Teorijske osnove bankarske statistike. Analiza strukture kreditnog portfelja. Određivanje indeksa koncentracije financijskih tokova. Izračun pokazatelja dinamike i detekcija trenda. Studija ovisnosti imovine banaka o visini depozita fizičkih lica.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Upotrijebite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam jako zahvalni.

Objavljeno na http://allbest.ru

MINISTARSTVO OBRAZOVANJA I ZNANOSTI RUSKOG FEDERACIJE

Državno tehničko sveučilište Bryansk

Odsjek "Ekonomija, organizacija proizvodnje, menadžment"

Tečajni rad

u disciplini "Statistika"

Statistička analiza poslovanja banke (na primjeru Sberbank of Russia PJSC)

Završio: student Damansky D.A.

Provjerio: dr. sc., izv. prof. A.V. Novikova

Brjansk 2016

Uvod

Poglavlje 1. Teorijska osnova bankarska statistika

1.1 Društveno-ekonomska bit bankarskog sustava i bankarska statistika

1.2 Ključni pokazatelji poslovanja banke

1.3 Pregled bankarskih usluga za 2010.-2015

1.4. Prognoza razvoja bankarskog sustava

Poglavlje 2. Izračun i analiza pokazatelja djelatnosti PJSC"Sberbank Rusije"

2.1 Izračun broja grupa i vrijednosti intervala

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

2.3 Prosjeci i indeksi varijacije

2.4 Primjena metode uzorkovanja

2.5 Izračun pokazatelja dinamike i detekcija trenda

2.6 Korelacijsko-regresijska analiza

Zaključak

Bibliografija

Primjena

Uvod

Razvoj aktivnosti banaka preduvjet je za stvarno stvaranje tržišni mehanizam... Pojava novih struktura (u području pojedinačnih bankarskih operacija) povećava vjerojatnost nepredvidivih promjena i prisiljava banke da razvijaju fleksibilne politike upravljanja svojim aktivnostima. Stoga je važno proučavati financijski učinak banaka. Uostalom, oni odražavaju glavne aspekte aktivnosti banke. Posebno je važno poznavanje prirode i snage odnosa između ovih pokazatelja, što vam omogućuje upravljanje društveno-ekonomskim procesima i predviđanje njihovog razvoja.

Statistička analiza poslovanja banke jedan je od glavnih uvjeta za osiguranje kvalitete i učinkovitosti upravljačkih odluka. Pouzdano poslovanje banke ovisi o njezinoj sposobnosti da u svakom trenutku iu potpunosti ispuni zahtjeve svojih obveza, tj. banka mora u svakom trenutku brzo izvršiti plaćanja po nalozima klijenata i biti odgovorna za svoje obveze u slučaju krizna situacija u banci ili na financijskom tržištu. Predmet se fokusira na statističko proučavanje pokazatelja uspješnosti Sberbank Rusije.

Predmet istraživanja je Sberbank of Russia PJSC.

Predmet istraživanja je bankarska statistika.

Cilj seminarski rad sastoji se u proučavanju statističkih pokazatelja aktivnosti Sberbank Rusije.

Radni zadaci:

Izložiti teorijske temelje bankarske statistike;

Izračunajte statističke pokazatelje koji karakteriziraju aktivnosti banke.

Poglavlje1. Teorijske osnove bankarske statistike

Bankarski sustav je sastavni dio gospodarstva svake države. Suvremeni bankarski sustavi različite zemlje imaju višerazinsku strukturu. Glavna karika u svakom bankarskom sustavu je središnja (nacionalna) banka. Pripada vlastima pod kontrolom vlade(monetarne vlasti) i obavlja funkcije monetarne regulacije:

Izdavanje nacionalne valute;

Upravljanje međunarodnim pričuvama zemlje;

Prihvaćanje obveza u obliku depozita od drugih banaka;

Uloga zajmodavca posljednje instance;

Uloga fiskalnog agenta središnje vlade.

Bankarski sustav uključuje operativne banke, kreditne institucije i organizacije koje izvode neke Poslovanje banke osiguravanje djelatnosti banaka i kreditnih institucija (centri za poravnanje i gotovinu, revizorske kuće banaka i dr.). Bankarski sustav je osnovni dio kreditni sustav koji je uključen u ekonomski sustav zemlja. Tako, bankarski sustav aktivno stupa u interakciju s drugim poveznicama društvenog i ekonomskog mehanizma.

Razlikovati jednoslojni i dvoslojni bankarski sustav. O jednoslojnom bankarskom sustavu govori se u slučaju kada država nema središnju banku ili sve banke funkcioniraju kao središnje. Ova vrsta bankarskog sustava nije tipična za Ekonomija tržišta... Za razvijeno gospodarstvo karakterizira dvoslojni bankarski sustav, od kojih je prva razina središnja banka, a druga - poslovne banke i kreditne institucije. Takav bankarski sustav s jedne strane uzima u obzir slobodu poduzetništva, a s druge vam omogućuje kontrolu aktivnosti poslovnih banaka.

Rusija ima dvoslojni bankarski sustav, koji uključuje Centralna banka RF (Banka Rusije) i kreditne institucije, kao i njihove podružnice i uredi, predstavništva stranih banaka.

Glavna područja socio-ekonomske statističke analize su:

Razvoj strategije i taktike novčane kreditna politika monetarne vlasti zemlje;

Određivanje visine službene stope refinanciranja ovisno o stanju i izgledima gospodarskog razvoja;

Izrada strategije i taktike politike plaćanja;

Praćenje izvedbe pojedinca kreditne institucije i bankarski sustav u cjelini;

Kontrola devizne politike;

Sastavljanje platne bilance Ruska Federacija.

1.1 Društveno-ekonomska bit bankarskog sustava i bankarska statistika

Razmotrimo neke osnovne pojmove predmeta proučavanja.

Banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja, ukupno, sljedećih bankarskih poslova: Novac fizičke i pravne osobe; plasman sredstava u svoje ime i o svom trošku po uvjetima otplate, plaćanja, hitnosti; otkrivanje i održavanje bankovni računi fizičke i pravne osobe.

Kreditna institucija je pravna osoba koja radi ostvarivanja dobiti, kao glavne svrhe svojih aktivnosti, na temelju posebne dozvole (licencije) Središnje banke Ruske Federacije, ima pravo obavljati bankarske poslove. predviđeno Saveznim zakonom „O bankama i bankarstvo". Kreditnoj instituciji zabranjeno je obavljanje djelatnosti proizvodnje, trgovine i osiguranja.

Nebankovna kreditna institucija ima pravo obavljanja određenih bankarskih poslova savezni zakon... Nebankovne kreditne institucije uključuju: osiguranje, leasing, financijske tvrtke; mirovinski, investicijski, dobrotvorni fondovi; zalagaonice; kreditne unije, društva i partnerstva itd.

Poslovna banka je multifunkcionalna institucija koja posluje u svim sektorima tržišta kapitala. Drugim riječima, banke daju kredite, namirenja i financiranje pojedinih poduzeća, grupa poduzeća, djelatnosti, trgovine, drugih pravnih i pojedinci na teret privučenih sredstava (depozita). Sve ove operacije provode se na plaćenoj osnovi.

