može prikazati sljedećim osnovnim evidencijama, prikazanim u tablici.

U tijeku financijsko-gospodarske djelatnosti organizacije i poduzeća obavljaju se obračuni s dobavljačima i izvođačima, kupcima i kupcima, osnivačima i drugim osobama. Ova namirenja mogu se izvršiti i u gotovini i u bezgotovinskom obliku. Za gotovinska obračuna poslovni subjekti koriste blagajne.

Novac može doći od: bankovni računi, od kupaca, od odgovornih osoba, u naplati za novčani dokumenti, od zaposlenika, od osnivača. Prijem gotovine u blagajnama poduzeća obavlja se prema novčanim primicima obrasca br. KO-1, a gotovina se izdaje prema nalozima za istjecanje novca obrasca br. itd.) s nametanjem na njih posebnim žigom s podacima troškovnog naloga za gotovinu. Obrasci novčanih primitaka su strogi obrasci izvješćivanja. Nije dopušteno njihovo ispravljanje, uključujući i one navedene.

Računovođa dostavlja jedan primjerak ulaznog naloga za gotovinu koji vrijedi jedan dan. Nakon polaganja sredstava na blagajni, blagajnički nalog potpisuje blagajnik. Odvojni dio ovjerava se pečatom i izdaje osobi koja je položila novac u blagajnu. U blagajničkom nalogu za primitak navodi se: od koga je novac primljen, za koje namjene ili za što se plaća, iznos i datum poslovne transakcije, matični broj poreznog obveznika, PDV.

Osim toga, kuponi obrasca br. 20-FS koriste se za primanje gotovine kada pravne i fizičke osobe prodaju proizvode (robu, radove, usluge) za gotovinu. Kuponi prije korištenja u obvezno su registrirani u Porezna uprava popunjavanje traženih podataka, nakon čega se oni uzimaju u obzir kao oblici strogog izvješćivanja. Svaki kupon ovjerava porezna inspekcija (posebno na hrptu i račun).

Ispunjeni stupci kupona ostaju kod prodavatelja (blagajnika) i prilažu se izvodu gotovine. Pohranjuje ih pravna osoba (fizička osoba) u objektu za skladištenje računovodstvene isprave uvjeti i ne mogu se uništiti prije inspekcije Porezni ured... Kupcu se izdaje potvrda o kuponu.

Jednokratna izdavanja novca za plaće, izdavanje položenih iznosa i novca po prijavi troškova vezanih za službena putovanja fizičkim licima vrše se u pravilu prema novčanim računima izdanim u jednom primjerku s potpisom ravnatelja, glavnog računovođe, blagajnik i primatelj novca. Nakon izdavanja naznačenih sredstava od strane blagajnika, na izvode o uplati (obračunu i uplati) stavlja se pečat s podacima o rashodovnom nalogu. Podizanje gotovine na blagajni poduzeća može se vršiti i prema drugim uredno izrađenim dokumentima (platne liste, platne liste, zahtjevi za izdavanje novca, računi i sl.), uz stavljanje žiga na njih s podacima o troškovni novčani nalog. Gotovinski bon označava kome, u koje svrhe i koliko se izdaje.

Prilikom izdavanja novca na troškovni nalog pojedincu blagajnik zahtijeva predočenje osobnog dokumenta primatelja i uzima račun primatelja. Na isti način izdavanje gotovine se izdaje na platni spisak... Dokumente za izdavanje novca potpisuju voditelj i glavni računovođa poduzeća ili od njih ovlaštene osobe. Blagajnik ima pravo izdati novac samo osobi naznačenoj u nalogu za isplatu gotovine, platnom spisku. U slučaju izdavanja novca po punomoći, u tekstu naloga, iza prezimena, imena, patronima primatelja novca, računovođa vrši unos "punomoći" i navodi podatke o osoba kojoj je povjereno primanje gotovine. Izdavanje novca osobama koje nisu na platnom spisku organizacije vrši se prema troškovnim nalozima koji se izdaju posebno za svaku osobu, ili na posebnom listu. Osobe koje su primile novac na račun dužne su najkasnije u roku od 3 radna dana nakon isteka roka na koje su izdane, odnosno od dana povratka sa službenog puta, ne računajući dan dolaska, predati unaprijed izvješće o iznosima potrošen u računovodstvo i neiskorišteni novac vratiti u blagajnu. Blagajnik ima pravo izdati novac na račun samo uz uvjet potpunog izvješća o iznosima koji su prethodno primljeni u tu svrhu.

