Dobra ekonomija zemlje pretpostavlja razvijeno poslovanje. Nerealno je održavati ga i razvijati bez financijskih injekcija koje potiču širenje reprodukcije. Kreditiranje pravnih osoba igra vitalnu ulogu u financiranju poslovanja. I same financijske institucije zainteresirane su za povećanje dobiti privlačenjem korporativnih klijenata, stoga kreditiranje pravnih osoba nije samo neophodan proces, već i obostrano korisno.
Odnos između kreditnih institucija i klijenata temelji se na dobro uspostavljenom sustavu. Sadrži sljedeće elemente:
- sudjelovanje vlastitih novčanih sredstava zajmoprimca u projektu;
- svrhu kredita ili njegovu svestranost;
- način pozajmljivanja;
- obrazac računa;
- pitanja upravljanja dugom;
- mjere kojima se kontrolira otplata duga, ako je zajam ciljani - kontrola trošenja novca za njegovu namjenu.
Važan element na ovom popisu su metode kreditiranja pravnih osoba. Drugim riječima, to su načini izdavanja sredstava klijentu i mogućnosti plaćanja duga. Domaće banke koriste bogato inozemno iskustvo. U praksi se koriste dvije metode:
- Hitni (jednokratni) zajmovi izdaju se na određene uvjete kako bi se zadovoljile sve potrebe poduzeća za financijskim sredstvima. S ovom opcijom, klijent prima novčani iznos jednom, a zatim plaća kamate i glavnicu u mjesečnim uplatama.
- U drugoj opciji, banka postavlja dužniku određeno kreditno ograničenje. Tvrtka po potrebi koristi "tuđi" novac. Opisani obrazac naziva se kreditna linija.
Kreditna linija
Tvrtka je, nakon što je otvorila kreditnu liniju, u mogućnosti platiti sve operacije navedene u čl. Sredstva se knjiže na račun u tranšama unutar limita.
Kreditna linija dostupna je poduzećima s pouzdanim ugledom i stabilnim poslovanjem koje osigurava redovan prihod.
Banka kontrolira solventnost klijenta i zadržava pravo odbiti izdavanje tranše ako se solventnost dužnika pogorša. Mandat je obično jedna godina. Za to vrijeme klijent koristi sredstva kredita bez dodatnih ugovora s. Na njegov zahtjev, ograničenje sredstava može se revidirati.
Kreditne linije su revolving i non-revolving. U potonjem slučaju kreditna sredstva postupno se iscrpljuju i ne obnavljaju; nakon što strane ispune svoje obveze, ugovorni odnos prestaje. Obnovljiva linija naziva se i okretna linija. S njim se nakon otplate dijela duga automatski događa obnova limita.
Ako kreditna linija služi za plaćanje robe ili usluga prema jednom posebnom ugovoru, to se naziva okvir (cilj). Oblik kreditnog računa određuje se kreditnom metodom. Račun je potreban za obavljanje kreditnih transakcija. Za servisiranje jednokratnih kredita koriste se uglavnom jednostavni računi. Ako je s klijentom sklopljeno više ugovora, banka može otvoriti jednostavan račun za svaki kredit. Odvojeni računi pomažu bankovnim stručnjacima u praćenju otplate duga.
Za operacije pri otvaranju kreditne linije koriste se posebni računi za zajmove. Koriste se za redovite otplate kredita i izdavanje posuđenih sredstava. Banka pruža najveće povjerenje zajmoprimcu otvaranjem jedinstvenog računa za namiru i zajam. Bankarski stručnjaci to nazivaju tekućim računom. Svi primici, uključujući prihode poduzeća, idu na račun. S ovog računa vrše se sva namirenja s drugim ugovornim stranama: plaćanja robe, usluga, najamnine, porezne namire, odbici u proračunska sredstva itd.
Metode kreditiranja opisuju opća načela. Kreditiranje pravnih osoba provodi se na različite načine. Kreditne institucije nude širok izbor proizvoda za korporativne klijente.
Vrste kredita odobrenih pravnim osobama
Ovisno o potrebama klijenta, banke nude nekoliko vrsta kredita:
- univerzalni zajmovi;
- kreditiranje investicijskih projekata;
- krediti za tekuće aktivnosti;
- faktoring;
- kreditiranje hipotekarnih kredita;
- leasing.
Univerzalni zajam vrlo je tražen među zajmoprimcima. tvrtka može trošiti u bilo koju svrhu, nema ograničenja i uvjeta po tom pitanju.
Zahvaljujući kreditima za tekuće aktivnosti, poduzeća nadopunjuju obrtnu imovinu. Ponekad se ova vrsta kreditiranja koristi za kupnju dugotrajne imovine, restrukturiranje i popravke.
Financiranje novih projekata
Za financiranje novih projekata, uvođenje tehnologija i razvoj aktivnosti u nerazvijenom području, poduzeća uzimaju investicijske kredite. Sredstva se na njih troše u skladu s poslovnim planom.
Da biste dobili zajam, morate uložiti svoja sredstva u projekt u iznosu od 20-30% njegovih troškova. To služi kao dokaz ozbiljnosti dužnika u provedbi njihovih planova.
Od ostalih kredita, investicijski krediti su najduži. Ako iz nekog razloga poduzeće ne dosegne planirane kapacitete, moguće je doći do odgode.
Prekoračenje
Takva vrsta kreditiranja kao što je prekoračenje postaje sve popularnija. U osnovi, prekoračenje je. Razlikuje se od klasične sheme po tome što institucija zajmodavac ne izdaje određeni iznos zajmoprimcu. No, kada se pojave novčani nedostaci s naknadnim nedostatkom novca na klijentovom tekućem računu, banka dopunjava račun iz vlastitih sredstava. Zahvaljujući tome, tvrtka vrši tekuća plaćanja i ispunjava obveze prema partnerima.
