Bit i načela tarifne politike osiguravatelja. Tarifna politika Tarifna politika osiguravajuće organizacije znanstveni članak

Osiguravajuće društvo i osiguranik, stupajući u odnos kupoprodaje usluge osiguranja, sklapaju odgovarajući ugovor koji podrazumijeva utvrđivanje cijene te usluge. Cijena mora zadovoljiti interese svake od strana u transakciji. Premija osiguranja (premija) koju plaća klijent utvrđuje se na temelju stopa osiguranja za pojedine vrste osiguranja. Stopa osiguranja- stopu premije osiguranja po jedinici osigurane svote ili predmeta osiguranja. Na temelju stope osiguranja određuju se isplate osiguranja koje čine fond osiguranja. Tarifna politika- Radi se o svrhovitoj aktivnosti osiguravatelja na uspostavljanju i razvoju tarifa osiguranja kako bi se zadovoljili interesi osiguranika i osiguralo osiguranje. Postoji pet principa izgradnje tarifa (tarifna politika):

Ekvivalencija odnosa osiguranja stranaka: tarifa treba što je više moguće odgovarati vjerojatnosti štete. Time se osigurava povrat sredstava. fond osiguranja za tarifno razdoblje skupa osiguranika za koje su izgrađene tarife osiguranja. Načelo ekvivalencije odgovara redistributivnoj prirodi osiguranja. Dostupnost stopa osiguranja za širok raspon osiguranika: pretjerano visoke tarifne stope postaju kočnica razvoja osiguranja. Premije osiguranja moraju činiti dio prihoda ugovaratelja osiguranja koji za njega nije opterećujući, inače osiguranje može postati neisplativo. Dostupnost tarifnih stavova izravno ovisi o broju osiguranika i broju osiguranih objekata – što je veći broj ugovaratelja i broj osiguranih objekata, to je stopa osiguranja niža. Stabilnost stopa osiguranja za dugo vremena: nepromijenjene tarifne stope već nekoliko godina jačaju povjerenje osiguravatelja u pouzdanost osiguravatelja. Proširenje opsega osiguranja od odgovornosti, ako to dopuštaju primjenjivi tarifni stavovi. Ovo načelo je prioritet u aktivnostima osiguravatelja. Što je širi opseg odgovornosti u osiguranju, osiguranje više zadovoljava potrebe ugovaratelja osiguranja. Ova ekspanzija je moguća uz smanjenje neisplativosti i nepromijenjene tarife. Osiguravanje samodostatnosti i profitabilnosti poslova osiguranja: stope osiguranja trebale bi biti strukturirane na način da primanje uplata osiguranja stalno pokriva troškove osiguravatelja i osigurava normalnu dobit. Ovo je opći princip određivanja cijena na tržištu, a osiguranje kao vrsta komercijalne djelatnosti u ovom slučaju nije iznimka. Stope osiguranja obračunavaju se za svaku vrstu i opciju osiguranja. Oni ovise o opsegu osigurateljeve obveze iz osiguranja: skup rizika u slučaju kojih se osiguranje provodi; utvrđeni iznos plaćanja osiguranja za svaku od njih. Pri izračunu stope stope osiguranja (ili tzv. bruto stope) za pojedine vrste osiguranja izračunavaju se dvije komponente: neto stopa i opterećenje neto stope. Neto stopa namijenjen je formiranju fonda osiguranja u svom glavnom dijelu koji je usmjeren na plaćanja osiguranja u obliku naknada iz osiguranja i osiguranje... Neto stopa se izračunava na temelju vjerojatnosti štete za osiguranike. čini manji dio bruto stope. Ovisno o obliku i vrsti osiguranja, kreće se od 9 do 40%. Opterećenje neto stope uključuje sljedeće režijske troškove osiguravatelja: naknade zaposlenicima i izvan zaposlenicima osiguravajuće organizacije; iznajmljivanje prostorija; plaćanje električne energije, grijanja, vodoopskrbe, poštanske i telegrafske, telefonske naknade; putni troškovi; ostali troškovi društva u svezi s obavljanjem djelatnosti; odbici u fond preventivnih (preventivnih) mjera; dobit poduzeća. Na suvremenom tržištu osiguranja posluju stotine osiguravajućih društava. Stoga razina tarifne stope postaje najvažnija poluga konkurencije, koja osiguravatelje stalno tjera na smanjenje tarifa kako bi privukla kupce. Ako osiguravatelj obavlja pojedinačne transakcije za bilo koju vrstu osiguranja, veličina stope osiguranja nije toliko važna za osiguranje financijske stabilnosti. U provedbi masovnih vrsta osiguranja, značajno odstupanje tarifnih stopa od njihove tržišne razine može narušiti financijsku stabilnost osiguravatelja, dovesti do nemogućnosti ispunjavanja obveza prema osiguranicima. S druge strane, precjenjivanje stopa osiguranja, koje se može dogoditi kada pojedinačni osiguravatelj (skupina povezanih osiguravatelja) ima monopol na tržištu ili kada provodi obvezne vrste osiguranja, dovodi do prekomjernog plaćanja premija osiguranja od strane osiguranici, tj povreda načela ekvivalencije odnosa stranaka. Tako, regulacija tržišta stopa osiguranja ne jamči usklađenost interesa osiguravatelja, ugovaratelja osiguranja i društva. Stoga poštivanje načela konstruiranja stopa osiguranja nadziru tijela za nadzor osiguranja kako bi se spriječilo njihovo značajno precjenjivanje ili podcjenjivanje.

UVOD

Stanovništvo, poslovni predstavnici smatraju osiguranje sustavom gospodarskih odnosa koji jamči naknadu za gubitke povezane s mogućim štetama od elementarnih nepogoda, nezakonitih radnji trećih osoba, nepoštenog ponašanja drugih strana u komercijalnim transakcijama i drugih.

Premija osiguranja ovisi o osiguranoj svoti i bruto stopi stope osiguranja, ponekad se izračunava kao umnožak potonjeg, uzimajući u obzir korekcijske faktore. Na temelju toga, tarifna politika odgovorna za formiranje jednog od dolaznih tokova Novac, jedan je od čimbenika financijske stabilnosti osiguravatelja.

Pogreške u izračunu tarifa i utvrđivanju premije osiguranja, naknadni nedostatak sredstava za osiguranje plaćanja osiguranja, pogreške u razvoju sheme zaštite reosiguranja ili određivanju njezinih sudionika i "preplata" premije reosiguranja ili stečaj reosiguratelja, precijenjena razina troškova poslovanja - sve to dovodi do gubitaka čiji su izvor pokrića vlastita sredstva osiguravajuće organizacije. Dakle, dovoljnost vlastitih sredstava jedan je od čimbenika financijske stabilnosti osiguravajuće organizacije.

Relevantnost odabrane teme proizlazi iz činjenice da je tarifna politika osiguravatelja temelj za stabilno funkcioniranje osiguravajućih društava. Premije osiguranja, određene na temelju stopa osiguranja, čine fondove osiguranja, čija je dostatnost temelj za provedbu cjelokupnog mehanizma osiguravanja pokrića.