Novčani dokumenti o primitku i trošku moraju biti popunjeni jasno i jasno tintom, kemijskom olovkom ili upisani na računalu. Ne dopuštaju nikakva brisanja, mrlje ili ispravke, čak ni specificirane. Prije prijenosa u blagajnu organizacije, dolazni i odlazni nalozi za gotovinu i dokumenti koji ih zamjenjuju upisuju se u registar dolaznih i izlaznih novčanih naloga.

1C: Računovodstvo 8.2. Jasan vodič za početnike Gladky Alexey Anatolievich

Primanje gotovine na blagajni poduzeća

Rad s dolaznim nalozima za gotovinu obavlja se u načinu koji se poziva naredbom glavnog izbornika Blagajna? Potvrda za gotovinski nalog. Za to možete koristiti i odgovarajuću poveznicu koja se nalazi na funkcijskoj ploči na kartici Blagajna. Bez obzira na to koju ste metodu koristili, na ekranu se otvara prozor s popisom prethodno spremljenih dolaznih naloga za gotovinu (slika 4.1).

Riža. 4.1. Popis novčanih primitaka

Ako tek počinjete raditi s programom, ovaj prozor će biti prazan jer mu se pozicije dodaju kako se formiraju i spremaju novčani primici. Za svaki dokument u odgovarajućim stupcima popisa prikazuju se sljedeće informacije:

Znak dokumenta ("ptičica"). Na sl. 4.1 svi dokumenti prikazani na popisu su objavljeni.

Datum i vrijeme formiranja dokumenta.

Broj dokumenta.

Vrsta operacije za dokument.

Iznos dokumenta.

Valuta dokumenta.

Druga ugovorna strana za dokument (u ovom slučaju, druga ugovorna strana je poduzeće ili pojedinac od kojeg je gotovina primljena na temelju ovog dokumenta).

Naziv organizacije u ime koje je dokument sastavljen (obično - vlastita organizacija) /

Ime korisnika odgovornog za pripremu ovog dokumenta.

Proizvoljan komentar.

Za unos novog dolaznog naloga za gotovinu potrebno je izvršiti naredbu Radnje? Dodajte ili pritisnite tipku Umetanje. Ovo će prikazati prozor za odabir vrste operacije (slika 4.2).

Riža. 4.2. Odabir operacije za izradu dokumenta

U ovom prozoru trebate odabrati vrstu operacije koja će se odraziti u kreiranom dokumentu klikom miša, te kliknite gumb U redu. Imajte na umu da sadržaj prozora dolaznog naloga za gotovinu, koji će se zatim prikazati na ekranu, ovisi o odabranoj vrsti operacije. Na sl. 4.3 prikazuje prozor koji odgovara vrsti operacije Plaćanje od kupca.

Riža. 4.3. Prozor za unos i uređivanje dokumenta

Zapamtite da možete promijeniti vrstu operacije s dokumentom čak i nakon otvaranja. Da biste to učinili, samo odaberite odgovarajuću naredbu u izborniku Operacije, koji se nalazi u gornjem lijevom kutu prozora pored izbornika Radnje.

U gornjem dijelu prozora dodijeljeni su glavni parametri po kojima možete naknadno identificirati ovaj dokument. Polje Broj sadrži broj trenutnog dokumenta. Vrijednost ovog polja program generira automatski nakon što je dokument napisan (za to morate kliknuti gumb Spremi koji se nalazi u donjem desnom kutu prozora). Ako je potrebno, možete ručno urediti broj dokumenta: uključiti ova prilika, izvršite naredbu Uredi broj u izborniku Radnje (prema zadanim postavkama, uređivanje brojeva je blokirano).