Obično je iznos prekoračenja 25% iznosa mjesečnih primitaka na račun klijenta. U Sberbanci je granica prekoračenja postavljena na 40%, u Uralsibu doseže 50%, pod uvjetom da je prosječni mjesečni promet na računu veći od 100 tisuća rubalja i manji od 5,2 milijuna rubalja. Uz prekoračenje, prihod klijenta ide banci i jamstvo je kolaterala za kredit. Zaposlenici banke prate financijske mogućnosti klijenta i ne dopuštaju mu da "uđe" u velike dugove.
Faktoring
Faktoring se temelji na ustupanju duga za izvršene usluge ili isporučenu robu. Banka ili njezino partnersko društvo djeluje kao posrednik (faktor). Uz faktoring, nakon otpreme robe, novac odmah odlazi na račun prodavatelja, a kupac se već namiruje u banci.
Shema omogućuje poduzećima povećanje brzine prometa, ne moraju čekati na plaćanje robe nekoliko dana, pa čak i tjedana. Konkurentnost je povećana zbog mogućnosti pružanja ugovornih stranaka odgođenog plaćanja. Plaćanja uključuju proviziju faktoringa i naknadu za obradu dokumenata.
Hipoteke i leasing
Poduzeća stječu nekretnine pod trgovačkim i zemljišnim hipotekama. Preduvjet je kolateral za kredit. U jednoj hipotekarnoj mogućnosti, nekretnina koja se kupuje služi kao kolateral. Druga mogućnost uključuje korištenje nekretnina koje su već u vlasništvu pravne osobe kao kolateral.
Financijski zakup ili leasing omogućuje dobivanje opreme i prijevoza na korištenje bez vađenja vaših sredstava iz opticaja. Tvrtka plaća zakupljeni objekt postupno.
Kad zakupnik izvrši sve uplate leasing društvu, nekretnina postaje njegovo vlasništvo. Leasing privlači svojom dostupnošću. Uz njegovu pomoć možete napuniti osnovna sredstva i započeti novi projekt, uvesti moderne tehnologije. Banke proizvode leasinga pružaju putem tvrtki odgovarajućeg smjera.
Po želji i prema potrebi poduzeća mogu koristiti ciljane kredite. Na bankarskom tržištu postoji mnogo njih, postoje programi za stjecanje informacijskih tehnologija, za kupnju prijevoza, poljoprivrednih strojeva i životinja.
Ciljani zajmovi ograničavaju zajmoprimca, novac se može koristiti samo za njegovu namjenu. Kreditne organizacije strogo kontroliraju trošenje sredstava i od klijenta zahtijevaju svu popratnu dokumentaciju. Osim provjere dokumenata, stručnjaci obilaze terene kako bi se uvjerili da je prijavljena nekretnina dostupna.
S velikim izborom, poduzeća mogu dobiti kredite u skladu sa svojom razvojnom strategijom. Ali u isto vrijeme moraju ispunjavati određene uvjete.
Uvjeti kreditiranja pravnih osoba
Svaka banka i bilo koji kreditni proizvod pretpostavljaju postojanje posebnih uvjeta i posebnih zahtjeva za potencijalnog zajmoprimca. No, postoje opće glavne točke na koje banke obraćaju pozornost prilikom davanja kredita pravnoj osobi.
Preduvjet za gotovo sve vrste kredita je osiguranje otplate sredstava u slučaju gubitka solventnosti dužnika. Nedovoljno osiguranje može biti razlog odbijanja banke da izda kredit. Kao kolateral mogu poslužiti:
- Zgrade, građevine, zemljišne parcele. Bankovni stručnjaci procjenjuju njihovu likvidnost. Vrijednost kolaterala nekretnine manja je od tržišne vrijednosti.
- Prijevoz, oprema, za poljoprivredna poduzeća - stoka i konji. Banke su spremnije prihvatiti, na primjer, stado krava kao zalog, jer ih je vrlo lako prodati od zemljišta s niskim balohektarom.
- Gotovina na računu klijenta, vrijednosni papiri.
- Bankovna jamstva, jamstva posebnih državnih sredstava za podršku poslovanju.
- Jamstvo drugih pravnih osoba, kao i fizičkih osoba. Jamci moraju dokazati svoju financijsku sposobnost i solventnost.
Jedan od uvjeta zajmoprimca je dostupnost stabilnih izvora novca za otplatu kredita. Izuzetak su investicijski zajmovi za startup. Prilikom odlučivanja o njihovom pružanju, stručnjaci banke procjenjuju primjerenost dostavljenog poslovnog plana. Uzima se u obzir vremenski okvir da novo poduzeće dostigne kapacitete za generiranje novčanih tokova.
Za veliku tvrtku s velikim iskustvom na tržištu i reputacijom pouzdanog partnera, dobivanje kredita nije teško.
Postupak kreditiranja pravnih osoba
Općenito, kreditne se institucije pridržavaju pravila kreditiranja utvrđenih Uredbom 254-P Banke Rusije. U procesu kreditiranja pravnih osoba mogu se razlikovati tri glavne faze:
- pripremna faza;
- druga faza je razmatranje zahtjeva banke;
- Završna faza.
Pripremna faza
U pripremnoj fazi banka vodi preliminarne pregovore s klijentom. Oni uključuju savjete o odabiru optimalnih kreditnih programa koji zadovoljavaju potrebe dužnika i osiguravaju profitabilnost banke. Uvjeti budućeg dogovora su u izgradnji.