Značaj i relevantnost odabrane teme potvrđuje i činjenica da suvremeni stručnjaci u osigurateljskom poslovanju napominju da je glavni znak financijske stabilnosti osiguravatelja njihova tarifna politika, koja je kompleks organizacijskih, informacijsko-analitičkih, ekonomskih i druge mjere usmjerene na razvoj, primjenu, pojašnjenje osnovnih tarifnih stopa, podizanje i snižavanje njihove razine koeficijenata po vrstama (predmetima) osiguranja, kojima se osigurava prihvatljivost, privlačnost stopa ugovaratelja osiguranja i isplativost poslova osiguranja osiguravatelja.

Predmet istraživanja je tarifna politika osiguravajućeg društva.

Predmet istraživanja je metodologija za izračun stopa osiguravajućeg društva.

Svrha studije je proučavanje značajki tarifne politike i aktuarskih obračuna osiguravajuće organizacije.

U okviru zacrtanog cilja identificirani su sljedeći zadaci:

· razmotriti pojam, bit i načela tarifne politike;

· opisati značajke aktuarskih izračuna;

· proučiti značajke izračunavanja stopa osiguranja.

U proučavanju metoda za izračun stopa osiguranja osiguravajuće organizacije, trenutni propisi iz područja osiguranja i to: metodologija za obračun tarifnih stavova za rizične vrste osiguranja; propis o postupku izračunavanja normativnog omjera imovine i obveza osiguranja koje preuzimaju osiguravatelji.

1. POJAM, BIT I NAČELA TARIFNE POLITIKE

Cijena usluge osiguranja, kao i svaka tržišna cijena, fluktuira pod utjecajem ponude i potražnje. Donja granica cijene određena je jednakošću primitaka uplata od osiguranika i isplata osiguranja i iznosa osiguranja po ugovorima uvećanih za troškove osiguravajućeg društva. Na ovoj razini cijena osiguravajuće društvo ne ostvaruje dobit od poslova osiguranja. Naravno, osiguranje takvih rizika se ne opravdava.

Gornju granicu cijene usluge osiguranja određuju dva čimbenika:

veličina potražnje za njim;

iznos bankovnih kamata na depozite.

Uz dovoljno veliku potražnju za zasebnom usluga osiguranja kada postoji velika potražnja za osiguranjem, a broj društava je mali i sve nude približno iste uvjete osiguranja, moguće je neko vrijeme održati visoku razinu premije osiguranja. Međutim, kako tržište osiguranja postaje zasićeno ponudom usluga osiguranja, to postaje opasno. Suočen s precijenjenim cijenama u jednoj tvrtki, klijent će otići u drugu. Stoga, na tržištu osiguranja, kao i na svakom drugom tržištu roba, postoji tendencija izjednačavanja razina stopa osiguranja.

Bankovne kamate imaju značajan utjecaj na djelatnosti osiguranja u dva smjera. Prvo, trendovi u dinamici bankarskih kamata u odnosu na kamatne stope osiguranja određuju klijentove odluke o tome kako se suočiti sa svojim rizicima. Moguće je da bankovni kredit ili gomilanje novca u njemu za samofinanciranje može biti isplativije od osiguranja. Zato Osiguravajuća društva prisiljen mjeriti veličinu stopa osiguranja s bankovne kamate... Drugo, novac koji je osiguravajuće društvo primilo u obliku plaćanja osiguranja i privremeno besplatno do isplate osiguranja nije uzaludno. Osiguravatelj ih može i treba koristiti u komercijalne svrhe, u koje ulaže vrijednosne papire, nekretnine, dane na kredit, t.j. donose prihod od ulaganja. Dio ovog prihoda može se osigurati osiguranicima kao postotak. Druga je mogućnost kada se tarifne stope smanje unaprijed, uzimajući u obzir očekivanu stopu povrata ulaganja.

Cijena usluge osiguranja koju nudi osiguravajuće društvo ovisi i o stanju stvari tog osiguravatelja, odnosno: o veličini i strukturi njegovog portfelj osiguranja, troškovi upravljanja, prihod koji tvrtka prima od ulaganja privremeno slobodna sredstva... Stoga si financijski jake tvrtke mogu priuštiti da u svom portfelju zadrže relativno niskoprofitne vrste osiguranja, dok ima vrlo profitabilnih. Poanta je da je profitabilnost različiti tipovi osiguranje ne može biti konstantno, ovisi o fazi životni ciklus na kojem se nalazi proizvod osiguranja. Faze životnog ciklusa pojedine usluge osiguranja u načelu su iste kao i za bilo koji drugi proizvod: uvođenje na tržište, rast potražnje, zasićenje ili dospijeće, pad prodaje i razine profitabilnosti te istiskivanje s tržišta. Životni ciklus usluge osiguranja karakteriziraju pokazatelji pokrića " polje osiguranja", tj. rizičnu zajednicu, te dinamiku broja sklopljenih ugovora. Kada je područje osiguranja blizu zasićenja, rast postotka pokrića potencijalnih kupaca ugovorima se dramatično usporava.

Cijena usluge osiguranja dostiže svoj maksimum u drugoj fazi životnog ciklusa, u trećoj se stabilizira, a u četvrtoj ju je potrebno smanjiti ili modificirati ovu vrstu osiguranja. Budući da je raznolikost usluga osiguranja još uvijek manja od asortimana robe, konkurencija na tržištu osiguranja je u određenom smislu oštrija. Glavni nositelj natječaja je prijedlog novih vrsta osiguranja, koji odražavaju pojavu novih potreba. Posebno se nudi osiguranje za sasvim specifične rizike, kao što su vlasnički listovi na temelju ugovora o kupoprodaji nekretnina.

U suvremenoj literaturi o osiguranju, tarifnu policu osiguravajućeg društva većina autora smatra jednom od najvažnijih važnih procesa formiranje uspješne provedbe djelatnosti osiguranja. U vezi sa važna uloga stope osiguranja u osiguranju i općenito aktivnosti osiguravajućih organizacija, potonje razvijaju i provode određenu politiku stopa.

Postoji nekoliko pristupa otkrivanju pojma "tarifna politika":

) tarifna politika u osiguranju Tarifna (tarifna) politika osiguranja - svrhovito djelovanje osiguravatelja na uspostavljanju, pojašnjenju, racionalizaciji i diferenciranju stopa osiguranja u interesu ugovaratelja osiguranja i ravnomjernog razvoja osiguranja;

) tarifna politika - svrhovito djelovanje osiguravatelja na utvrđivanju i usklađivanju stopa osiguranja kako bi se osigurala financijska stabilnost i isplativost aktivnosti osiguravatelja;

) tarifna politika je kompleks organizacijskih, informacijsko-analitičkih, ekonomskih i drugih mjera usmjerenih na razvoj, primjenu, pojašnjenje osnovnih tarifnih stavova kojima se povećava i smanjuje njihov nivo koeficijenata po vrstama (predmetima) osiguranja, a kojima se osigurava prihvatljivost, atraktivnost stopa osiguranika i profitabilnosti poslovanja osiguravatelja.

Za provedbu tarifne politike provodi se niz mjera usmjerenih na izradu, primjenu i pojašnjenje osnovnih tarifnih stavova i njihovu primjenu pri sklapanju ugovora o osiguranju.