Bankarska statistika je grana financijske statistike čiji su zadaci dobivanje informacija za karakterizaciju funkcija koje obavlja bankarski sustav, razvijanje analitičkih materijala za potrebe upravljanja. monetarni sustav zemlje, prvenstveno kreditno i gotovinsko planiranje i kontrolu nad korištenjem planova.

U bankarskoj statistici razlikuju se sljedeći objekti:

Bankarski resursi i njihovo korištenje;

Kratkoročni zajam;

Bezgotovinsko plaćanje;

Gotovinski promet;

Poslovanje štednje;

Financiranje i kreditiranje kapitalnih ulaganja;

Novčano izvršenje državnog proračuna.

Primjer rezultata bankarske statistike je tablica 1.

Tablica 1 - Broj i struktura kreditnih institucija

Dakle, subjekti statističke analize su i same banke i druge kreditne institucije, stvarni i potencijalni klijenti, te korespondenti, fizičke i pravne osobe.

1.2 Ključni pokazatelji poslovanja banke

Glavni statistički pokazatelji koje koristi Centralna banka Ruske Federacije grupirane su u 6 blokova:

Strukture bankarskog sektora;

Adekvatnost kapitala i likvidnost;

Strukture kreditni portfelj;

Veličina i struktura zlatnih i deviznih rezervi;

Glavni čimbenici koji određuju službeni tečaj;

Pokazatelji koji određuju službene kamatne stope.

Od toga su prva 3 bloka izravno povezana s bankovnom statistikom. Razmotrimo detaljnije njihove pokazatelje.

Struktura bankarskog sektora uključuje sljedeće pokazatelje:

Broj registriranih i broj poslovnih banaka u Rusiji i njihova distribucija u regionalnom kontekstu;

Broj podružnica kreditnih institucija i njihova distribucija po regijama.

Indeks broja bankarskih institucija u regiji. Izračunava se kao omjer broja bankarskih institucija u regiji prema istom prosječnom ruskom pokazatelju, izražen kao postotak. Koristi se za izračun indeksa koncentracije financijskih tokova.

Prosječan broj podružnica koje osniva jedna banka. Izračunava se dijeljenjem broja podružnica banaka registriranih u određenoj regiji, bez obzira na mjesto gdje se te podružnice nalaze, s brojem banaka registriranih na tom području.

Grupiranje kreditnih institucija prema visini ukupnog ili uplaćenog kapitala.

Grupiranje kreditnih institucija u skladu s vrstom licenci koje izdaje Središnja banka Ruske Federacije.

Adekvatnost kapitala je pokazatelj uspješnosti banke, izražen kao omjer vlastitih sredstava banke na ukupan volumen rizično ponderirane imovine.

Adekvatnost i likvidnost kapitala podrazumijeva proučavanje sljedećih pokazatelja:

Stopa rasta agregata temeljni kapital banke;

Kapital bankarskog sektora, uključujući kao postotak BDP-a; na vrijednost imovine bankarskog sektora;

Omjer kapitala banaka i vrijednosti rizične imovine;

Omjer fiksnog kapitala i imovine ponderirane rizika;

Omjer visokolikvidne imovine i ukupne imovine bankarskog sektora;

Omjer likvidne imovine i ukupne imovine;

Omjer visokolikvidne imovine i obveza po potražnji;

Omjer sredstava klijenata i ukupnih kredita.

Pokazatelji strukture kreditnog portfelja bankarskog sustava:

Omjer ukupnog privučenog iznosa bankovni depoziti(sa i bez uzimanja u obzir primljenih međubankovnih depozita) u domaćoj i stranoj valuti prema BDP-u;

Omjer ukupnog iznosa kredita banaka (uključujući i isključujući dane međubankovne kredite) u domaćoj i stranoj valuti prema BDP-u;

Omjer ukupnog iznosa međubankovnih kredita (depozita) u domaćoj i stranoj valuti prema BDP-u;

Stope rasta agregatnih kreditnih ulaganja banaka (sa i bez međubankovnih kredita);

Stope rasta kratkoročnih kreditnih ulaganja banaka (sa i bez uzimanja u obzir odgovarajućih međubankovnih kredita);

Stope rasta ukupnih (kratkoročnih i dugoročnih) depozita klijentima bankarstva(uključujući i isključujući međubankovne depozite);

Specifičnost banaka kao posrednika je da većina njihov prihod ovisi o kamatne stopeŠtoviše, ako je za klijente banaka važna razina realnih i nominalnih kamatnih stopa, onda je za banke najvažniji parametar razlika između kamatnih stopa.

Imovina financijska institucija obično se odražava u bilanca stanja ove ili one institucije. Imovina se definira kao resursi koji su na raspolaganju organizaciji.

Povrat na aktivu banke jedinstven je pokazatelj za ocjenu učinkovitosti banke, koji u relativnim jedinicama karakterizira korištenje svih resursa koje banka primi na raspolaganje. Povrat na aktivu banke je omjer dobiti i prosječne ukupne imovine.

Omjer povrata na imovinu (Kd.a) definiran je kao omjer ukupnog prihoda i vrijednosti imovine banke:

Kd.a = D / A (1),

A - vrijednost imovine banke.

2) Stopa povrata na dohodovnu imovinu (KD APD) definira se kao omjer ukupnog prihoda i vrijednosti imovine koja donosi prihod:

K D APD = D / APD (2),

gdje je D ukupni prihod banke;

Koeficijent prihoda od kamata (K PD APD) definira se kao omjer prihoda od kamata i vrijednosti obrtne imovine:

K PD APD = DP / APD (3),

gdje je Dp - prihod od kamata banke;

APD - sredstva koja stvaraju prihod (radna).

Nekamatna stopa povrata na imovinu koja stvara prihod (KND APD) definira se kao omjer nekamatnog prihoda i vrijednosti imovine koja stvara prihod:

K NDAAP = Dn / ADF (4),

gdje je Dn - nekamatni prihod staklenka.

Omjer povrata imovine pokazuje iznos prihoda po 1 rublji. bankovna sredstva.

Profitabilnost banke pokazatelj je aktivnosti banke koji karakterizira:

Za dioničare - povrat na uloženi kapital;

Za štediše - jamstvo pouzdanosti i učinkovitosti banke;

Za banku - glavni izvor temeljnog kapitala

Glavni kriteriji za profitabilnost su povrat na imovinu i neto prihod. Glavna i najstabilnija komponenta neto dobiti poslovne banke je neto kamatna marža, koja omogućuje određivanje učinkovitosti korištenja plaćenih sredstava u imovini položenoj uz kamatu.

Kamatna marža se može odrediti na sljedeći način:

PMCh = (DP - Rp) / APD * 100% = PP / APD * 100% (5),

gdje je Dp - prihod od kamata banke; Rp - kamatni troškovi banke;

APD - sredstva koja stvaraju prihod (radna);

PP - prihod od kamata.

Ako se u formuli (5) umjesto imovine koja stvara prihod, koristi ukupna imovina (prosječna), tada se ovaj pokazatelj naziva ukupna kamatna marža (PM O):

PMO = PP / A * 100% (6),

gdje je A vrijednost imovine banke.

Sastavimo tablicu rangiranja od strane stručnjaka pokazatelja poslovanja banke prema njihovoj važnosti za koncept pouzdanosti banke (tab. 2).