Zajmoprimac prikuplja portfelj dokumenata i dostavlja ih banci zajedno sa zahtjevom za kredit. Popis dokumenata uglavnom je tipičan i sastoji se od dva velika bloka. To su vlasnički dokumenti i dokumentacija koja opisuje gospodarske aktivnosti. Potreban:
- potvrda o državnoj registraciji;
- ovjerene kopije Statuta i Statuta;
- ako postoje podružnice, podaci o njima;
- dokumenti koji potvrđuju stručnost voditelja i glavnog računovođe, iskaznica s uzorcima njihovih potpisa;
- dokumenti koji potvrđuju pravo pravne osobe na obavljanje djelatnosti navedene u upitniku;
- godišnje izvješće i bilanca s prilozima;
- bilans stanja na posljednji kvartalni datum;
- izvještaj o dobiti i gubitku poduzeća;
- ako postoje računi u drugim bankama, trebate potvrde o stanju i kretanjima za posljednjih 12 mjeseci;
- ako postoje zajmovi, pružaju se informacije o dugu i oblicima osiguranja; bankama su potrebni ti podaci kako zajmoprimac ne bi naplatio više kredita na temelju istog kolaterala.
Tvrtka daje izračune predviđanja za stvaranje novca. Za investicijske zajmove potreban je razvijen poslovni plan koji definira smjer i karakteristike projekta, njegovo obrazloženje, opisujući moguće rizike. Ako je zajam namjenski, kopije ugovora s dobavljačima trebaju biti dostupne.
Drugi paket dokumenata sadrži podatke o kolateralu. Dokumenti ovise o objektu koji djeluje kao jamac povrata. Za nekretnine je potreban izvadak iz Jedinstvenog državnog registra pravnih osoba o vlasništvu i nepostojanju tereta. Prilikom zalaganja vozila tehnički dokumenti i dokumenti o osiguranju predaju se banci. Za bankovna i državna jamstva osigurana su jamstvena pisma.
Stupanj razmatranja podnesenih dokumenata od strane kreditne institucije
U drugoj fazi kreditiranja, koja traje 7 radnih dana, stručnjaci financijske institucije proučavaju dostavljenu dokumentaciju, provjeravaju točnost informacija i procjenjuju rizike banke. Proučite poslovni ugled potencijalnog zajmoprimca.
Zaposlenici banke analiziraju aktivnosti dužnika i, koristeći financijske omjere, utvrđuju trenutnu kreditnu sposobnost. Također se procjenjuje moguća financijska stabilnost tvrtke. Ovisno o vrijednosti izračunatih omjera, potencijalni zajmoprimci podijeljeni su u 3 klase kreditne sposobnosti:
- Za prvoklasne - najpouzdanije - zajmoprimce, banke su spremne izdavati velike kredite i otvarati kreditne linije. Za njih su dostupni programi kreditiranja bez kolaterala. Kamatna stopa pri radu s klijentima prve klase smanjena je u usporedbi s ostalim zajmoprimcima.
- Zajmoprimci druge klase mogu se veseliti davanju zajmova kao i obično. Obvezno je imati kolateral koji jamči povrat novca.
- Poduzeća 3. klase kreditne sposobnosti praktički ne primaju kredite. Rizik od gubitka novca banke je vrlo velik. Ponekad se kreditne organizacije odlučuju izdavati sredstva tim klijentima u malom iznosu i po visokim kamatama.
Na temelju stručnih mišljenja, financijska institucija odlučuje o odobravanju kreditnih sredstava poduzeću.
Završna faza
U trećoj fazi sklapa se ugovor o zajmu, sastavljaju se dokumenti o osiguranju. Banka zajmoprimcu otvara kreditni račun i obavlja sve potrebne kreditne operacije. Od tog trenutka počinju kreditni odnosi. Novac ide klijentu.
Tijekom trajanja kredita, tvrtka koristi financije, plaćajući bankovne kamate u obliku kamata. Kad se odaberu sredstva zajma, a zajmoprimac u cijelosti otplati glavnicu duga i kamate na zajam, ugovor se raskida.
Domaće banke prakticiraju mnoge vrste kreditiranja. Pravne osobe imaju priliku kompetentno razviti sveobuhvatnu kreditnu strategiju koristeći različite programe. Ovo rješenje omogućit će vam razvoj vašeg poslovanja korištenjem posuđenih sredstava pod povoljnijim uvjetima.
Jeste li pravna osoba i planirate li se prijaviti za kredit kod Sberbank Rusije? U ovom pregledu ćemo vam reći koje kamatne stope možete očekivati ove godine. Postoji ukupno 10 prijedloga za poslovanje.