Tarifna politika osiguravatelja temelji se na sljedećim osnovnim načelima:

Načelo 1. Načelo ekvivalencije odnosa osiguranja znači da neto stope trebaju što više odgovarati vjerojatnosti nastanka štete kako bi se osigurala otplata fonda osiguranja za tarifno razdoblje populacije osiguranika za koje su obračunate stope osiguranja. . Budući da se tarifne stope u pravilu utvrđuju na ljestvici određene regije, teritorija, republike u prosjeku na 5 ili 10 godina, onda se na istoj ljestvici, za određeno razdoblje, vraćaju doprinosi u obliku naknade za osiguranje. treba dogoditi. Dakle, načelo ekvivalencije odgovara redistributivnoj prirodi osiguranja kao zatvorene raspodjele štete.

Odnosno, tarife treba izračunati na temelju uvjeta jednakosti primljene neto premije za tarifno razdoblje i ukupnog vjerojatnog iznosa uplata osiguranja u svezi s osiguranim slučajevima za određenu vrstu osiguranja. Za vrste osiguranja vezanih uz životna osiguranja uzima se u obzir jednakost ukupne neto premije s prihodom od ulaganja i uplatama osiguranja.

Ako se pokaže da je za tarifno razdoblje ukupan iznos neto premije premašio ukupan iznos uplata osiguranja za isto razdoblje, onda to ukazuje na precijenjenu stopu osiguranja i narušavanje interesa ugovaratelja osiguranja. Smanjuje se i konkurentnost tarifa. Višak ukupnog iznosa uplata osiguranja za tarifno razdoblje nad ukupnim iznosom primljene neto premije, naprotiv, nosi gubitke za osiguravatelja.

Načelo 2. Dostupnost stopa osiguranja za širok raspon osiguranika. Previsoke tarifne stope financijski su teret za osiguranike i kočnica u razvoju osiguranja. Premije osiguranja moraju činiti takav dio prihoda ugovaratelja osiguranja koji za njega nije značajan osobni proračun a osiguranje može postati profitabilan doprinos Novac. Dostupnost tarifnih stopa za ugovaratelja osiguranja izravno ovisi o broju osiguranika i broju osiguranih objekata. Što je veći krug osiguranika i objekata obuhvaćenih osiguranjem, to je svaki manji udio u raspodjeli štete. To smanjuje stopu i čini osiguranje pristupačnijim. Dostupnost premija osiguranja i, sukladno tome, tarifa znači učinkovitost osiguranja kao metode osiguravajuće zaštite društvene proizvodnje. Oni. ovo načelo znači osiguranje ekonomske isplativosti osiguranja za potrošača.

Načelo 3. Stabilnost stopa osiguranja na duže vrijeme. Poštivanje ovog načela omogućuje osiguravatelju formiranje i održavanje širokog spektra osiguranika, osiguravanje stabilnosti u planiranju, organizaciji rada osoblja i izvan osoblja, naplati premija osiguranja, a također održava financijsku stabilnost i solventnost na potrebnoj razini. Nepromijenjene stope osiguranja nisu samo prikladne za osiguranike u njihovim planskim, financijskim izračunima, već su im i ekonomski korisne, jer pružaju osiguranje svoje imovinske interese bez povećanja njihovih troškova za određeno razdoblje.

Stoga, čak i uz smanjenje neisplativosti osiguranog iznosa po vrsti osiguranja, osiguravatelji radije ne smanjuju razinu stope osiguranja, a ako ona ostane nepromijenjena, povećavaju iznos obveze osiguranja. Povećanje stope osiguranja smatra se opravdanim samo uz stalnu promjenu okolnosti koje povećavaju rizik od osigurani slučaj, kao i sa stvarnim povećanjem neisplativosti osiguranog iznosa iz objektivnih razloga. No čak i u ovoj situaciji osiguravatelji prije svega utvrđuju dostupnost i mogućnost provedbe preventivnih mjera na teret odgovarajućeg fonda kako bi smanjili rizike osiguranih slučajeva i gubitaka od njih (u životnom osiguranju mogućnost utvrđuje se i povećanje povrata ulaganja), a također se traže interne rezerve za smanjenje troškova poslovanja i udjela opterećenja u stopi osiguranja.

Privlačenje novih osiguravatelja na temelju stabilnosti stopa osiguranja temeljno je načelo politike kamatnih stopa i financijske strategije osiguravatelja, kao i dinamičan razvoj novih proizvoda i vrsta osiguranja.

Načelo 4. Proširenje opsega odgovornosti iz osiguranja, ako to dopuštaju sadašnji tarifni stavovi. Poštivanje ovog načela prioritet je u poslovanju osiguravatelja, budući da što je veći iznos osigurateljne obveze, osiguranje više zadovoljava potrebe osiguranika. Povećanje rizika osiguranja prihvaćenih za osiguranje i maksimalna pokrivenost nastalih gubitaka karakterizira porast osigurateljne obveze i zadovoljenje potreba osiguranika. Proširenje opsega odgovornosti karakterizira smanjenje omjera gubitaka osiguranog iznosa za glavne vrste osiguranja.

Načelo 5. Osiguravanje samodostatnosti i profitabilnosti poslova osiguranja. Veličina stopa osiguranja trebala bi odgovarati razini solventnosti širokog spektra potencijalnih ugovaratelja osiguranja, istovremeno osiguravajući profitabilnost (profitabilnost) poslova osiguranja. Visina stope osiguranja je to manja, što je veći broj osiguranika koji stvarno sklapaju ugovore o osiguranju, kao i osiguranika pojedinih stavki osiguranja, stoga je zadatak osiguravatelja odrediti takvu razinu stope koja bi bila financijski dostupna osiguraniku. najveći mogući broj osiguranika. Istodobno, ova razina tarife osiguravatelju bi trebala donijeti barem malu dobit od ove vrste osiguranja. Osim, premije osiguranja, obračunat u skladu s tarifom, mora pokriti troškove osiguravatelja, osigurati obujam uplata osiguranja i donijeti određeni višak prihoda nad rashodima. Odnosno, stope osiguranja se formiraju uzimajući u obzir ne samo provedbu plaćanja osiguranja, već i na temelju pokrivanja troškova osiguravatelja kao komercijalna organizacija, te višak prihoda nad rashodima (tarifna dobit). Ovi elementi se rutinski uključuju u opterećenje na bruto tarifnu stopu, budući da neto stopa daje samo zatvorenu raspodjelu štete iu njoj nema mjesta za profit. U slučajevima kada se stvarna neisplativost osiguranog iznosa u povoljnoj godini pokaže manjom od trenutne neto stope, nastala ušteda se raspoređuje u dva smjera: u pričuvni fond osiguravatelja i dio za nadopunu njegove dobiti.

Dodatno, postoji takav princip tarifne politike kao što je - osiguranje fleksibilnosti i individualni pristup kod izrade i primjene tarifa osiguranja pri sklapanju ugovora o osiguranju za pojedine stavke (objekte) osiguranja sa svojstvenim obilježjima i njihovim rizičnim okolnostima, tj. osiguravatelj ima fleksibilnu cjenovnu politiku. Osiguravatelji prilikom utvrđivanja tarifa osiguranja na dva načina uzimaju u obzir osobitosti predmeta (objekata) ove vrste osiguranja i okolnosti ispoljavanja njihovih karakterističnih rizika.

Prvo, stope osiguranja po vrsti osiguranja u pravilu se određuju različito ovisno o nizu glavnih čimbenika koji utječu na vjerojatnost nastanka osiguranih događaja, te u granicama njihovih minimalnih i maksimalnih vrijednosti za rizične vrste osiguranja ( Gornja granica tarifna stopa određuje maksimalno prihvatljivu razinu za ugovaratelja osiguranja, a donja granica je prihvatljiva razina za osiguravatelja).