Tablica 2 - Stručno rangiranje pokazatelja poslovanja banaka prema njihovoj važnosti za koncept pouzdanosti banke

Tablica pokazuje da stručnjaci smatraju udio dospjelih potraživanja u izdanim kreditima najvažnijim obilježjem poslovanja banke. U grupu onih koji najviše utječu na pouzdanost spadaju i pokazatelji likvidnosti imovine, adekvatnosti kapitala, profitabilnosti i temeljnog kapitala. Udio dugoročnih kredita u gospodarstvu nije ušao u prvih pet, no 20% stručnjaka smatra ovaj pokazatelj važnim.

1.3 Pregled bankarskih usluga 2010.-2015

Prema podacima Banke Rusije, prema rezultatima prvih sedam mjeseci 2015. godine, banke su ostvarile ukupnu dobit (prije oporezivanja) u iznosu od 34 milijarde rubalja, što se pokazalo 15 puta manje od istog pokazatelja 2014. .

S obzirom da je u prvoj polovici 2015. dobit sektora iznosila 51,5 milijardi rubalja, banke su srpanj 2015. završile s gubicima od 17,5 milijardi rubalja. Valja napomenuti da je dubina recesije u bankarskom sustavu izglađena značajnim pozitivnim doprinosom Sberbanke Rusije, koja je nastavila povećavati svoju dobit, primivši 32,8 milijardi rubalja u srpnju. dobit (prije oporezivanja), a prema rezultatima sedam mjeseci - 127,8 milijardi rubalja. Ne računajući Sberbank Rusije, gubici u bankarskom sektoru u razdoblju od siječnja do srpnja iznosili su 93,8 milijardi rubalja, au srpnju - 50,3 milijarde rubalja. Uzrok kolosalnih gubitaka većine bankarske organizacije u Rusiji postoji kontinuirani brzi pad kvalitete imovine, što dovodi do povećanja nepodmirenih obveza. Konkretno, u srpnju se ubrzao rast ukupnog udjela dospjelih dugova, koji je povećan za 0,2 postotna boda. i dosegnuvši 6,5% do 1. kolovoza 2015., što je samo 0,2 postotna boda. ispod vršne vrijednosti postignute u svibnju 2010.

Jedan od razloga za nastavak visokih stopa rasta dospjelih dugova je teška financijska situacija većine korporativni zajmoprimci, ponajviše zbog nastavka kontrakcije potrošačke i investicijske potražnje – promet u maloprodaji u srpnju smanjen je za 9,2% na godišnjoj razini.

U sadašnjem okruženju banke su prisiljene pridržavati se konzervativnije kreditne politike, što također dovodi do činjenice da su kamatne stope na kratkoročne kredite potrebne za dopunu obrtni kapital, koji su iznimno važni za život tvrtki, za mnoge su zajmoprimce postali previsoki. Konkretno, u lipnju 2015. prosječna ponderirana stopa na kredite poduzećima do 1 godine (bez Sberbanke) iznosila je 15,62%, što je samo 1,11 postotnih bodova. ispod razine iz prosinca 2014.

Slična se situacija razvila i s kamatnim stopama na kredite malim i srednjim poduzećima. Nakon naglog uspona na kraju prošlog-početka Trenutna godina(sa 16,3% u prosincu 2014. na 18,9% u siječnju 2015.) razina kamatnih stopa za mala i srednja poduzeća praktički se nije smanjila, ostajući kritično visoka, što ukazuje na nastavak povećanja rizika kreditiranja u ovom segmentu u odnosu na korporativne sektor općenito.

U kreditiranju stanovništva cjelokupno stanje izgleda još nepovoljnije. Kamatne stope na kredite fizičkim licima (do 1 godine, u rubljama, isključujući Sberbank Rusije) u lipnju su smanjene za 2,16 postotnih bodova. na 27%, međutim, nisu mogli odjednom izjednačiti svibanjski skok za 2,73 p.p. Razlog za kontinuiranu visoku razinu kamatnih stopa, unatoč smanjenju cijene financiranja od strane Banke Rusije, također su rastući troškovi stvaranja rezervi povezani s nadmašujućim rastom loših dugova. Osim toga, nastavak pada realnog raspoloživog dohotka i plaće stanovništvo ne dopušta bankama povećanje kreditiranja, zbog čega je kreditni portfelj stanovništva u prvih šest mjeseci 2015. godine u stalnom padu, izgubivši za to vrijeme 5,3% svog volumena. Nagomilani problemi u bankarskom sustavu na kraju su doveli do ubrzanja rasta ukupnih gubitaka nerentabilnih banaka u srpnju na 337,2 milijarde rubalja. (+ 31,5% do lipnja 2015.) i povećanje broja neprofitabilnih kreditnih institucija na 234. Istodobno, značajan dio gubitaka pada na banke stanovništva: u prvoj polovici godine 6 od 10 najvećih građana banke su činile 74% svih gubitaka među neprofitabilnim bankama sa stanovništvom prema RAS-u. Osim toga, neto gubitak Russian Standard Bank prema MSFI-u za prvu polovicu 2015. dosegao je rekordnih 22 milijarde rubalja, u odnosu na gubitak od 4,7 milijardi rubalja. po isto razdoblje prošle godine. Ispostavilo se da je gubitak više očekivanja analitičari Standard & Poor's-a i UBS-a, koji su ga prethodno predviđali na 15-16 milijardi rubalja.

1.4. Prognoza razvoja bankarskog sustava

Rast bankarskog sektora u travnju-svibnju 2015. naglo je usporen. To je uvelike posljedica revalorizacije valute povezane s jačanjem rublje u ovom razdoblju (kao i veliko povećanje stanja banaka na kraju 2014. uzrokovano je naglim slabljenjem ruska valuta). Istodobno, postoji razlog vjerovati da je trenutni pad stopa rasta strukturne prirode i povezan s dva važna čimbenika:

Učinak povezan sa zatvaranjem vanjske financijska tržišta zbog sankcija (koje su de facto utjecale na gotovo sve velike ruske zajmoprimce) i hitne potrebe za dobivanjem sredstava od ruskih banaka, nestaje;

Ulaganja ruske tvrtke proizvodni kapaciteti se smanjuju od početka 2014. - poduzećima jednostavno ne trebaju krediti za razvoj.

Tako će se u bliskoj budućnosti nastaviti dosadašnji trend usporavanja rasta bankovnog sustava. Štoviše, najvjerojatnije se očekuje anemičan rast ruskih banaka u srednjem roku.

Preduvjeti za stratešku prognozu

Osnovni scenarij razvoja bankarskog sektora u 2015.-19 na temelju sljedećih pretpostavki o ključnim čimbenicima:

Dinamika glavnih makro varijabli odgovara osnovni scenarij naša makro prognoza;

Oduzimanje dozvola ruskim bankama nastavlja se dosadašnjim tempom tijekom 2015.-16., a postupno se usporava od 2017.;

Postupno ukidanje financijskih sankcija EU i SAD-a protiv ruskih banaka i poduzeća počinje tek 2017.

Imovina: Stopa rasta aktive banaka naglo će pasti do kraja 2015. Nakon što dosegne minimalno oko +6%, rast će se oporaviti početkom 2016., ali će ostati na niskoj razini do kraja 2019. Prodor bankovne usluge prema BDP-u u horizontu planiranja povećat će se do 120%.

Glavni: Pretpostavlja se da će u 2015.-19. Ruske banke uspjet će održati razinu adekvatnosti kapitala na 12%. Osim toga, stabiliziranjem situacije u gospodarstvu, apetit banaka za rizikom postupno će rasti, a do početka 2017. godine omjer rizične aktive (RWA) i ukupne aktive vraća se na vrijednosti prije krize.