Dakle, ako su vam potrebni krediti najveće banke u našoj zemlji, možete odabrati odgovarajući program iz više od širokog asortimana proizvoda. Zatim ćemo navesti glavne uvjete koje treba uzeti u obzir:
- 6.5 program- namijenjen nabavi (nadopuni) osnovnih sredstava, modernizaciji i rekonstrukciji proizvodnje, pokretanju novih projekata. Ponudit će vam se iznos od 1 milijuna do 1 milijarde rubalja na razdoblje do 3 godine. Stopa je od 9,6% godišnje, jamstva korporacije malih i srednjih poduzeća koriste se kao osiguranje;
- "Poslovni promet"- svrha izdavanja kredita je nadopunjavanje dugotrajne imovine, provođenje tekućih troškova ili sudjelovanje na natječajima. Veličina je od 150 tisuća, rok trajanja ugovora je od 1 do 48 mjeseci, nakon plaćanja možete odgoditi šest mjeseci. Postotak - od 11,8% godišnje, potrebna je materijalna podrška (jamstva, nekretnine, oprema, vozila itd.);
- "Business-Invest"- ima slične uvjete, ali ovdje maksimalno razdoblje kreditiranja može trajati do 10 godina. Primljena sredstva mogu se koristiti za modernizaciju proizvodnje, popravak dugotrajne imovine, otplatu postojećih dugova;
- "Poslovne nekretnine"- osigurano isključivo u svrhu kupnje poslovnih nekretnina ili refinanciranja poslovnih prostora. hipoteke. Također možete dobiti od 150.000 rubalja. do 10 godina uz minimalnu stopu od 11,8% s mogućnošću dobivanja počeka do 1 godine;
- "Business-Auto"- sličan program, namijenjen samo kupnji gospodarskih ili teretnih vozila. Izdano od 150 tisuća rubalja. za razdoblje od 1 do 84 mjeseca, početne kamate su od 12,1% godišnje. Plaćanje možete odgoditi za 3 mjeseca. Sigurnost - stečena imovina;
- "Poslovno aktivan"- proizvod je namijenjen za kupnju nove ili rabljene opreme za uporabu u kućanstvu, što također može uključivati njegovo osiguranje i troškove lansiranja i instalacije. Uvjeti su slični onima u gore navedenom programu, samo stopa počinje s 12,2% godišnje, i bez odlaganja;
- "Poslovno povjerenje"- sredstva u iznosu od 500 tisuća ili više izdvajaju se za tekuće potrebe bez potvrde namjene. Iznos kredita ne može premašiti 60% procijenjene vrijednosti založenih stambenih nekretnina ili do 50% poslovnih nekretnina, odnosno do 90% računa i depozita Sberbank. Trajanje ugovora je od 3 do 36 mjeseci, stopa je od 14,54% godišnje, plaćanja se mogu odgoditi za 3 mjeseca;
- "Ekspresna hipoteka"- dopuštena je kupnja stambenih ili poslovnih nekretnina koje su već puštene u rad. U te svrhe bit će dodijeljeno do 7 milijuna za razdoblje do 10 godina, za PV će biti potrebno od 25 do 30% cijene objekta. Minimalni postotak je od 15,5%, potrebno vam je jamstvo;
- "Express uz jamčevinu"- zajam do 300 tisuća do 5 milijuna rubalja. predviđene za razvoj poslovanja pod materijalnom sigurnošću nekretnina ili opreme uz njihovo obvezno osiguranje. Trajanje - od 6 mjeseci. do 4 godine, postotak varira od 17 do 19% godišnje.
Najpopularniji među poduzetnicima je program "Trust" s prilično visokom stopom od 17 do 18,5% godišnje, ali njegova je glavna prednost to što nema potrebe za kolateralima. Danas nije svaka banka spremna kreditirati poduzetnike bez kolaterala.
Uvjet povjerenja
- Iznos - 100 tisuća - 1 milijun rubalja. za vlasnike tvrtki, za individualne poduzetnike i pravne osobe - do 3 milijuna kuna.
- Trajanje - do 3 godine.
- Stopa je 17,18,5%.
- Sustav otplate - diferencirana plaćanja ili rente.
- Nema provizija.
- Potrebno je jamstvo.
- Moguća je prijevremena otplata bez kazni.
- Cijena AKG jamstva iznosi 1,25% iznosa jamstva za svaku godinu korištenja.
Pojedinačni poduzetnici i pravne osobe, čije je poslovanje otvoreno prije više od 6 mjeseci, mogu računati na kredit. Zajam mogu koristiti pravne osobe, individualni poduzetnici, vlasnici poduzeća s prihodima do 60 milijuna ruskih rubalja. Odluka banke donosi se u 3 dana.
Ako ste tek nedavno postali pravna osoba i trebate zajam za pokretanje vlastitog posla, možda će vas zanimati ponuda pod nazivom „
Zajam za odvjetnike osobe - gotovinski kredit odobren pravnoj osobi na određeno razdoblje pod uvjetima otplate i plaćanja kamate na kredit.
Gotovo sve banke pružaju sve standarde skup kreditnih proizvoda za pravne osobe:
- "Prekoračenje" - zajam koji se daje Zajmoprimcu u nedostatku sredstava na bankovnom računu.
- Revolving kreditna linija... Banka daje limit duga unutar kojeg organizacija može koristiti kreditna sredstva. Kad se sljedeći dio kredita (tranše) otplati, limit se vraća, a organizacija dobiva priliku ponovno koristiti ta sredstva.
- Nerevolving kreditna linija... Klijent u banci postavlja limit za povlačenje novca. Zajmoprimac vraća zajam, ali se limit ne vraća, organizacija više ne može koristiti vraćeni iznos.
- Jednostavan kredit t. Organizacija prima fiksni iznos sredstava kredita i otplaćuje kredit u skladu s uvjetima ugovora o zajmu.
- Račun razmjene... Kupnja računa i njihova upotreba za namirenja i plaćanja.
- Bankarsko jamstvo... Pismena obveza koju banka daje za plaćanje određenog iznosa drugoj ugovornoj strani. Jamči ispunjenje uvjeta ugovora, povrat akontacije, jamstva u korist poreznih i carinskih tijela.
No, danas banke najčešće nude kratkoročne (do 1 godine) ili srednjoročne (od 1 do 2 godine) kredite.