Drugo, za diferencirane (osnovne) tarifne stope određuju se rastući i (ili) opadajući koeficijenti.

Na temelju navedenog može se zaključiti da je bit tarifne politike sustavni rad osiguravajuće organizacije na razvoju, pojašnjenju i racionalizaciji tarifa osiguranja kako bi se uspješno zaustavio i zaustavio razvoj poslovanja osiguranja.

2. TRENUTNI IZRAČUNI, NJIHOVE ZNAČAJKE

Izračun stopa osiguranja provodi se pomoću sustava matematičkih i statističkih metoda - aktuarskih izračuna. Metodologija aktuarskih izračuna omogućuje određivanje udjela svakog ugovaratelja osiguranja u stvaranju osiguravajućeg fonda. Prilikom odabira metode za izračun tarife, osiguravajuća organizacija se oslanja na vrstu rizik osiguranja, rok osiguranja, kao i prirodu premija osiguranja i plaćanja.

Aktuarski izračuni su sustav statističkih i ekonomsko-matematičkih metoda za izračun tarifnih stavova i utvrđivanje financijskog odnosa između osiguravatelja i ugovaratelja osiguranja.

Aktuarski izračuni odražavaju mehanizam formiranja i trošenja fonda osiguranja u poslovima dugoročnog osiguranja koji se odnose na očekivani životni vijek stanovništva (tj. u životnom osiguranju i mirovinama). Na temelju aktuarskih obračuna utvrđuje se udio sudjelovanja svakog ugovaratelja osiguranja u stvaranju fonda osiguranja (tj. veličina tarifnih stavova, iznos pričuve za doprinose za svaki ugovor o životnom osiguranju ili mirovini, ukupna pričuva društva za osiguranje, iznos otkupa, smanjeni iznosi osiguranja, krediti za plaćanje), premije osiguranja se preračunavaju pri promjeni uvjeta ugovora o životnom osiguranju.

Obrazac koji se koristi za obračun troškova i troškova usluga koje osiguravatelj pruža ugovaratelju osiguranja naziva se aktuarski obračun.

Aktuarski obračun troškova omogućuje vam da definirate premije osiguranja za ugovor. Iznos premije osiguranja koje treba platiti pretpostavlja mjerenje rizika koji preuzima osiguravatelj. Aktuarski izračun također odražava iznos troškova održavanja ugovora o osiguranju.

Aktuarski izračuni izrađuju se uzimajući u obzir sljedeće značajke osiguranja:

događaji koji se vrednuju su vjerojatnosne prirode. To se očituje u iznosu premija osiguranja predočenih za plaćanje;

utvrđivanje cijene usluge koju osiguravatelj pruža ugovaratelju osiguranja provodi se u odnosu na cjelokupnu populaciju osiguranja;

potreba za izolacijom i definiranjem optimalne veličine pričuve osiguranja osiguravatelja;

predviđanje otkaza ugovora o osiguranju i stručna procjena njihove veličine;

proučavanje kamatne stope na kredit i trendova njezine promjene tijekom vremena;

prisutnost potpune ili djelomične štete povezane s osiguranim slučajem, što unaprijed određuje potrebu promjene vrijednosti njegove distribucije u vremenu i prostoru pomoću posebnih tablica;

poštivanje načela ravnoteže između premija osiguranja osiguranika i pokrića osiguranja koje osigurava osiguravajuće društvo, zahvaljujući primljenim premijama osiguranja;

alokacija rizične skupine unutar dane populacije osiguranja.

Zadaci aktuarskih proračuna su:

proučavanje i klasifikacija rizika prema pojedinim obilježjima (skupinama) unutar populacije osiguranja;

izračunavanje matematičke vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja, utvrđivanje učestalosti i težine posljedica nanošenja štete kako u pojedinim rizičnim skupinama tako i u populaciji osiguranja u cjelini; matematičko opravdanje potrebnih troškova za organizaciju procesa osiguranja;

matematičko opravdanje nužnog pričuvni fondovi osiguravatelj i izvori njihovog nastanka;

istraživanje stope kapitalnog ulaganja (kamatne stope) kada osiguravatelj koristi prikupljene premije osiguranja kao ulaganja i njihova kretanja u određenom vremenskom intervalu, utvrđivanje odnosa između kamatne stope i bruto stope.

Na temelju aktuarskih izračuna utvrđuju se stope koje se korištenjem dugoročnih financijskih istraživanja unaprijed podcjenjuju za iznos prihoda koji će osiguravatelj ostvariti korištenjem akumuliranih doprinosa ugovaratelja osiguranja kao ulaganja.

U aktuarskim izračunima koristi se teorija vjerojatnosti, budući da veličina tarifnih stopa prvenstveno ovisi o stupnju vjerojatnosti osiguranog slučaja.

Osiguranje se može izvršiti samo ako se unaprijed ne zna što će se dogoditi ove godine ovaj ili onaj događaj ili ne.

Koncept vjerojatnosti u odnosu na osigurani slučaj karakteriziraju dvije značajke:

) vjerojatnost se utvrđuje prebrojavanjem broja štetnih događaja za ugovaratelja osiguranja i osiguravatelja (požar, poplave, krađe i sl.);

) kod osiguranja postoji samo određeni broj objekata od kojih su neki predmet osiguranog slučaja, rizik osiguranja se ostvaruje.

Vjerojatnost nastanka osiguranog slučaja u osiguranju imovine odražava učestalost nastanka osiguranih događaja za prethodno razdoblje, t.j. odnos objekata zahvaćenih događajem prema njihovim ukupno... Na primjer, ako je na određenom području tijekom niza godina u prosjeku 100 kuća od 10 000 oštećeno od požara, tada je vjerojatnost osiguranog slučaja 0,01 (100/10 000). Vjerojatnost invaliditeta od nezgoda izračunava se na temelju izvještajnih podataka osiguravajućih društava.

Razlikovanje tarifnih stavova prema dobi osiguranika životnih osiguranja i mirovina vrši se informacijskim i demografskim tehnikama, t.j. populacijska znanost i promjena stanovništva.

Izračun tarifne stope (aktuarski obračun) uključuje utvrđivanje neto stope, veličine troškova poslovanja, premije rizika u osiguranju imovine i odgovornosti, popusta na kamate na kredite u osiguranju života i mirovinama.

U izračunima za osobno osiguranje premija rizika je moguća, ali se obično ne primjenjuje. To je zbog činjenice da je obujam populacije osiguranja dovoljno velik, a iznosi osiguranja relativno mali.

U procesu aktuarskih proračuna moguće je koristiti socijalne aspekte. Konkretni zaključci iz prakse aktuarskih obračuna odnose se na vrijeme, mjesto i vrstu osiguranja. Aktuarski izračuni određuju se ovisno o cilju koji je postavio osiguravatelj i općim gospodarskim prilikama u zemlji. To znači da u prisutnosti istih objektivnih čimbenika (ispoljavanje rizika, stupanj vjerojatnosti, troškovi poslovanja), ovisno o društvenim uvjetima konačna aktuarska nagodba može imati nekoliko varijacija.