Prva stvar koju treba naznačiti prilikom izrade dokumenta je datum njegovog formiranja. Vrijednost se upisuje u polje od koje se nalazi desno od polja Broj. Zapravo, ovaj parametar se automatski popunjava čim otvorite prozor za unos (ovdje će se prikazati datum rada), ali ga možete urediti kako vam odgovara. Imajte na umu da se nakon spremanja dokumenta (to se može učiniti kombinacijom tipki Ctrl + S ili klikom na gumb Spremi), vrijeme kada je dokument spremljen automatski se dodaje radnom datumu. Imajte na umu da je unos datuma i vremena formiranja dokumenta obavezan: ako polje iz nije popunjeno, knjiženje dokumenta u računovodstvo bit će nemoguće.

Zatim morate navesti naziv organizacije. Tražena vrijednost odabire se s padajućeg popisa. Prema zadanim postavkama, polje Organizacija prikazuje naziv organizacije koja je prethodno odabrana kao glavna u imeniku organizacija.

Opcija Odrazi na porez. računovodstvo mora biti uključeno u slučaju da dokument treba držati ne samo za računovodstvo, već i za porezno računovodstvo... U polju Računovodstveni račun u nastavku morate navesti račun na kojem se evidentiraju gotovinske transakcije (obično račun 50.01 "Blagajna").

Iznos gotovine, čiji je prijem na blagajni poduzeća dokumentiran ovim dokumentom, naveden je u polju Iznos. Traženu vrijednost možete unijeti ručno ili je možete odrediti pomoću kalkulatora koji je otvoren klikom na gumb za odabir.

Glavni dio parametara prozora za unos i uređivanje dolaznog naloga za gotovinu nalazi se u središnjem dijelu prozora koji sadrži dvije kartice: Detalji plaćanja i Ispis.

Sadržaj kartice Detalji plaćanja prikazan je na Sl. 4.3. Prvo što ovdje treba navesti je naziv tvrtke ili puno ime osobe od koje je gotovina primljena na blagajni. Tražena vrijednost se upisuje u polje Counterparty na sljedeći način: u ovom polju pritisnite tipku F4 ili tipku za odabir, zatim u prozoru koji se otvori, čiji se sadržaj formira u imeniku suradnika, postavite kursor na željenu poziciju i pritisnite gumb Odaberi.

Sljedeći parametar koji treba popuniti je polje Ugovor. Ovdje je naznačen broj ili naziv ugovora s prethodno odabranom suprotnom stranom, u skladu s kojim je gotovina primljena na blagajni poduzeća prema ovom dokumentu. Prethodno se ovaj sporazum mora unijeti u referentnu knjigu ugovora drugih strana (postupak rada s ovom referentnom knjigom je razmotren gore, u odjeljku "Referentna knjiga ugovora drugih strana"). Da biste odredili ugovor, kliknite gumb za odabir i odaberite ga u prozoru koji se otvori.

Ranije smo u odjeljku "Referentna knjiga ugovora drugih stranaka" već napomenuli da se namirenja s drugim ugovornim stranama mogu provoditi kako prema ugovoru u cjelini, tako i prema dokumentima o namiri. Ako je posljednja opcija navedena u referentnoj knjizi za odabrani ugovor, tada u polju Dokument o nagodbi, koje se nalazi desno od polja Ugovor, navedite dokument o nagodbi. Odabire se u prozoru popisa dokumenata namirenja za odabrani ugovor, koji se poziva pritiskom na tipku za odabir. Očito, možete ispuniti polje Dokument o nagodbi samo ako su ispunjeni sljedeći uvjeti:

Popunjavanje polja Ugovor;

Provođenje nagodbe u okviru odabranog sporazuma za dokumente o nagodbi.

Kao što smo ranije napomenuli, u programu 1C Računovodstvo 8 moguće je automatski ispuniti obrazac za izvješćivanje br. 4 „Izvještaj o novčanom toku“. Ali da bi se koristio ovaj mehanizam, potrebno je voditi evidenciju na računima novčanog tijeka u kontekstu stavki novčanog tijeka. Za to je u prozoru za unos i uređivanje dolaznog naloga za gotovinu namijenjeno polje Stavka kretanja gotovine. sredstva: ovdje se odabire naziv artikla iz odgovarajućeg imenika kojem će se pripisati iznos za ovu operaciju.

Stopa poreza na dodanu vrijednost navedena je u polju Stopa PDV-a. Nakon odabira stope, program će automatski izračunati iznos poreza koji će se pojaviti u polju Iznos PDV-a s desne strane.