Za procjenu poslovne sposobnosti i kreditne sposobnosti organizacije koja je podnijela zahtjev za kredit, banka zahtijeva dostavljanje vrlo impresivnog paketa dokumenata ... Popis potrebnih dokumenata uključuje: računovodstveno i poslovno izvještavanje, izvještaji banaka, izvještaji porezne uprave, prijepisi na glavne stavke bilance, ugovori s velikim vjerovnicima i dužnicima itd.
Jedan od općih uvjeta za davanje kredita pravnim osobama je potreba za davanjem kolateral... Naravno, to smanjuje moguće rizike banke, ali istodobno povećava troškove klijenta za procjenu i osiguranje kolaterala. Neke banke same procjenjuju kolateral.
Međutim, pri izdavanju velikih zajmova banke će vjerojatno zahtijevati kolateral u obliku likvidnog kolaterala, a ponekad i jemstvo od vlasnika poduzeća.
Klasifikacija kredita prema ročnosti:
kratkoročno (do jedne godine),
srednjoročno (od jedne do dvije godine),
dugoročno (više od dvije godine).
Metodom odobravanja kredita:
Jednokratni zajam- odjednom u cijelosti kreditirati cijeli iznos kredita na tekući račun zajmoprimca, dok nije predviđena mogućnost obnove limita.Druga definicija Ovo je jednokratni kredit na određeno razdoblje s fiksnom kamatom.
Kreditna linija- davanje zajmoprimca zakonski formalizirane obveze kreditne institucije da mu na neko vrijeme daje zajmove (otvori kreditnu liniju) unutar ugovorenog limita.
Prekoračenje- zajam za operativne troškove. Pruža se u nedostatku ili nedostatku sredstava na tekućim računima. Ukupno razdoblje ne prelazi 6 mjeseci. Razdoblje za koje se izdaje prekoračenje obično ne prelazi 30 dana. Otplata se događa kada sredstva stignu na račun tvrtke.
Klasifikacija, ovisno o namjeni zajma:
Zajam za razvoj poslovanja- za obnavljanje obrtnog kapitala. To je najjednostavniji oblik financiranja. Nije potreban depozit. Kamatne stope ovise o uvjetima kredita i veličini kredita. Kreditni limit se postavlja u odnosu na trenutni promet poduzeća.
Kreditna za kupnju dugotrajne imovine... Zajmovi za kupnju osnovnih sredstava, vozila, posebne opreme, nekretnina. Otplata se vrši u jednakim ratama. Zalog je roba u prometu, oprema, vozila, posebna oprema, nekretnine, uključujući i ona kupljena kreditnim sredstvima. Uvjet za zajmoprimca je dostupnost prihoda od poduzetničke aktivnosti tijekom prošle godine.
Komercijalna hipoteka... Zajam za kupnju nestambenih prostora, skladišta ili ureda. Kolateral su komercijalne nekretnine. Razlikuje se po visokim kamatama u odnosu na stambene.
Investicijski zajam... Predviđeno za određeni investicijski program. Rok - od 3 do 10 godina. Zajmoprimac mora banci dostaviti poslovni plan investicijskog projekta i financijske izvještaje za posljednje godine. Zalog kredita - postojeća imovina.
Dokumenti potrebni za dobivanje poslovnog kredita
Izjava (izvornik),
Povelja o trgovačkim aktivnostima (kopija),
Bilanca s oznakom registracije kod porezne uprave (kopija),
Osnivački akt (kopija),
Licenca ili dopuštenje za komercijalne aktivnosti (kopija).
Svi izvornici dokumenata moraju biti ovjereni od nadležnih službenika, a kopije od strane javnih bilježnika s otiscima pečata tvrtke.
Procjena zajmoprimca
Postoje dvije glavne vrste ocjenjivanja:
Objektivan sustav procjene rizika temelji se na podacima financijskog izvještavanja. Subjektivni sustav ocjenjivanja identificira sljedeće glavne aspekte:
Kvaliteta upravljanja u poduzeću;
Stanje industrije dužnika;
Tržišni položaj proizvoda i usluga dužnika;
Pouzdanost i kvaliteta financijskih izvještaja klijenta.
Rizici kreditiranja trgovačkih poduzeća
Interni rizici kreditiranja trgovačkih poduzeća - oni rizici koji su povezani sa samim segmentom kreditiranja]:
kreditiranje tvrtki s kojima banka nema prethodno iskustvo;
prihvaćanje nedostatnog kolaterala kao pokrića kredita;
kreditiranje u velikim količinama povezanim stranama.
Kreditiranje malih poduzeća
U Rusiji se ističe segment kreditiranja malih i srednjih poduzeća. Prilikom izračunavanja obima kreditnog portfelja malih i srednjih poduzeća ne uzimaju se u obzir samo krediti pravnim osobama, već i krediti individualnim poduzetnicima. Interes banaka za ovaj segment objašnjava nekolikorazloga :
Isplativost kreditiranja velikih klijenata počela je padati, velika poduzeća imaju pristup jeftinijem stranom kapitalu;
Smanjenje kamatnih stopa, samo po sebi, stvara dodatnu potražnju malih poduzeća;
Segment kreditiranja velikih klijenata u potpunosti je raspodijeljen među bankama, njegove mogućnosti rasta su ograničene;
Kreditiranje velikih tvrtki u pravilu je dostupno isključivo velikim bankama čiji je obim kreditnih sredstava usporediv s potrebama korporacija.
Potrebno je diverzificirati kreditni portfelj i rizike po djelatnostima, vrsti zajmoprimca i roku kredita.
Načela kreditiranja uključuju:
Otplata i hitnost kreditiranja;
Diferenciranje kreditiranja;
Sigurnost zajma;
Otplativost bankovnih kredita.