3. ZNAČAJKE IZRAČUNA STOPA OSIGURANJA

Stopa osiguranja ili tarifna stopa je ili novčana uplata od 100 rubalja osiguranog iznosa godišnje, ili kamatna stopa od ukupne osigurane svote na određeni datum.

Stope se koriste za izračun premija koje plaćaju osiguranici. Premija osiguranja (uplata, premija) je umnožak stope osiguranja, izražene u novcu, brojem stotina osiguranog iznosa ili postotnom stopom ukupne svote osiguranja, podijeljenom sa sto. Na teret plaćanja osiguranja formira se fond osiguranja koji služi za isplatu osiguranja, kao i za režijske troškove osiguravatelja.

Premija osiguranja svakog osiguravatelja izražava njegov udio, njegovo sudjelovanje u formiranju fonda osiguranja, budući da je osiguranje zatvoreni raspored šteta između osiguranika.

Glavna zadaća koja se postavlja u izgradnji tarifa osiguranja odnosi se na utvrđivanje vjerojatnog iznosa štete koja se može pripisati svakom osiguraniku ili po jedinici osigurane svote. Ako tarifna stopa u dovoljnoj mjeri odražava vjerojatnu štetu, tada se osigurava potrebna raspodjela štete između osiguranika.

Tarifne stope usko su povezane s iznosom obveze iz osiguranja. Uspostavljanje, proširenje i ograničenje opsega odgovornosti iz osiguranja odražava se u tarifnim stavovima. Obavljajući osiguranje, osiguravatelj nastoji riješiti dvostruki zadatak: po najnižim cijenama dostupnim za širok raspon osiguranika, osigurati prilično značajan iznos osigurateljne obveze. Uz pomoć pristupačnih tarifnih stavova ostvaruje se najmanje povlačenje dijela primanja osiguranika u obliku uplata osiguranja kako bi im se osigurala potrebna pomoć iz fonda osiguranja.

Stopa na kojoj se temelji premija naziva se bruto stopa. Sastoji se od neto stope i opterećenja na neto stopu. Neto stopa je u svom glavnom dijelu namijenjena formiranju fonda osiguranja koji služi za isplatu osiguranja. Teret je nužan za pokrivanje troškova osiguranja, t.j. za režijske troškove osiguravatelja. Opterećenje je manji dio bruto stope (ovisno o obliku i vrsti osiguranja kreće se od 9 do 40%).

Opterećenje neto stope uključuje, u pravilu, sljedeće režijske troškove osiguravatelja: plaće zaposlenih i izvanrednih radnika osiguravajuće organizacije, što je temelj svih režijskih troškova; troškovi pripreme blanko materijala, propagande i reklamiranja poslova osiguranja; administrativni troškovi, odbici rezervnih, pričuvnih i drugih sredstava. Opterećenje može uključivati ​​i određeni standard za formiranje planirane dobiti od djelatnosti osiguranja.

Budući da tijekom osiguranja postoji zatvorena raspodjela štete između osiguranika, pri konstruiranju neto stope uobičajeno je poći od jednakosti:

gdje je P - plaćanja osiguranja koja odgovaraju neto - stopama;

B - naknada iz osiguranja.

S navedenom jednakošću, izračunavanjem njezine desne strane, dobiva se traženi iznos osiguranja.

Ako konvencionalno zamislimo da jedan osigurani predmet umre od svakog osiguranog slučaja, tada vjerojatnost štete koja je u osnovi neto stope ovisi prvenstveno o vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja. Poznavajući vjerojatni broj osiguranih slučajeva za tarifno razdoblje, moguće je odrediti stupanj vjerojatnosti nastanka tih događaja. Predstavlja omjer broja osiguranih slučajeva i broja osiguranih predmeta. U novčanom smislu, brojnik navedenog omjera bit će jednak je zbroju naknada osiguranja, a nazivnik je najveća moguća naknada iz osiguranja, jednaka ukupnoj osiguranoj svoti svih osiguranih predmeta. Ovaj omjer pokazatelj je neisplativosti osiguranog iznosa. Budući da je brojnik ovog pokazatelja manji od nazivnika, njegova je vrijednost uvijek manja od jedan. Za izračunavanje opterećenja primjenjuje se formula 3.1:

N (3.1)

Gdje je B - bruto - stopa, - neto - stopa.

Zauzvrat, bruto stopa se može izračunati pomoću formule 3.2:

= (N / (100 - H (100%)) * 100 (3.2)

Gdje je H (%) udio opterećenja u bruto stopi, utvrđen na temelju izračuna stvarnih režijskih troškova osiguravatelja za posljednje 1 - 2 godine.

Razmotrite značajke sklapanja ugovora o osiguranju.

Pravila daju osiguraniku automobila mogućnost sklapanja ugovora pod uvjetom:

· vlastito sudjelovanje u naknadi štete (s franšizom). Iznos franšize bira ugovaratelj osiguranja. U tom slučaju se premija osiguranja prema ugovoru sukladno tome umanjuje, a šteta nastala na automobilu, dodatnoj opremi i predmetu prtljage manja od utvrđenog iznosa franšize se ne nadoknađuje. U slučaju da je šteta veća od utvrđenog iznosa franšize, podliježe naknadi u cijelosti;

· naknada štete bez uzimanja u obzir popusta na istrošenost rezervnih dijelova, dijelova i pribora za zamjenu u slučaju oštećenja (uz doplatu);

· nadoknadu troškova gubitka prezentacija kao posljedica osiguranih slučajeva, u slučaju kojih je sklopljen ugovor (također uz nadoplatu), ali pod uvjetom da je automobil prihvaćen na osiguranje u visini njegove stvarne vrijednosti.

Doplata za osiguranje automobila, isključujući popust na amortizaciju, obračunava se u sljedećem iznosu iznosa uplate:

% - ako je njegov vijek trajanja 5 godina;

% - ako je vijek trajanja više od 5 godina i do 8 godina;

% - preko 8 godina i do 12 godina;

% - preko 12 godina.

Sukladno tome, pri osiguranju automobila uz uvjet nadoknade troškova gubitka prezentacije, plaća se doplata u sljedećem iznosu od izračunatog iznosa:

% - ako je vijek trajanja automobila do 5 godina;

% - ako je preko 5 godina do 8 godina;

% - ako imate 8 i do 12 godina;

% - ako je stariji od 12 godina.

Ugovor o osiguranju sklapa se na razdoblje od 1 godine, kao i na razdoblje od jednog do 11 punih mjeseci. Ugovor počinje važiti od sljedećeg dana nakon uplate premije osiguranja u gotovini, u slučaju bezgotovinskog plaćanja - od dana isplate plaće utvrđene u organizaciji u kojoj osiguranik radi, a prilikom sklapanja ugovora u trgovina - od dana kada osiguranik primi vozilo.

Ako se premija osiguranja ne uplati u dva roka, ugovor se raskida 4 mjeseca od njegovog stupanja na snagu, ako do tog vremena, bez obzira na razlog, nije uplaćena druga polovica uplate.

Određivanje cijena osiguranja ovisi o vrsti osiguranja. Dakle, za osiguranje osim životnog osiguranja, osnovne tarifne stope izračunavaju se za određenu stavku (objekt) osiguranja ili skupinu sličnih stavki (na primjer, zgrade, građevine) zasebno za svaki rizik od ukupnog skupa rizika predviđenih pravila osiguranja.