U polje Račun za namirenje unesite broj računa računovodstvo, namijenjen za obračune s prethodno odabranom suprotnom stranom. Tražena vrijednost odabire se u prozoru kontnog plana koji se prikazuje pomoću gumba za odabir. Napominjemo da je ovaj parametar obavezan za knjiženje knjigovodstvene isprave (ako ovo polje nije popunjeno, dokument se može spremiti samo pomoću gumba Spremi).

Program implementira mogućnost podjele iznosa plaćanja na dva dijela - plaćanje i predujam. Za korištenje ovog mehanizma potrebno je u polje Račun avansa unijeti broj računa koji je namijenjen evidentiranju predujmova.

Što se tiče kartice Ispis, njen sadržaj je prikazan na Sl. 4.4.

Riža. 4.4. Kartica Ispis prozora za uređivanje dolaznog naloga za gotovinu

Sukladno Pravilniku o računovodstvu, svaka uplata mora imati odgovarajući dokumentarna potvrda... Drugim riječima, svako plaćanje mora biti izvršeno na temelju nečega (ugovora, otpremne isprave itd.). Na kartici Ispis, u polju Osnova, trebate unijeti tekst na tipkovnici kako biste objasnili razlog ovog plaćanja... Ako, primjerice, druga ugovorna strana plati ranije isporučenu robu za ovaj dolazni nalog za gotovinu, tada se u polje Razlog upisuje broj i datum odgovarajuće otpremne isprave (fakture).

Ako dokument ima jedan ili više priloga, oni se mogu navesti u polju Prilog.

Nakon unosa svih potrebnih podataka, blagajnički nalog se može ispisati. Ne zaboravite da se dokument prvo mora spremiti pomoću gumba Spremi. Za ispis dokumenta pritisnite gumb Dolazni novčani nalog na dnu prozora ili kliknite gumb Ispis i u izborniku koji se otvori odaberite vrijednost Ulazni novčani nalog.

Na dnu prozora (ispod njegovih kartica) u polju Odgovorni možete navesti ime korisnika odgovornog za ispunjavanje ovog naloga za gotovinu. Ovdje se prema zadanim postavkama prikazuje ime korisnika koji je izradio dokument, ali ga možete promijeniti (ako imate odgovarajuća prava pristupa). Da biste to učinili, kliknite gumb za odabir, a zatim u otvorenom prozoru za korisničku referencu odaberite korisnika kojemu je dodijeljen odgovorni za dokument i kliknite gumb Odaberi.

U polje Komentar, ako je potrebno, možete unijeti s tipkovnice Dodatne informacije proizvoljne prirode koja se odnosi na ovaj dokument.

Upravo smo naučili kako unijeti i urediti dolazni novčani nalog za vrstu transakcije Plaćanje od kupca. Pogledajmo sada karakteristične značajke novčanih naloga generiranih za druge vrste operacija. Naglasimo da se ove promjene odnose samo na sadržaj kartice Detalji plaćanja.

Ako trebate sastaviti ulazni novčani dokument, operacija primanja maloprodajnih prihoda od prodajno mjesto, odabire se tip operacije “Prihvat prihoda od maloprodaje”. Napominjemo da se za automatizirana prodajna mjesta knjigovodstvene transakcije generiraju dokumentom "POS pisač izvješće o prodaji", a ne potvrdom o primitku. Za neautomatizirano prodajno mjesto potrebno je u prozoru za unos gotovinskog naloga označiti odgovarajući potvrdni okvir, a nakon knjiženja dokumenta automatski će se generirati računovodstvene transakcije. Za tip operacije Primanje maloprodajnih prihoda, prozor za unos i uređivanje dolaznog naloga za gotovinu će izgledati kao što je prikazano na sl. 4.5.

Riža. 4.5. Registracija prihvaćanja prihoda od maloprodaje

U ovom prozoru, na kartici Detalji plaćanja, u polje Skladište unesite naziv skladišta (skladišnog mjesta) iz kojeg su isplaćene vrijednosti plaćene ovim nalogom. Za popunjavanje polja pritisnite tipku za odabir ili tipku F4, zatim u otvorenom prozoru kataloga skladišta (skladišnih mjesta) navedite željeno skladište i pritisnite tipku Odaberi ili pritisnite Enter.