Neočekivani vrhunac rasta kapitala u bankarskom sustavu krajem 2015. i početkom 2016. zbog učinka niske baze na RWA indikator.

Bankarske usluge za poduzeća: Kreditiranje poduzeća, uključujući segment malih i srednjih poduzeća (SME), nastavit će usporavati u usporedbi s rekordom iz 2014. Početkom 2016. očekuje se pad stopa rasta zbog visoke baze s početka 2015. godine. rast kreditnog portfelja vratit će se na prosječnu dugoročnu razinu od 12-13%.

Rast sredstava prikupljenih od korporativni klijenti također će usporiti. Međutim, kolaps početkom 2016. najvjerojatnije će biti izbjegnut zbog viška likvidnosti koje su tvrtke akumulirale na bankovnim računima (slika 1.).

Slika 1 - Računi i depoziti

Bankarstvo sa stanovništvom: Portfelj kredita stanovništvu počet će opadati u drugoj polovici 2015. i malo je vjerojatno da će postići pozitivne stope rasta prije drugog tromjesečja. Srednjoročni trendovi u kreditiranju stanovništva u 2016.:

Najveći potencijal rasta ostaje kod osiguranih kredita - hipoteka i autokredita (zasićenost u oba tržišna segmenta je niska, potrošači će i dalje tražiti nekretnine i automobile);

U segmentu neosiguranog potrošačkog kreditiranja tržište je već prezasićeno, a u budućnosti ovaj segment vjerojatno neće moći rasti brzim tempom;

Stav Banke Rusije prema neosiguranom potrošačkom kreditiranju je negativan, pa možemo očekivati ​​daljnje "zatezanje vijaka" u reguliranju ove vrste kredita u korist kreditne kartice, koji su civiliziraniji tip kredita za stanovništvo.

Nakon blagog usporavanja u 2015. godini, dinamika depozita stanovništva vratit će se na prosječne dugoročne stope rasta od oko 14-15% (Slika 2.).

Slika 2 – Krediti stanovništvu

Općenito, rast bankarskog sustava u srednjem roku može se podijeliti u dvije faze:

Razdoblje stagnacije ili pada u 2015-16;

Rast je nastavljen u 2017-19

Poglavlje2. Izračun i analiza pokazatelja uspješnosti PJSC "Sberbank of Russia"

2.1 Izračun broja grupa i vrijednosti intervala

Analizirajmo 30 najpouzdanijih malih i srednjih banaka u Ruskoj Federaciji metodom grupiranja prema sljedećim podacima iz Dodatka A.

Uzmimo odobreni kapital kao kriterij grupiranja. Formirajmo četiri grupe banaka u jednakim razmacima. Vrijednosti intervala određuju se formulom:

Označimo granice grupa:

2100-7350 - 1. skupina

7350-12600 - 2. skupina

12600-17850 - 3. grupa

17850-23100 - 4. skupina.

Nakon što se odredi atribut grupiranja - odobreni kapital, postavi se broj grupa - 4 i same grupe se formiraju, potrebno je odabrati pokazatelje koji karakteriziraju grupe i odrediti njihove vrijednosti za svaku grupu.

Pokazatelji koji karakteriziraju banke podijeljeni su u četiri naznačene skupine i izračunavaju se ukupni zbroji grupa. Rezultati grupiranja unose se u tablicu i utvrđuju se ukupni zbroji za ukupno jedinica promatranja za svaki pokazatelj (tablica 3).

Tablica 3 - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini temeljnog kapitala

Strukturno grupiranje poslovnih banaka na temelju podataka u tablici 4. bit će kako slijedi (tablica 4.):

Tablica 4 - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini temeljnog kapitala (u %% od ukupnog)

Tablica 4. pokazuje da uglavnom male banke dominiraju s 60%, koje čine 42,5% ukupnog kapitala. Specifičnija analiza odnosa između pokazatelja može se napraviti na temelju analitičkog grupiranja (tablica 5).

Tablica 5 - Grupiranje poslovnih banaka prema veličini temeljnog kapitala

Iznos kapitala i obrtnih sredstava izravno su ovisni jedan o drugom, a što je banka veća, to je upravljanje obrtnom imovinom učinkovitije.

2.2 Izračun relativnih vrijednosti

Koristeći relativne referentne vrijednosti, usporedite količine neto dobiti u najvećem ruske banke za 2015. (tablica 6):

Tablica 6 - Obim neto dobiti u najvećim ruskim bankama za 2015. godinu

Relativni pokazatelj usporedbe je omjer istih apsolutni pokazatelj(u našem slučaju, volumen neto dobiti), karakterizira različite objekte (banke):

Za utvrđivanje relativna veličina usporedbe, usporedit ćemo početne podatke o obujmu neto dobiti:

Obim neto dobiti Sberbank Rusije u travnju 2015. premašio je isti pokazatelj Alfa-Bank za više od 9 puta.

Neto dobit Sberbanke je 14,6 puta veća od neto dobiti Raiffeisenbanke; VTB - 17,4 puta; UniCredit Bank - 18,4 puta.

2.3 Prosjeci i indeksi varijacije

Da bismo konstruirali statistički niz distribucije, određujemo veličinu intervala po formuli:

gdje je n broj grupa

milijuna rubalja - veličina intervala

Sastavimo tablicu raspodjele banaka po obimu izdanih kredita poslovnih banaka (tablica 7).

Tablica 7 - Izračun prosječnih vrijednosti

Pronađite aritmetičku sredinu.

Za izračun uzimamo sredine ovih intervala (x) kao vrijednosti atributa u skupinama, budući da su vrijednosti prosječnog atributa dane u obliku intervala. Izračunajmo i zamijenimo dobivene vrijednosti u tablicu.

Dakle, prosječni volumen zajmova koje izdaju poslovne banke je 59.450 milijuna rubalja.

Pronađimo standardnu ​​devijaciju po formuli:

Da bismo to učinili, napravit ćemo međuizračune i zamijeniti ih u tablicu.

Nađimo koeficijent varijacije:

Pronađimo modu po formuli:

gdje je donja granica modalnog intervala;

Modalni interval;

Frekvencije u modalnim, prethodnim i sljedećim modalnim intervalima (respektivno).

Modalni niz je određen najvišom frekvencijom. Tablica pokazuje da je ovaj interval (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Nađimo medijan po formuli:

gdje je donja granica srednjeg intervala;

Medijan interval;

Polovica ukupnog broja opažanja;

Zbroj opažanja akumuliranih prije početka srednjeg intervala; - broj opažanja u srednjem intervalu.

Prije svega, pronađimo srednji interval. Ovaj interval će biti (34250 - 59450 milijuna rubalja).

Zaključci: Budući da je V> 33%, to ukazuje na značajnu varijabilnost osobine, o netipičnosti prosječne vrijednosti, o heterogenosti populacije.

Budući da je> 0, tj. (59450 - 44330)> 0, tada se opaža desna asimetrija.

2.4 Primjena metode uzorkovanja

Promatranje uzorka je nekontinuirano promatranje u kojem se odabir jedinica koje se ispituju vrši slučajnim redoslijedom, proučava se odabrani dio, a rezultati se proširuju na cijelu izvornu populaciju.