Razlikovanje tarifnih stopa za zgrade, građevine obično se utvrđuje ovisno o vrsti gradevinski materijal, od kojih su im podignuti zidovi (cigla, blok, ploča, drveni), ostali elementi. Povećajući, opadajući koeficijenti na tarifne stope utvrđuju se ovisno o okolnostima koje određuju stupanj vjerojatnosti nastanka osiguranog slučaja. Primjerice, u prisutnosti automatskog sustava za gašenje požara ili protuprovalnog alarma, predviđa se primjena faktora smanjenja na osnovne tarifne stope za rizike "požara" i "nezakonite radnje trećih osoba". Ako u proizvodna zgrada Ako se nalazi zapaljivi proizvodni pogon, utvrđuje se koeficijent opasnosti od "požara" koji povećava osnovnu stopu tarife osiguranja.

Cijene osiguranja za obavezne vrste police osiguranja utvrđuju se odgovarajućim zakonima o obveznim osiguranjima ili državnim tijelima ovlaštenim ovim zakonima, au nekim slučajevima i osiguravateljima u dogovoru s tim tijelima i odobrenim od strane državnog tijela za nadzor osiguranja.

Metodološki pristupi izračunu stopa osiguranja za rizične i štedno-štedne vrste osiguranja značajno se razlikuju. Zajedničko im je samo slijed izračuna: prvo se utvrđuje neto stopa, zatim se postavlja opterećenje i njihovo zbrajanje ili izračunavanje pomoću formule koja se temelji na veličini neto stope i udjelu (u postocima) opterećenje u bruto stopi daje vrijednost stope osiguranja.

Izračun neto stope stope osiguranja za rizične vrste osiguranja temelji se na neisplativosti osiguranog iznosa za tarifno razdoblje.

Prilikom izrade politike za izračun stopa osiguranja u svakoj djelatnosti osiguranja provodi se tarifiranje i oporezivanje rizika, što je važno u budućnosti utvrditi primarne, popratne i sekundarne štete za potrebe izračuna. planirani pokazatelji neisplativosti osiguranog iznosa, visine plaćanja i isplativosti poslova osiguranja.

Tarifiranje uključuje dodjelu sljedeće vrste i elementi rizika: -pojedinačni rizik; -odvojeni rizik; -koegzistencija rizika. Pojedinačni rizik je skup elemenata rizika koji se odnose na osiguranje po određenoj stopi za jedan objekt. Temelji se na osiguranom interesu jednog ugovaratelja osiguranja. Jedinični rizik je osnovni parametar za određivanje visine rizika i tarifiranja. Odvojeni rizik - jedan ili više elementarnih koegzistirajućih rizika, odvojenih od drugih neovisni rizici... Utjecaj rizika jednih na druge i njihova bliska povezanost jedan je od glavnih čimbenika u formiranju glavne neto tarifne stope. Koegzistencija rizika - prisutnost jednog ugovaratelja osiguranja ili za jedan objekt osiguranja više pojedinačnih rizika, ovisno o uvjetima, profilu ugovaratelja ili internom sastavu, strukturi objekta osiguranja. Suživot je usko povezan s definicijom obiteljskih rizika. stopa osiguranja aktuarska

Rizične obitelji su homogene skupine rizika ovisno o vjerojatnosti i veličini štete koja nastaje za određeni osigurani slučaj. U svrhu analize i utvrđivanja razine rizika formiraju se njihove skupine koje su dobile tehnički naziv rizične obitelji. Sukladno tome, utvrđuju se određene tarife za vrste osiguranja i premije osiguranja, kao i posebne uvjete ugovora.

Dakle, u mnogim industrijama i podsektorima osiguranja razlikuju se sljedeće velike rizične obitelji:

-rizici pojedinaca (građana);

-rizicima pravna lica(organizacije, poduzeća);

-industrijski rizici; - trgovački rizici;

-poljoprivredni rizici; -profesionalni rizici;

-i drugi rizici.

Stopa osiguranja, kao što znate, izražava udio svakog ugovaratelja osiguranja, njegovo sudjelovanje u formiranju fonda osiguranja, budući da je osiguranje zatvoreni raspored štete između osiguranika. Sukladno tome, stopa osiguranja je standard osiguravajućeg fonda, koji jamči rentabilnost ili isplativo osiguranje. Glavni zadatak koji se postavlja pri izradi tarifne politike odnosi se na utvrđivanje procijenjenog iznosa štete koja se može pripisati svakom osiguraniku ili po jedinici osigurane svote. Ako tarifna stopa prilično točno odražava vjerojatnost štete, tada je osigurana potrebna raspodjela štete između osiguranika. Tarifne stope usko su povezane s iznosom obveze iz osiguranja. Uspostavljanje, proširenje i ograničenje opsega odgovornosti iz osiguranja odražava se u neto stopama za pojedine vrste osiguranja. Istodobno, osiguravatelj nastoji riješiti dvije stvari za dachu: po najnižim cijenama dostupnim za širok raspon osiguranika, osigurati prilično značajan iznos obveze osiguranja. Uz pomoć pristupačnih tarifnih stavova ostvaruje se najmanje povlačenje dijela primanja osiguranika u obliku premija osiguranja kako bi im se osigurala potrebna osiguravajuća zaštita iz fonda osiguranja.

Ako su tarifne stope ispravno izračunate, onda je potrebno financijska stabilnost poslovi osiguranja, odnosno stabilno uravnoteženje prihoda i rashoda osiguravatelja, odnosno višak prihoda nad rashodima. Precjenjivanje tarifa dovodi do preraspodjele viška sredstava kroz fond osiguranja, a podcjenjivanje, naprotiv, dovodi do stvaranja deficita financijska sredstva u fondu osiguranja i na neispunjavanje osiguravatelja svojih obveza prema osiguranicima.

Dakle, postupak obračuna tarifa osiguranja ovisi o konkretnoj vrsti osiguranja, temelji se na utvrđenim formulama i određen je „Metodologijom za izračun tarifnih stopa za rizične vrste osiguranja“.

ZAKLJUČAK

Pod tarifnom politikom u osiguranju podrazumijeva se sustavni rad osiguravajuće organizacije na razvoju, pojašnjenju i racionalizaciji tarifa osiguranja kako bi se uspješno zaustavio i zaustavio razvoj poslovanja osiguranja. Tarifna politika temelji se na sljedećih pet načela:

Načelo ekvivalencije odnosa osiguranja znači da neto stope trebaju što više odgovarati vjerojatnosti nastanka štete kako bi se osigurala otplata fonda osiguranja za tarifno razdoblje populacije ugovaratelja za koje su obračunate stope osiguranja. Dakle, načelo ekvivalencije odgovara redistributivnoj prirodi osiguranja kao zatvorene raspodjele štete.

Načelo dostupnosti stopa osiguranja znači da premije osiguranja ugovaratelja osiguranja ne bi trebale biti opterećujuće za njega.

Načelo stabilnosti visine stopa osiguranja znači da ako stope ostanu nepromijenjene dulje vrijeme, osiguranik stječe povjerenje u pouzdanost osiguravatelja.

Načelo proširenja opsega osiguravateljske odgovornosti prioritet je u aktivnostima osiguravajuće organizacije. Proširenje opsega osiguravateljske odgovornosti korisno je i za ugovaratelja osiguranja i za osiguravatelja.

Načelo samodostatnosti i isplativosti poslova osiguranja znači da se stope osiguranja trebaju izračunavati na način da će primitak uplata osiguranja sigurno pokriti troškove.