Ciljna priroda zajma;
Pogledajmo pobliže svako od načela.
Povratnost značajka je po kojoj se kredit kao ekonomska kategorija razlikuje od ostalih ekonomskih kategorija robno-novčanih odnosa. Kredit ne može postojati bez otplate, stoga je otplata sastavni dio zajma, njegov atribut.
Otplata i hitnost kreditiranja posljedica su činjenice da banke mobiliziraju privremeno slobodna sredstva poduzeća, institucija i stanovništva za kreditiranje. Ta sredstva ne pripadaju bankama i, u konačnici, one, došavši u banku s različitih tržišnih segmenata, odlaze njima (potrošačko, komercijalno kreditiranje itd.). Glavna značajka takvih sredstava je da se mogu vratiti vlasnicima koji su ih uložili u banku pod uvjetima oročenih depozita. Stoga zlatno bankarsko pravilo kaže da veličina i vrijeme financijskih potraživanja banke moraju odgovarati veličini i vremenu njezinih obveza. Kršenje ovog temeljnog načela dovodi do bankrota banaka.
Hitnost kreditiranje je neophodan oblik postizanja otplate kredita. Načelo hitnosti znači da se zajam ne treba jednostavno vratiti, već otplatiti u strogo definiranom roku, tj. faktor vremena u njemu nalazi konkretan izraz. Rok zajma je maksimalno vrijeme provedeno na posuđenim sredstvima u kućanstvu zajmoprimca i djeluje kao mjera izvan koje se kvantitativne promjene u vremenu pretvaraju u kvalitativne.
Diferencijacija kreditiranje... Ovo načelo određuje diferencirani pristup kreditne institucije različitim kategorijama potencijalnih zajmoprimaca.
Sigurnost Kreditna pokriva jedan od glavnih kreditnih rizika - rizik nevraćanja kredita.
Kao zalog za zajmove, banke mogu primiti od zajmoprimaca kao zalog bilo koju imovinu zajmoprimca, uključujući zgrade, građevine, zalihe, vlasničke dokumente, mjenice i druge zadužnice, vrijednosne papire (dionice, obveznice, trezorske obveznice itd.), stranoj valuti.
U zalog se prihvaća samo imovina bez kolaterala koja je u vlasništvu zajmoprimca ili mu pripada na pravu potpune gospodarske kontrole. Roba koju je banka prihvatila kao kolateral mora biti osigurana na teret zajmoprimca.
Otplativost bankovnih kredita znači plaćanje od strane primatelja zajma određene naknade za privremeno korištenje za njihove potrebe u gotovini. Provedba ovog načela u praksi se provodi kroz mehanizam bankovnih kamata. Kamatna stopa banke je svojevrsna "cijena" kredita.
Banka može platiti zajam kako bi pokrila svoje troškove povezane s plaćanjem kamata na tuđa sredstva privučena u depozite, troškove održavanja vlastitog aparata, a također osigurava dobit za povećanje sredstava za kreditiranje resursa (pričuvna, zakonska) i korištenje njima za svoje i druge potrebe.
Po oznaci, bankovni krediti mogu se podijeliti u sljedeće skupine: industrijski, poljoprivredni, trgovački, investicijski. Industrijski zajmovi se daju poduzećima i organizacijama za razvoj proizvodnje, za pokrivanje troškova nabave materijala itd. Poljoprivredni zajmovi se odobravaju poljoprivrednicima, seljačkim domaćinstvima kako bi se olakšale njihove aktivnosti u obradi zemlje, žetvi itd.
Ovisno o opsegu korištenja, bankovni krediti mogu biti dvije vrste: zajmovi za financiranje stalnog ili obrtnog kapitala. Zauzvrat, zajmovi obrtnom kapitalu dijele se na kredite sferi proizvodnje i sferi opticaja. U sadašnjoj fazi razvoja ruskog gospodarstva najprofitabilniji i, kao posljedica toga, najrasprostranjeniji su krediti usmjereni na sfera cirkulacije.
Prema uvjetima korištenja bankovni krediti su na poziv(na zahtjev) i hitno... Zajmovi na poziv podliježu vraćanju u određenom roku nakon službene obavijesti zajmodavca. Trenutno se takvi zajmovi praktički ne koriste u Rusiji jer zahtijevaju stabilne uvjete na tržištu zajmovnog kapitala. Oročeni krediti obično se dijele na kratkoročne, srednjoročne i dugoročne. U suvremenom bankarstvu uglavnom se koriste kratkoročni krediti.
Prema načinu izdavanja, bankovni se krediti mogu podijeliti na kredite kompenzacijske i platne prirode. Kompenzacijski zajam uključuje usmjeravanje sredstava kredita na tekući račun zajmoprimca radi nadoknade prethodno preuzetih troškova. Bit kredit za plaćanje sastoji se u činjenici da zajmoprimac, prema potrebi, banci dostavlja dokumente o namiri i plaćanju koji mu dolaze, a sredstva zajma primaju se izravno za plaćanje tih dokumenata.
Prema vrstama kamata, bankovni se krediti mogu podijeliti na kredite s fiksnom ili promjenjivom kamatom. Zajmovi od fiksne kamate stopa uključuje utvrđivanje određenog iznosa kamatne stope za cijelo razdoblje kreditiranja bez prava na njezinu reviziju. U ruskoj praksi bankovnog kreditiranja uglavnom se koriste fiksne kamatne stope. Kredit od plutajuće kamate stopa pretpostavlja korištenje kamatne stope čiji se iznos povremeno provjerava.