Populacija iz koje se vrši selekcija naziva se opća populacija (N). Skup odabranih jedinica je skup uzoraka (n).

Napravimo dodatnu tablicu "Izračun pokazatelja promatranja uzorka" (tablica 8).

Tablica 8 - Izračun pokazatelja promatranja uzorka

Prosječna vrijednost obilježja u populaciji uzorka nalazi se formulom (11)

Pogreška uzorkovanja mora se pronaći nerepetitivnim uzorkovanjem prema formuli (12)

gdje je varijanca u općoj populaciji (pronađena formulom 13)

n je broj jedinica u uzorku

N je broj jedinica u općoj populaciji.

Uvjet kaže da je uzorak 3%, mehanički.

Dakle, n = 37 je 3%, a N = x je 100%.

Nađimo x prema pravilu proporcije (formula 14)

Koristeći formulu 22, nalazimo pogrešku uzorkovanja za uzorkovanje koji se ne ponavlja

Granice u kojima će se nalaziti prosječna dobit u općoj populaciji nalaze se po formuli (15)

t - Koeficijent pouzdanosti, koji ovisi o vjerojatnosti (tablica 9).

Tablica 9 - Ovisnost koeficijenta pouzdanosti o vjerojatnosti

Prema uvjetu, vjerojatnost = 0,683. Dakle, t = 1

Nađimo granice u kojima će biti prosječna dobit u općoj populaciji, prema formuli 15

Zaključak: u 683 slučaja od 1000, prosječna dobit u općoj populaciji bit će u rasponu od 169,58 milijuna rubalja. do 192,04 milijuna rubalja.

U preostalih 317 slučajeva od 1000, to će prijeći ove granice.

Pogreška uzorkovanja udjela banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više nalazimo po formuli (16)

Da biste pronašli vrijednost u (udio u uzorku), potrebno je saznati koji će broj banaka imati dobit od 153 milijuna rubalja. i više. Prema tablici 1.3, broj takvih banaka = 24 (N).

Pronađimo udio u populaciji uzorka po formuli (17)

Nađimo pogrešku uzorkovanja za udio banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. i više prema formuli (16), koristeći vrijednost već pronađenu u stavku 1. N = 1233,34

Nađimo granice u kojima će se opći udio nalaziti prema formuli (18)

57,16 < p < 72,56

Zaključak: u 683 slučaja od 1000 udio banaka s dobiti od 153 milijuna rubalja. a više u općoj populaciji ležat će u rasponu od 57,16% do 72,56%.

U preostalih 317 slučajeva udio takvih banaka ići će izvan ovih granica.

2.5 Izračun pokazatelja dinamike i detekcija trenda

Za izračunavanje apsolutnih i relativnih pokazatelja dinamike koristit ćemo se formulama iz tablice 10.

Tablica 10 - Formule za apsolutne i relativne pokazatelje dinamike

Legenda:

U1,2,3 ... n - sve razine uzastopnih razdoblja;

n je broj razina u retku.

Izračunajmo apsolutne i relativne pokazatelje koristeći podatke iz Priloga B za 2003.-2015.

Rezultati su prikazani u tablici 11.

Tablica 11 - Proračun pokazatelja dinamike

Prosječna dinamika za analizirano razdoblje:

Prosječna razina intervala niza dinamike:

Prosječni apsolutni rast:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna stopa rasta:

Prosječna apsolutna vrijednost povećanja od 1%:

Dakle, prosječna stopa rasta obveze prema naplati organizacije (isključujući mala poduzeća) u Ruskoj Federaciji za 2003.-2015 iznosio je 118,1% ili 2803,5 milijardi rubalja, što je određeno prosječnim rastom od 18,1% godišnje.

Jedan od glavnih zadataka proučavanja serije dinamike je identificirati glavnu tendenciju (obrazac) u promjeni razina serije, koja se naziva trend. Za određivanje trenda na temelju tablice 9, primijenit ćemo analitičku metodu poravnanja pomoću jednadžbe. Proračuni traženih vrijednosti u tablici 12.

Tablica 12 - Izračun vrijednosti za određivanje trenda

Slični dokumenti

Bit i koncept kreditnog portfelja poslovne banke. Karakteristike aktivnosti Sberbank Rusije, politika banke i razina organizacije kreditnog procesa. Glavne faze formiranja i upravljanja kreditnim portfeljem, analiza njegove kvalitete.

seminarski rad, dodan 17.04.2014


Analiza kreditnih rizika u bankarskom sustavu Rusije. Određivanje kreditnog rejtinga zajmoprimca. Procjena kreditnog rizika banke korištenjem VaR-modela i postupaka simulacijskog modeliranja na primjeru kreditnog portfelja Sberbank Rusije.

rad, dodan 18.01.2015


Struktura i karakteristike rizika u Komercijalna banka... Statistički alati, oblici i metode istraživanja rizika u formiranju kreditnog portfelja poslovne banke Ruske Federacije. Analiza dinamike, strukture glavnih pokazatelja poslovne banke.

diplomski rad, dodan 16.06.2017


Organizacijske i ekonomske karakteristike banke u Ruskoj Federaciji. Analiza financijskog poslovanja i strukture kreditnog portfelja banke. Procjena strukture aktiva-obveze, prihodi-rashodi, dobit. Razvoj kreditne institucije.

izvješće o praksi, dodano 24.04.2018


Pravna regulativa kreditne aktivnosti staklenka. Obilježja aktivnosti Sberbank Rusije, analiza njezinih kreditnih resursa. Kreditni rizici i njihovo upravljanje. Praćenje kredita kao način poboljšanja kvalitete kreditnog portfelja.

seminarski rad, dodan 08.02.2016


Teorijske osnove analize kreditnog portfelja banke. Proučavanje kreditnih rizika i utvrđivanje njihovog utjecaja na formiranje portfelja poslovne banke. opće karakteristike JSC "Rosselkhozbank" i njegove aktivnosti na kreditnom tržištu Ruske Federacije.

rad, dodan 27.07.2015


Čimbenici koji utječu na razvoj bankovnog sustava. Utjecaj bankarskog sustava Ruske Federacije na funkcioniranje realnom sektoru Ekonomija. Struktura kreditnog portfelja Sberbank Rusije. Trendovi u razvoju gospodarstva zemlje u 2014.-2015

seminarski rad dodan 17.01.2015


Razmatranje suštine, kriterija segmentacije, rizika (kredit, likvidnost, kamatna stopa) i kvalitetno upravljanje kreditnim portfeljem poslovne banke, upoznavanje s problemima njihove diversifikacije na primjeru Štedionica Rusija.

seminarski rad, dodan 14.04.2010


Pregled misije i ciljeva Sberbank Rusije. Dijagram organizacijske i funkcionalne strukture Sibirske banke Sberbank Rusije. Analiza financijskog položaja i financijskih rezervi organizacije. Procjena učinka ekonomskih standarda Tegla.

izvješće o praksi, dodano 22.03.2014


Pojam kreditne politike i kreditnog portfelja poslovne banke. Glavne odredbe i načela koja se uzimaju u obzir pri formiranju kreditne politike banke. Analiza financijskih pokazatelja, kreditne politike i kreditnog portfelja VTB 24 Banke (CJSC).