Za obvezne vrste osiguranja stope se utvrđuju zakonom ili drugim. regulatorni dokumenti... Za dobrovoljno osiguranje, osiguratelji izračunavaju stope samostalno. Obračun tarifa uz primjenu metodologije za njihovo utvrđivanje i navođenje izvora početnih podataka dostavlja se tijelu za nadzor osiguranja na odobrenje. Istodobno je prikazana i struktura tarifne stope s naznakom udjela neto stope i opterećenja. Neto stopa je namijenjena za formiranje novčanog fonda iz kojeg se vrše isplate naknada (jamstava) osiguranja, t.j. formiraju se rezerve osiguravatelja.

Aktuarski izračuni su proces kojim se utvrđuje trošak koji je potreban za osiguranje određene stavke. Uz pomoć aktuarskih obračuna utvrđuje se trošak i trošak usluge koju osiguravatelj pruža ugovaratelju osiguranja. U općenitijem obliku, aktuarski izračuni mogu se predstaviti kao skup ekonomskih i matematičkih metoda za izračun stopa osiguranja. Aktuar je specijalist u području aktuarskih proračuna. Pitanje aktuarskih obračuna ključno je za aktivnosti svakog osiguravatelja.

Zadaci aktuarskih obračuna:

istraživanje i grupiranje rizika;

izračunavanje vjerojatnosti osiguranog slučaja, iznos štete;

opravdanost troškova postupka;

Stopa osiguranja je stopa premije po jedinici osigurane svote ili predmeta osiguranja. Obično je mjerna jedinica kamata ili određeni (apsolutni) iznos iz predmeta osiguranja. Stopa predstavlja cijenu osiguranog rizika kao i niz drugih troškova.

Stopa koja se primjenjuje pri sklapanju ugovora o osiguranju naziva se bruto stopa (stopa). Ima sljedeće komponente:

) Neto stopa, uključujući:

a) isplata naknada iz osiguranja;

b) odbitke u rezerve.

Neto stopa može uključivati ​​i doprinos u fond za prevenciju. Neto stopa je u potpunosti za plaćanja osiguranicima.

a) troškove vođenja predmeta;

b) dobit osiguravatelja.

POPIS KORIŠTENIH IZVORA

1.Građanski zakonik Republike Bjelorusije. CH. 48 "Osiguranje", 7. prosinca 1998. br. 218-Z: Zakon Republike Bjelorusije od 3. srpnja 2011. br. 285-Z // Nacionalni registar pravnih akata Republike Bjelorusije, 2011., br. 78, 2/1837.

.O utvrđivanju veličine stopa osiguranja, premija osiguranja, granica odgovornosti za pojedine vrste obvezno osiguranje: Ukaz predsjednika Republike Bjelorusije, 25. kolovoza. 2006 br. 531 // Nacionalni registar pravnih akata Republike Bjelorusije od 22. srpnja 2010. broj 384.

.Bowers, N., Gerber, H., Jones, D., Nesbitt, S., Hickman, J. Actuarial Mathematics. - M .: Janus-K. 2001.-- 426 str.

.Jučer, danas, sutra - uz vas smo! Posvećeno 85. obljetnici Belgosstrakha // Popularna znanstvena publikacija. - Minsk: "Riftur", 2006. - 142 str.

.Grishchenko, N.B. Osnove djelatnosti osiguranja: udžbenik. priručnik za sveučilišta / N.B. Grishchenko. - M .: "Financije i statistika", 2004. - 352 str.

.Ermasov, S.V., Ermasova, N.B. Osiguranje: udžbenik / S.V. Ermasov, N.B. Ermasov. - M .: Više obrazovanje, 2008.-- 613 str.

.Kornilov, I.A. Osnove matematike osiguranja. M .: UNITI-DANA, 2004 .-- 400 str.

.Mironkina, Yu.N., Sorokin, A.S. Osnove aktuarskih proračuna: priručnik za obuku. - M.: ur. Centar EAOI, 2011 .-- 538 str.

.R. Kaas, M. Guverts, J. Denay, M. Denoute. Moderna teorija aktuarskog rizika. Po. s engleskog - M .: Yanus-K, 2007 .-- 376 str.

.Spletukhov, Yu.A. Osiguranje: udžbenik. dodatak / Yu.A. Spletukhov, E.F. Djužikov. - M .: INFRA-M; 2005. - 312 str.

.Poslovanje osiguranja: udžbenik. dodatak / M.A. Zajcev [i drugi]; pod općom izd. M.A. Zaitseva, L.N. Litvinova. - Minsk: BSEU, 2007. - 383 str.

.Poslovanje osiguranja: udžbenik. za početak. prof. obrazovanje / ur. Orlanyuk-Malitskaya. Moskva: ur. Centar "Akademija", 2003. - 375 str.

.Poslovanje osiguranja: Udžbenik / L.I. Reitman [et al.]; izd. L.I. Reitman. - M .: Bankarstvo i berza znanstveni i savjetodavni centar, 1992. - 524 str.

.Portfelj osiguranja / Yu.B. Rubin [i drugi]; izd. Yu.B. Rubin, V.I. Soldatkina. - M .: SOMINTEK, 1994 .-- 640 str.

.Teorija i praksa osiguranja. Ed. Turbinoy K.E. - M .: Ankil, 2003. - 704 str.

.Thomas Mack. Matematika osiguranje rizika/ Per. s njim. - M .: Olymp-Business, 2005 .-- 432 str.

.Turbina, K.E. Trendovi razvoja svjetskog tržišta osiguranja / KE .. Turbina. - M .: ANKIL, 2000 .-- 320 str.

.Falin, G.I., Falin, A.I. Teorija rizika za aktuare u problemima. - M .: Mir, "Znanstveni svijet", 2004. - 240 str.

.Fedorova, T.A. Osnove djelatnosti osiguranja. M .: Izdavačka kuća "BEK", 2002, - 768 str.

.Metodologija za obračun stopa osiguranja. Struktura tarifne stope [Elektronski izvor]. - 2015. - Način pristupa: # "centar"> 22.

Poslovi slični - Tarifna politika osiguravajućeg društva

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Upotrijebite obrazac u nastavku

Studenti, diplomanti, mladi znanstvenici koji koriste bazu znanja u svom studiju i radu bit će vam jako zahvalni.