Dakle, kreditni sustav razlikuje 3 osnovna elementa koji određuju lice kreditne transakcije, njezinu učinkovitost. Takvi elementi uključuju subjekte, objekte i zaloge kredita.
Prilikom razmatranja visine naknade za kredit, banke bi trebale uzeti u obzir sljedeće čimbenike:
Stopa refinanciranja Središnje banke Ruske Federacije;
Prosječna kamatna stopa za privlačenje (stopa za privlačenje međubankarskih kredita ili stopa koju banka plaća na depozite različitih vrsta);
Struktura kreditnih sredstava (što je veći udio posuđenih sredstava, kredit bi trebao biti skuplji);
Potražnja za kreditima od potencijalnih zajmoprimaca (što je manja potražnja, to je kredit jeftiniji);
Razdoblje za koje se traži zajam, vrsta kredita, odnosno stupanj njegovog rizika za banku, ovisno o kolateralu;
Stabilnost monetarnog opticaja u zemlji (što je veća stopa inflacije, to bi isplata kredita trebala biti skuplja, jer banka ima veći rizik gubitka resursa zbog amortizacije novca).
Prilikom kreditiranja pravne osobe - malog poduzeća obvezno davanje jamstava osnivač (i) zajmoprimca koji posjeduje kontrolni udio u zajmoprimcu, i / ili pojedinci koji imaju mogućnost značajno utjecati na aktivnosti zajmoprimca (na temelju materijala revizije odjela za sigurnost). Jamstvo se izdaje na ukupni iznos kreditnih obveza.
Koncept " kreditna sposobnost"To je kontroverzna ekonomska kategorija. U najširem smislu, kreditna ocjena uzima u obzir:
1) poslovna sposobnost i poslovna sposobnost pravne osobe koja omogućuje zajmoprimcu obavljanje djelatnosti na tržištu;
2) svrhu, uvjete i ekonomsku učinkovitost kreditiranja;
3) financijsko stanje zajmoprimca (solventnost, financijska stabilnost, učinkovitost u korištenju stalnih i obrtnih sredstava);
4) dostupnost i kvalitetu osiguranja za ispunjenje kreditnih obveza, prisutnost vlastite imovine;
5) prirodu i ugled zajmoprimca;
6) organizacijski i komercijalni preduvjeti (aktivna proizvodna i financijska aktivnost, kvaliteta upravljanja, komercijalno okruženje, razina konkurencije, poslovna i komercijalna aktivnost, organizacija računovodstva i planiranja, postupak skladištenja i prodaje proizvoda itd.).
Kreditna sposobnost dužnika, za razliku od njegove solventnosti, ne bilježi neplaćanja za proteklo razdoblje niti za bilo koji datum, već predviđa mogućnost otplate duga u bliskoj budućnosti.
Glavna stvar koja određuje kreditna sposobnost- Ovo je trenutni financijski položaj poduzeća, kao i mogući izgledi za njegovu promjenu. Tako, na primjer, padne li profitabilnost tvrtke, postaje manje kreditno sposobna.
U tom slučaju objekt kreditiranja, na primjer, može biti privremena praznina u prometu plaćanja, kada vlastita sredstva tvrtke i prihod (prihod) nisu dovoljni za tekuća ili predstojeća plaćanja. To mogu biti potrebe povezane s potrebom za isplatom plaća zaposlenicima poduzeća, raznim porezima u savezni ili lokalni proračun, premijama osiguranja imovine itd.
Objekti kreditiranja mogu biti i troškovi povezani s gospodarskim aktivnostima dužnika. U ruskoj praksi zajmovi se izdaju pod različitim inventarne stavke... U industriji, na primjer, banke posuđuju sirovine, osnovne i pomoćne materijale, gorivo, kontejnere,
Zalog nekretnine (hipoteka) je zalog poduzeća, građevina, zgrada, građevina ili drugih objekata koji su izravno povezani sa zemljištem, zajedno s pripadajućim zemljišnim česticama ili pravom na njihovo korištenje.
Hipoteka- ovo je zalog, ostavljajući predmet zaloga kod založnog vjerovnika. Banci je to najpoželjnije jer može bolje kontrolirati svoje stanje. Postoje dvije vrste zaloga kod kojih založnom subjektu ostaje založni vjerovnik: zalog prava i čvrsti zalog. Potonji uključuje skladištenje u skladištu banke, bilo koje specijalizirane organizacije ili zajmoprimca, ali pod ključem i čuvanim. Vrijednosti prihvaćene kao kolateral moraju se lako prodavati, podlijegati osiguranju i dugotrajnom skladištenju. Najprikladniji za banku objekti čvrstog kolaterala su robni i robni transportni dokumenti i vrijednosni papiri. Kao hipoteka mogu se koristiti dokumenti koji svjedoče o prijenosu na banku kao kolateral za zajam vlasništva i korištenja imovine, prava na intelektualno vlasništvo (autorska prava, zaštitni znakovi, know-how, patenti itd.).
Založenu stvar osigurava strana kod koje založena stvar ostaje. Osiguranje se vrši za punu vrijednost kolaterala na teret davatelja kolaterala.
Založno pravo prestaje prestankom obveze osigurane zalogom, u slučaju uništenja založene imovine, stjecanjem založnog vjerovnika prava vlasništva na založenoj nekretnini, istekom prava koje čini predmet kredita.
Predmet zajamčene obveze mogu biti financijski stabilna poduzeća ili posebne institucije koje imaju sredstva: banke, rjeđe - sama poduzeća zadužnice.
U Rusiji se koriste samo u skladu s Građanski zakonik bankovne garancije, uvijek se izdaje samo za određeno razdoblje. Njihov učinak počinje od trenutka nastanka obveza prema ugovoru o kreditu. Izdavanje jamstava je nadoknadive prirode.