Ekonomski pokazatelji aktivnosti PJSC "Sberbank of Russia"

Povijest Sberbank Rusije započela je prije više od 170 godina, u 19. stoljeću. Gotovo dva stoljeća banka je osvojila status najveće financijska institucija zemlja.

Sberbank danas je moderna univerzalna banka koja nudi širok spektar usluga za sve skupine klijenata i aktivno sudjeluje u društvenom i gospodarskom životu zemlje.

Privlačenje sredstava od privatnih klijenata i osiguranje njihove sigurnosti temelj je poslovanja Sberbanke, a razvoj obostrano korisnih odnosa sa štedišama ključ je njezina uspješnog rada. Na kraju 2014. 44,7% štednje građana pohranjene u ruskim bankama bilo je povjereno Sberbanku.

Kreditni portfelj Sberbanke uključuje oko trećinu svih kredita izdanih u zemlji (33% kredita stanovništvu i 33% kredita poduzećima). Sberbank aktivno kreditira najveće korporativne klijente, osiguravajući sredstva za financiranje tekuće aktivnosti i investicijski programi, refinanciranje kredita u drugim bankama, stjecanje imovine i završetak spajanja i pripajanja, financiranje leasing poslova, troškovi sudjelovanja na natječajima, stambena izgradnja. Kao i prethodnih godina, Sberbank je izravno uključena u provedbu državnih programa.

Sberbank Rusije ima jedinstvenu mrežu poslovnica: trenutno uključuje 17 teritorijalnih banaka i oko 18 tisuća poslovnica diljem zemlje. Sberbank stalno razvija financiranje trgovine i izvoza, a u 2015. planira povećati udio neto dobiti izvan Rusije na 5%. Banke kćeri Sberbank Rusije djeluju u Kazahstanu, Ukrajini i Bjelorusiji. U skladu sa Strategijom razvoja, Sberbank Rusije proširila je svoju međunarodnu prisutnost otvaranjem predstavništva u Njemačkoj i podružnice u Indiji, te registracijom predstavništva u Kini.

Pouzdanost i besprijekoran ugled Sberbank Rusije potvrđuju visoke ocjene vodećih rejting agencija. Sberbank Rusije dodijelila je dugoročnu ocjenu neispunjenja u stranoj valuti 'BBB' od strane Fitch Ratingsa, Baa1 od Moody's Investors Servicea i najvišu ocjenu Moody'sa na nacionalnoj ljestvici.

Od siječnja 2013.-2015 Sberbank Rusije je pokazala visoku učinkovitost, poboljšana financijska izvješća, što je bio objektivan pokazatelj uspješnog, učinkovitog i dinamičnog razvoja poslovanja. Glavni pokazatelji poslovanja banke prikazani su u tablici 2.5, detaljnije u Dodatku B.

Kapital banke tijekom analiziranog razdoblja 01.2013.-01.2015. porastao je sa 1.679.091 milijuna rubalja. do 2.002.947 milijuna rubalja.

U razdoblju 2013.-2015. ukupna imovina porasla je za 2.714.724 milijuna rubalja (19,3%) i iznosila je 16.326.363 milijuna rubalja na dan 01.2015. (01.2014. - 13 611 639 milijuna rubalja, 01. 2012. - 10 465 078 milijuna rubalja). Ovaj rast uzrokovan je rastom portfelja vrijednosnih papira i povećanjem obujma kreditiranja klijenata.

Tablica 2.5 - Glavne stavke bilance Sberbank Rusije za 2013. -2015.

U milijunima rubalja

Sredstva fizičkih lica na računima Sberbank Rusije porasla su za 1.375.743 milijuna rubalja (20,6%) i iznosila su 8.041.492 milijuna na dan 01.01.2015. rubalja, a sredstva pravnih osoba porasla su za 381.988 (13,7%).

Iznos zajmova izdanih fizičkim licima za godinu (od 01.2014. do 01.2015.) povećao se za 804.595 milijuna rubalja. (31,8%). Što se tiče kredita pravna lica, tada se rast dogodio za 15,1%, odnosno za 1.124.979 milijuna rubalja.

U 2013. godini dobit prije oporezivanja (plaćena na dobit) Sberbanke porasla je za 55.932 milijuna rubalja, u 2014. ta je brojka nastavila rasti, a 2015. dobit prije oporezivanja iznosila je 480.508 milijuna rubalja. (2013. - 383 655 milijuna rubalja, 2014. - 440 482 milijuna rubalja). Zbog povećanja dobiti prije oporezivanja povećan je volumen neto dobiti, koja je u 2013. iznosila 310,495 milijuna rubalja, u 2014. - 346,175 milijuna rubalja, au 2015. - 392,635 milijuna rubalja, što je 13,4% više nego u 2014. godini.

Povećanje neto dobiti za 2013.-2015. dovelo je do povećanja pokazatelja profitabilnosti. U razdoblju 2013.-2015. banka je pokazala visoke rezultate poslovanja, što potvrđuju povrat na kapital od 22,0% (2014.), te povrat na imovinu od 2,7% (2014.). Pokazatelji profitabilnosti su smanjeni u odnosu na 2013. godinu.

Glavni članci izvješća o financijskim rezultatima, kao i kvalitativni pokazatelji poslovanja banke prikazani su u tablici 2.6.

Tablica 2.6 - Pokazatelji uspješnosti Sberbank of Russia PJSC

U milijunima rubalja

Dinamika glavnih pokazatelja uspješnosti Sberbank Rusije u 2012. - 2014. prikazani su na slici 2.9.

Slika 2.9 - Dinamika glavnih stavki izvješća o financijskim rezultatima Sberbank Rusije

U razdoblju od 2012. do 2014. dobit prije oporezivanja plaćena na dobit porasla je za 14,6%, a u 2014. je ovaj pokazatelj povećan za 9,1% u odnosu na 2013. i iznosio je 480.508 milijuna rubalja. Što se tiče neto dobiti, u 2013. ovaj pokazatelj porastao je za 10,9%, u 2014. - za 13,4% i iznosio je 392.635 milijardi rubalja.

Sberbank Rusije je najveća banka Ruska Federacija i ZND. Njegova aktiva čini više od četvrtine bankarskog sustava zemlje (26%), a udio u kapitalu banaka je na razini od 30% (2011.). Osnovana 1841. godine, Sberbank of Russia danas je moderna univerzalna banka koja zadovoljava potrebe različitih skupina klijenata u širokom spektru bankarskih usluga. Sberbank ima najveći udio na tržištu depozita i glavni je vjerovnik rusko gospodarstvo... Tablica 2.7 prikazuje udio Sberbanke na ruskom tržištu.

Tablica 2.7 - Udio PJSC "Sberbank of Russia" na ruskom tržištu

Ova tablica pokazuje da se udio Sberbanke u kapitalu bankarskog sektora povećao na 28,2%, dok je udio banke u imovini bankarskog sektora neznatno smanjen sa 29% u 2013. na 28,7% u 2014. godini.

Udio Sberbanke na tržištu kreditiranja stanovništva u Kalinjingradska regija sa 01.01.2014. iznosio je 29,8%, s 01.01.2015. ovaj pokazatelj je povećan za 0,5% i iznosi 30,3%.

Treba napomenuti da u razdoblju 2012.-2013. nije bilo promjena kreditnog rejtinga.