U polju Račun radna blagajna iz imenika računa, otvorenog pritiskom na tipku za odabir, odabire se račun na kojem se vode sredstva poslovne blagajne društva.

Što se tiče ostalih parametara ovog prozora, oni su nam već poznati.

Da biste u računovodstvu i izvješćivanju odrazili činjenicu povrata u blagajnu poduzeća sredstava koja je prethodno primila osoba koja izvještava, koristite tip operacije Povrat sredstava od strane osobe koja izvještava. Na kartici Detalji plaćanja prozora za unos dokumenta morat ćete definirati vrijednosti samo dva parametra - polja Računovođa i Redak kretanja gotovine. sredstva (podsjetimo da se kontrola prikaza posljednjeg polja provodi na kartici Gotovina prozora računovodstvenih postavki, koja se poziva pomoću naredbe glavnog izbornika Poduzeće? Postavke računovodstvenih postavki). U polju Računovođa navodi se puno ime odgovorne osobe koja vraća prethodno primljenu gotovinu u blagajnu poduzeća. Da biste ispunili polje, pritisnite gumb za odabir, a zatim u otvorenom prozoru za referencu pojedinci navedite podračunovođu i pritisnite tipku Enter ili gumb Odaberi.

Kako bi se u računovodstvu prikazali iznosi koje su dobavljači vratili u gotovini u blagajnu poduzeća, predviđena je vrsta operacije Povrat po dobavljaču. U tom slučaju prozor dolaznog naloga za gotovinu izgledat će isto kao i za vrstu transakcije Plaćanje od kupca.

Primanje gotovine u banci i knjiženje na blagajnu tvrtke prilično je uobičajena operacija (na primjer, potrebno je primiti novac za plaćanje plaće zaposlenici poduzeća). U tom slučaju izdaje se nalog za primitak gotovine s vrstom operacije Podizanje gotovine iz banke. U tom slučaju prozor za unos i uređivanje dokumenta izgledat će kao što je prikazano na sl. 4.6.

Riža. 4.6. Registracija primitka gotovine podignute s bankovnog računa

Ovdje trebate definirati značenje triju parametara. U polju Bankovni račun iz imenika bankovnih računa koje se poziva pritiskom na F4 ili tipkom za odabir odabire se naziv računa tvrtke s kojeg je podignuta gotovina. Imajte na umu da se za odabir nude samo računi organizacije koji su prethodno navedeni u polju Organizacija.

U polju Računovodstveni račun naveden je račun za obračun sredstava na ovom bankovnom računu (npr. 51 "Tekući račun"). Tražena vrijednost odabire se s padajućeg popisa. Pa, postupak korištenja i popunjavanja polja Članak kretanja den. sredstva koja smo ranije više puta razmatrali.

Za vrstu operacije Namirenja po kreditima i zajmovima s drugim ugovornim stranama, prozor dolaznog naloga za gotovinu izgledat će isto kao i za vrstu operacije Plaćanje od kupca - s tom razlikom što će polje Račun avansa izostati.

Za vrstu operacije Ostalo primanje sredstava u prozoru za unos i uređivanje dokumenta, na kartici Detalji plaćanja nalazi se parametar Račun. U ovom polju potrebno je navesti obračunski račun koji će u transakciji odgovarati računu navedenom u gornjem dijelu prozora u polju Računovodstveni račun.

Nakon što je dolazni novčani nalog generiran i knjižen, možete vidjeti rezultat njegovog izvršenja. Da biste to učinili, trebate izvršiti naredbu Actions? Rezultat knjiženja dokumenta, koji je dostupan i u prozoru s popisom (najprije morate odabrati traženi dokument klikom miša), i u prozoru za unos/uređivanje dokumenta. Na sl. 4.7 prikazuje rezultat držanja dokumenta prikazanog na Sl. 4.3.

Riža. 4.7. Rezultat primitka naloga za gotovinu

Ova slika pokazuje da je kao rezultat knjiženja dokumenta program generirao računovodstveni unos za iznos gotovine primljene na blagajni tvrtke. U transakciji odgovaraju računi koji su naznačeni u odgovarajućim poljima prozora za uređivanje kreditni listić.