Jamstvo postoji i oblik osiguranja otplate kredita. Primjenjuje se u odnosima banke s pravnim i fizičkim osobama i uvijek je formaliziran u pisanom sporazumu. Ako se ne poštuje pisani oblik jamstva, ugovor je nevažeći.
Kao osiguranje kredita, zajmoprimac može koristiti jedan od navedenih obrazaca ili više obrazaca istodobno, što je utvrđeno ugovorom o zajmu.
Predložene mjere za poboljšanje sustava kreditiranja klijenata - pravnih osoba Rosbank Rusije, uglavnom sadrže organizacijske i informacijske metode, i to:
1), Rosbank bi se trebala pridržavati prioriteta u kreditiranju određene skupine pravnih osoba koje posluju u sektorima gospodarstva otpornim na krize i pristupiti njihovoj procjeni kreditne sposobnosti ne samo na temelju računovodstvenih podataka, već i analizom drugih podataka o zajmoprimcu , što će značajno povećati veličinu posude s kreditnim portfeljem;
2) potrebno je doći s prijedlogom izmjene Saveznog zakona "O kreditnim povijestima" o utvrđivanju upravne odgovornosti službenika kreditnih institucija za nepotpuno prezentiranje podataka o kreditnoj povijesti zajmoprimaca koji su na to dali pristanak ,
4) modernizirati shemu informacijske podrške sustavu za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimaca u Rosbanci, uvodeći elemente interakcije sa bankama podataka trećih strana koje sadrže podatke o zajmoprimcima.
U današnje vrijeme kreditiranje pravnih osoba ne smatra se iznenađujućim. Ovu uslugu nude mnoge financijske institucije, uključujući bespovratna sredstva poput Sberbank, Alfa-Bank, VTB24 i drugih. No, vrijedi uzeti u obzir da se takvi zajmovi razlikuju od uobičajenih usluga za pojedince i imaju brojne značajke.
Vrste kredita pravnim osobama
Ako klasificirate takve zajmove, vrijedno je istaknuti sljedeće kriterije:
- Datum izdavanja. Ovdje se razlikuju kratkoročni (do godine dana), srednjoročni (od jedne do 2 godine), kao i dugoročni krediti-od 2 godine i više.
- Opcije prijenosa novca- jednokratni prijenos, kreditna linija, prekoračenje, leasing ili faktoring.
- Ciljevi... Izdavanje gotovinskog kredita pravnoj osobi provodi se radi rješavanja sljedećih zadataka - razvoj poslovanja, stjecanje dugotrajne imovine. Moguća je registracija komercijalne hipoteke ili investicijskog kredita.
Postupak odobravanja kredita pravnim osobama
Zajmovi tvrtkama izdaju se u tri faze - priprema za registraciju, ispitivanje zahtjeva za dobivanje, a također i izvršenje ugovora (posljednji korak). Razmotrimo svaku fazu detaljno.
Priprema
U preliminarnoj fazi sudionici raspravljaju o budućim uvjetima ugovora, održavaju se konzultacije i odabire optimalni program. Pravna osoba priprema paket papira koji su potrebni za registraciju. Popis uključuje dvije kategorije vrijednosnih papira - vlasničke i one koje opisuju gospodarsku aktivnost subjekta.
Glavni paket uključuje:
- Izjava.
- Statut tvrtke (kopija).
- Bukhbalans.
- Izjava organizacije o gubicima i dobiti.
- Ustavotvorni sporazum.
- Poslovna dozvola i licence, ako su potrebne.
- Podaci o dugovima.
Za dobivanje investicijskog kredita potreban je poslovni plan.
Razmatranje prijave
Nadalje, postupak odobravanja kredita pravnim osobama uključuje proučavanje zahtjeva i mogućnost pružanja usluga pravnoj osobi. U ovoj se fazi procjenjuje kvaliteta upravljanja u poduzeću, trenutno stanje sektora u kojem zajmoprimac radi, potražnja za robom i uslugama tvrtke, vjerodostojnost danih informacija itd.
Banke daju kredite pouzdanim poduzećima, pa čak i snižavaju kamatne stope. Zajmoprimci druge klase imaju pravo računati na kredit odobren pod općim uvjetima. Za primanje novca obično je potreban depozit. Što se tiče trećerazrednih organizacija, novac im se daje u rijetkim prilikama. Ponekad banka čini ustupke, ali se sredstva prenose uz visoku kamatu i mali iznos.
Registracija ugovora.
U posljednjoj fazi, stranke potpisuju ugovor i sklapaju osiguranje. Banka obavlja poslove potrebne za osiguranje sredstava klijentu. Ako takav uvjet postoji, za izdavanje kredita pravnoj osobi naplaćuje se provizija. Čim se ugovor potpiše, sredstva se prenose na raspolaganje tvrtki.
Ishodi
Vrijedi napomenuti da prilikom podnošenja zahtjeva za kredit pravnim osobama nije u opasnosti samo primatelj, već i bankarska institucija. Rizici potonjeg povezani su s nedostatnim kolateralima tijekom registracije, nedostatkom informacija o pouzdanosti poduzeća, opasnosti od bankrota itd. U svakom slučaju, takvo pozajmljivanje nema jedinstvena pravila i izdaje se pojedinačno. Veličina kamate i veličina kredita pravnim osobama također se utvrđuju nakon proučavanja podnositelja zahtjeva. Istodobno, krediti pravnim osobama izdaju se u Sberbanci, Tinkoff banci, Alfa-banci i drugim financijskim institucijama.