Dakle, BBB ocjena međunarodne rejting agencije Fitch Ratings označava trenutno niska očekivanja za kreditne rizike, sposobnost pravovremenog otplate financijskih obveza ocjenjuje se adekvatnom, međutim negativne promjene okolnosti i gospodarskih uvjeta vjerojatnije će smanjiti tu sposobnost.

Od 2014. godine banka je počela provoditi novu Strategiju razvoja. Strategija razvoja Sberbanke za razdoblje 2014. - 2018. istaknuo pet glavnih smjerova razvoja odnosno strateških tema. Fokusirani rad na ovim područjima trebao bi osigurati postizanje financijskih i kvalitetnih ciljeva koje si banka postavlja za razdoblje do kraja 2018. godine:

• - s klijentom za cijeli život: izgradnja vrlo dubokih odnosa povjerenja s klijentima s ciljem da postanu koristan, ponekad nevidljiv i sastavni dio njihova života, te s ciljem nadmašivanja očekivanja klijenata;
• - tim i kultura: nastojanje da zaposlenici i korporativna kultura Sberbanka postanu jedan od glavnih izvora konkurentske prednosti;
• - tehnološki iskorak: završetak tehnološke modernizacije banke i integracija u poslovanje svih moderne tehnologije i inovacije;
• - financijski učinak: povećanje financijskog povrata poslovanja, zahvaljujući više dobro upravljanje troškovi i omjer rizika i nagrade;
• - zrela organizacija: formiranje organizacijskih i menadžerskih vještina, stvaranje procesa koji odgovaraju razmjeru i razini ambicija Sberbanke.

Također, u okviru Strategije utvrđena su ključna mjerila za razvoj banke u smislu profitabilnosti i profitabilnosti poslovanja, rasta poslovnih prihoda i upravljanja rizicima. Ovi financijski ciljevi povezani su s ciljem održavanja vodstva na razini financijska učinkovitost i profitabilnost poslovanja među usporedivim bankama. Financijski ciljevi Strategije razvoja Sberbank Rusije prikazani su u tablici 2.9.

Tablica 2.9 - Financijski ciljevi Strategije razvoja Sberbanke za razdoblje 2014. - 2018.

Kako bi krenula ka ostvarenju ovih ciljeva, od 2014. godine banka nastoji osigurati rast dobiti kroz uravnotežen rad u sljedećim područjima: osiguranje stabilnog rasta operativnih prihoda, održavanje uravnoteženog portfelja, postizanje visoke operativne učinkovitosti u svakom području rada banke, povećanje učinkovitosti upravljanja troškovima.

Suvremeni bankarski sustav je kritično područje nacionalna ekonomija bilo koji razvijena zemlja i država.

Poslovne banke, koje djeluju u skladu sa monetarna politika zemlje reguliraju kretanje sredstava, utječući na brzinu njihovog optjecaja, ukupnu masu, emisiju, uključujući količinu gotovine u optjecaju.

Trenutna teška gospodarska situacija u Rusiji zbog sankcija uvedenih poduzećima i organizacijama pokazuje niz negativnih čimbenika koji, između ostalog, utječu na dobit i profitabilnost banaka.

Osnovni cilj poslovne banke je maksimiziranje dobiti, uz dugoročno poslovanje i stabilnu poziciju na tržištu.

Veličina dobiti ili gubitka banke, kao konačni financijski rezultat, odražava rezultate svih vrsta njezinih aktivnosti, aktivnog i pasivnog poslovanja.

Dobit poslovne banke je glavni financijski rezultat njezina poslovanja, definiran kao razlika između primljenih prihoda i rashoda. Zauzvrat, profitabilnost banke pokazatelj je učinkovitosti njezinog korištenja novčanih ili drugih resursa.

Prihodi, rashodi i dobit odraz su kompleksa objektivnih i subjektivnih čimbenika koji utječu na poslovanje banke: baza klijenata, lokacija, dostupnost dovoljnog prostora za opsluživanje klijenata, razina konkurencije itd.

Prihodi su novčanih primitaka iz svoje proizvodne i neproizvodne djelatnosti. Poslovna banka može primati prihode i od glavne i sporedne djelatnosti, kao i imati sporedne prihode klasificirane kao ostale. Iz ovoga proizlazi da su izvor prihoda banke njezina glavna i sporedna djelatnost. Dio prihoda koje prima poslovna banka koristi se za stvaranje rezervi za pokriće potencijalnih rizika. Zbir svih prihoda poslovne banke naziva se bruto dohodak.

PJSC "Sberbank of Russia" je najveća univerzalna banka u Rusiji, koja pruža bankarska usluga pravna i fizička lica. Dozvola broj 1481 od 11.08.2015. Banka je članica sustava osiguranja depozita. Odobren kapital 67,7 milijardi rubalja Javno je dioničko društvo, 52,3% dionica pripada Središnjoj banci Ruska Federacija, preostalih 47,6% dionica je u javnom opticaju, čiji vlasnici nisu utvrđeni (uključujući i one u vlasništvu manjinskih dioničara).

Analizirajmo glavne financijske rezultate aktivnosti Sberbank of Russia PJSC za 2010.-2016. prema računu dobiti i gubitka poslovne banke za sedam izvještajnih razdoblja (tablica 1).

Stol 1.

Glavni financijski rezultati aktivnosti Sberbank of Russia PJSC za 2010.-2016.(milijardu rubalja)

Još jasnije, pokazatelji iz tablice 1 prikazani su na slici 1.

Slika 1. Dinamika glavnih financijskih rezultata PJSC Sberbank Rusije za 2010.-2016.

Podaci u tablici 1. i slici 1. pokazuju pozitivan trend rasta pokazatelja dobiti. Može se vidjeti da se tijekom 7 godina poslovni prihod banke povećao za 1.047,7 milijardi rubalja. ili za 161,2%. Dobit prije oporezivanja od 2010. do 2016. također je porasla za 447,4 milijarde rubalja. ili skoro tri puta. Neto dobit Sberbank Rusije porasla je za 360,3 milijarde rubalja. ili skoro tri puta.

Slika 2 prikazuje dinamiku neto dobiti banke. U razdoblju 2014.-2015. neto dobit banke imala je tendenciju pada zbog prevladavajuće ekonomska kriza... Neto dobit banke od 362 milijarde rubalja. u 2013. smanjen na 290,3 milijarde rubalja. u 2014. i dalje do 222,9 milijardi rubalja. u 2015. godini. Za dvije godine banka je izgubila 139,1 milijardu rubalja. Međutim, u 2016. u odnosu na 2015. neto dobit Sberbank Rusije povećala se za 319 milijardi rubalja. ili skoro 2,5 puta.

Zatim ćemo provesti analizu trenda. Trendovi se mogu prikazati raznim jednadžbama – logaritamskim, linearnim, potencijskim itd. Trend je glavna tendencija promjene određene serije (pokazatelja).

Na temelju podataka grafikona za 2010.-2016., na slici 2. izgrađena je polinomska linija trenda koja dobro aproksimira empirijski udio.

Slika 2. Dinamika neto dobiti Sberbank Rusije za 2010-2016

Dakle, na slici 2. postoji jasan trend rasta u razdoblju 2010.-2016. Ako ne dođe do velikih promjena u politici i gospodarstvu, a Sberbank Rusije nastavi poslovati bez usporavanja, onda možemo očekivati ​​da će i iduće, 2017. godine profit rasti.

Bibliografija:

1. Bukato, V.I. Banke i bankarski poslovi u Rusiji / V.I. Bukato, Yu.I. Lavov. - M .: Financije i statistika, 2012 .-- 498 str.
2. Bondar A.P., Kondrasikhin I.A. Glavni načini povećanja dobiti i profitabilnosti regionalnih banaka na primjeru JSC "Sevastopol Sea Bank" [Elektronski resurs]. Način pristupa: http://elibrary.ru/query_results.asp (datum pristupa 25.04.2017.)
3. Žukov E.F. Novac. Kreditna. Banke. Vrijednosni papiri: udžbenik. džeparac. - M .: Novo znanje, 2011 .-- 735 str.
4. Zagidullina A.M., Araslanbaev I.V. Formiranje dobiti u poslovnoj banci [Elektronički izvor]. Način pristupa: http://elibrary.ru/query_results.asp (datum pristupa 25.04.2017.)
5. Službena stranica PJSC "Sberbank of Russia" [Elektronski izvor]. Način pristupa: http://www.sberbank.com (datum pristupa 24.04.2017.)

Financijski i ekonomski pokazatelji poslovanja PJSC "Sberbank of Russia"

· Ukupni kapital Banke, izračunat u skladu s Uredbom Banke Rusije od 28. prosinca 2012. br. 395-P "O metodologiji za određivanje iznosa kapitala (kapitala) kreditnih institucija (Basel III)" , porastao je u odnosu na 1. siječnja 2016. za 117,2 milijarde rubalja, na 2.775,3 milijarde rubalja. Zarađena dobit postala je izvor rasta kapitala. Povrat na imovinu povećan je s 0,8% na 2,0%, što je posljedica povećanja obujma neto dobiti.

Povrat na kapital za 1. polugodište 2016. povećan je s 8,0% na 18,9% zbog povećanja obujma neto dobiti.

· Neto imovina smanjena je u odnosu na 1. siječnja 2016. za 3,7%, odnosno za 0,8 bilijuna. rubalja, do 21,9 bilijuna. rubalja. Na dinamiku neto imovine snažno je utjecala negativna revalorizacija valutne stavke bilance kao rezultat jačanja rublje. Tako je neto dug po kreditima u odnosu na početak godine smanjen za 0,7 bilijuna milijardi kuna. rubalja, ili za 4,0%, što je posljedica revalorizacije deviznih kredita pravnim osobama i nerezidentnim bankama. Također, na dinamiku neto kreditnog duga utjecalo je ulaganje dijela sredstava prethodno plasiranih u kredite bankama u profitabilnije instrumente, posebice u vrijednosne papire... Neto ulaganja u vrijednosne papire i ostalo financijska imovina dostupno za prodaju poraslo je za 16,1%, ili 0,4 trilijuna dolara. rubalja na 2,7 bilijuna. rubalja. Rast ulaganja u podružnice i povezana društva povezan je s predkapitalizacijom podružnica. Smanjenje stanja gotovine od početka godine za 0,3 bilijuna. rubalja, ili 34,4%, koji se dogodio uglavnom u siječnju, objašnjava se sezonskim smanjenjem potražnje za gotovinom u odnosu na razdoblje novogodišnji praznici. 12

· Osnova resursne baze Banke su sredstva klijenata. Od početka godine njihov se saldo smanjio za 0,7 bilijuna. rubalja, ili 3,9%, na 17,0 bilijuna. rubalja. Na dinamiku sredstava klijenata utjecala je negativna revalorizacija deviznih salda.

· Financijski rezultati(uključujući ostalu sveobuhvatnu dobit od revalorizacije vrijednosnih papira za prodaju) iznosila je 295,1 milijardu rubalja, što je za 89,3 milijarde rubalja ili 43,4 posto više u odnosu na isto razdoblje prošle godine.

Pokazatelji likvidnosti Sberbank Rusije prikazani su u tablici 2. Komercijalna banka depozit

Za 1. polovicu 2016. ukupan obim imovina PJSC Sberbank Rusije pala je za 831 milijardu rubalja i iznosila je 21.876 milijardi rubalja u drugom tromjesečju (u odnosu na 22.707 milijardi rubalja na početku godine).

Glavni čimbenici koji su odredili dinamiku imovine bili su:

· Smanjenje iznosa neto duga zajma (smanjenje tijekom godine za 682 milijarde rubalja na razinu od 16,188 milijardi rubalja);

· Smanjenje iznosa gotovine za 252 milijarde rubalja zbog smanjenja potražnje kupaca za gotovinom;

Revalorizacija imovine po fer vrijednost kroz dobit ili gubitak (za 2015. - za 155 milijardi rubalja),

· Povećanje ulaganja u vrijednosne papire i drugu financijsku imovinu raspoloživu za prodaju, kao i povećanje ulaganja u podružnice i povezana društva (ukupno za 598 milijardi rubalja tijekom šest mjeseci).

PJSC Sberbank of Russia koristi praćenje financijski oblici izvještavanje:

· Izvještaj o dobiti i gubitku;

· Izvješće o promjenama kapitala;

· Izvješće o financijska situacija;

· Izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti;

· Izvještaj o novčanim tokovima.

Ispod su statistički oblici izvještaji koje koristi Sberbank Rusije:

· Obrazac broj 0409202 „Izvod gotovine novčani promet";

· Obrazac broj 0409250 „Informacije o prometu uz korištenje platnih kartica i infrastrukture namijenjene obavljanju poslova s ​​i bez korištenja platnih kartica za izdavanje (prihvat) gotovine i plaćanja robe (rad, usluge)“;

· Obrazac br. 0409251 "Podaci o računima klijenata i plaćanjima putem kreditne institucije (njezine podružnice)";

· Obrazac br. 0409255 "Informacije kreditnih institucija o početku (završetku) izdavanja i (ili) preuzimanja platnih kartica";

· Obrazac broj 0409302 „Podaci o plasiranim i pozajmljenim sredstvima“;

· Obrazac broj 0409345 „Podaci o dnevnim stanjima osiguranih sredstava fizičkih lica položenih na depozite“.

Analiza tehničko-ekonomskih pokazatelja Sberbank Rusije za 2013., 2014., 2015. prikazana je u tablici 3.1.

Tablice 3.1. Studija izvodljivosti Sberbank Rusije.

Kao što je prikazano u tablici, poslovni prihodi prije rezervi porasli su za 17,84% u 2014. godini i za 9,93% u 2015. godini. Višak stope rasta poslovnih rashoda nad prihodima umanjio je rast neto dobiti u 2014. godini za 19,84%, au 2015. godini za 23,22%.

Krediti komitentima banke porasli su u 2014. godini za 37,29%, au 2015. godini za 5,47%. Imovina banke u 2014. godini porasla je za 38,39%, au 2015. godini za 8,74%, a kapital banke povećan je za 7,39% u 2014. godini i za 17,57% u 2015. godini.

U 2014. godini stopa adekvatnosti kapitala smanjena je za 2 pp. i iznosila je 8,6%, au 2015. godini porasla je za 0,3 postotna boda. i iznosio je 8,9%. Stopa ukupne adekvatnosti kapitala u 2014. godini smanjena je za 1,3 postotna boda. - do 12,1%, a u 2015. godini porasla je za 0,5 postotnih bodova. - do 12,6%. Međutim, omjer ukupne adekvatnosti kapitala znatno je veći od minimalne vrijednosti koju je odredio Baselski odbor na 8%.