Slični dokumenti

Metodologija za izračun tarifnih stavova za rizične vrste osiguranja. Izračun stopa osiguranja korištenjem sustava matematičkih i statističkih metoda - aktuarski izračuni. Značajke izračuna stopa osiguranja za obvezne vrste osiguranja.

seminarski rad dodan 10.09.2015


Osnovna načela tarifne politike osiguravatelja. Bit i zadaci aktuarskih proračuna. Principi izračunavanja stopa osiguranja za rizične i akumulativne (životno osiguranje) vrste osiguranja. Struktura carinske stope. Izračun osnovnog dijela neto stope.

test, dodano 31.05.2013


Obilježja i glavna načela tarifne politike osiguravatelja, njezini mehanizmi formiranja i provedbe. Izgradnja stopa osiguranja. Formiranje skupa mjera za izradu i primjenu osnovnih tarifnih stavova pri sklapanju ugovora o osiguranju.

sažetak dodan 24.11.2008


Teorijski i pravnu osnovu građevinske tarife osiguranje imovine: bit i vrste osiguranja i premije osiguranja. Opis ciljeva i načela tarifne politike u osiguranju, analiza postupka određivanja neto stope, bruto stope.

seminarski rad, dodan 11.03.2010


Značajke izgradnje tarifa za životno osiguranje. Pojam aktuarskih obračuna. Tablice mortaliteta i prosječni životni vijek kao osnova za konstruiranje tarifnih stopa. Metodologija za izračun neto stopa putem komutacijskih brojeva.

seminarski rad dodan 12.06.2008


Načela tarifne politike u osiguranju. Struktura stope osiguranja. Osnove aktuarskih proračuna. Čimbenici koji utječu na cijene usluga osiguranja. Glavne stavke rashoda i prihoda osiguravajućeg društva. Izračun stope osiguranja za rizične vrste osiguranja.

test, dodano 31.10.2009


Ekonomska aktivnost posrednici u osiguranju. Metodologija za izračun stopa osiguranja za vrste osiguranja vezanih uz životno osiguranje. Metode za izračun paušalnih neto stopa. Djelatnost zastupnika u osiguranju, brokera. Primjeri izračuna neto stopa.

seminarski rad dodan 14.10.2010

Prilikom izrade tarifne politike preporučljivo je pridržavati se sljedećih osnovnih načela:

1. ekvivalencija odnosa osiguranja između stranaka (osiguratelja i ugovaratelja police). Poštivanje načela znači da neto stope trebaju odgovarati što je više moguće ukupnom vjerojatnom iznosu štete kako bi se osigurao povrat fonda osiguranja za tarifno razdoblje. Zahvaljujući ovom principu ostvaruje se svrha osiguranja - zatvoreni raspored štete;
2. dostupnost stopa osiguranja za širok raspon osiguranika. Provedba načela izravno ovisi o broju osiguranika i osiguranih objekata: što ih je više, to manje štete pada na svakog ugovaratelja osiguranja, to su cijene pristupačnije;
3. stabilnost stopa osiguranja za dugo vremena. U ovom slučaju, osiguranici imaju čvrsto povjerenje u solidnost poslovanja osiguranja i solventnost organizacije. Povećanje tarifnih stopa preporučuje se samo uz stalno povećanje neisplativosti osiguranog iznosa;
4. proširenje opsega odgovornosti iz osiguranja. Poštivanje načela je korisno i za osiguravatelja i za ugovaratelja osiguranja, budući da tarifne stope postaju pristupačnije i osigurava se smanjenje omjera gubitaka osiguranog iznosa;
5. načelo osiguranja samodostatnosti i isplativosti poslova osiguranja. Stope osiguranja trebale bi biti strukturirane na takav način da primitak uplata osiguranja ne pokriva samo troškove osiguravatelja, već i osigurava dobit;
6. načelo diferencijacije tarifnih stopa djelotvoran je alat za određivanje štete, koji odražava optimalno sudjelovanje osiguranika u formiranju fonda osiguranja. Na primjer, kod osiguranja sredstava osobni prijevoz diferencijacija stopa osiguranja uzima u obzir razlike u stupnju rizika određene vrste prijevoz (auto, moto, motorni čamac), vozačko iskustvo, dob ugovaratelja.

Pojam i značenje aktuarskih proračuna. Aktuarski izračuni (od latinskog actuarius - pisar, knjigovođa) je sustav obračunskih metoda utemeljenih na matematičkim i statističkim zakonima koji reguliraju odnos između osiguravatelja i ugovaratelja police.

Glavni zadaci riješeni aktuarskim izračunima:

• izračunavanje matematičke vjerojatnosti osiguranog slučaja;
• utvrđivanje učestalosti i težine posljedica prouzročene štete;
• utvrđivanje cijene usluga osiguranja;
• obračun tarife za određenu vrstu osiguranja;
• matematičko opravdanje sredstava obvezne pričuve osiguravatelja.

Aktuarski izračuni temelje se na statistici osiguranja: prirodnim i troškovnim pokazateljima.

Statistika osiguranja se široko koristi u aktuarskim izračunima. Njegovi podaci služe za predviđanje statističke vjerojatnosti rizika osiguranja. Analiza primljenih informacija omogućuje predviđanje buduća veličinašteta.

Za određivanje izračunatih pokazatelja statistike osiguranja koristite:

Pomoću glavnih pokazatelja određuju se izračunati pokazatelji statistike osiguranja:

1. učestalost osiguravajućih događaja (H s):

Ovaj koeficijent pokazuje koliko je osiguranih predmeta obuhvaćeno ovim ili onim događajem, odnosno koliko se osiguranih slučajeva može dogoditi. Minimalna vrijednost jednaka je jedan ako je Kk mnogo veći od jedan, osiguravajuće organizacije pri sklapanju ugovora o osiguranju imovine nastoje izbjeći transakcije;

1. omjer gubitka (inferiornost) (K y):

1. 5) srednji osigurana svota za jedan zahvaćeni objekt:

Pokazatelj T p služi za procjenu i ponovnu procjenu učestalosti nastanka osiguranog slučaja;

7) neisplativost osiguranog iznosa (U s) (vjerojatnost štete):

Omjer (Y s> 1) je neprihvatljiv, jer bi to značilo podosiguranje.

Dakle, pokazatelj (Y s) je mjera visine premije osiguranja i rezultat je podosiguranja rizika ako je procjena rizika podcijenjena;

8) stopa gubitka (H y):

Tarifna politika osiguranja

Svrhovito djelovanje osiguravatelja na uspostavljanju, pojašnjenju, pojednostavljivanju i diferenciranju stopa osiguranja u interesu ugovaratelja osiguranja i prelomnog razvoja osiguranja temelji se na sljedećim osnovnim načelima:

1. Ekvivalencija neto isplata i isplata osiguranja i osiguranih svota. To znači da bi neto stope za svaku vrstu osiguranja trebale biti što bliže vjerojatnosti štete. Pod tim uvjetom osigurana je otplata fonda osiguranja za taj skup osiguranika i za takvo tarifno razdoblje na temelju kojeg su izračunati neto tarifni stavovi.

2. Dostupnost stopa osiguranja za većinu osiguranika. Precijenjenost tarifnih stopa sputava rašireni razvoj osiguranja. Premije osiguranja moraju činiti dio prihoda ugovaratelja osiguranja koji za njega nije opterećujući. Uz pristupačne cijene osiguranja postiže se najučinkovitije osiguranje.

3. Stabilnost stopa osiguranja. Ako tarifne stope ostanu nepromijenjene dugi niz godina, raste vjerodostojnost osiguravatelja kod osiguranika. Čak i kada se pokazatelji neisplativosti osigurane svote kao osnovice odgovarajućih neto tarifnih stopa stalno smanjuju, preporučljivo je u interesu osiguranika proširiti obujam osigurateljne obveze uz nepromijenjene tarife. Povećanje tarifnih stopa dopušteno je samo u krajnjem slučaju, kada je nemoguće stabilizirati rast pokazatelja nerentabilnosti osiguranog iznosa na druge načine.

4. Težnja proširenju opsega osiguranja od odgovornosti. Uz stabilnost tarifnih stavova, poštivanje ovog načela prioritetni je smjer police osiguranja svakog osiguravatelja kako bi se maksimalno povećalo zadovoljenje interesa osiguranja.

5. Osiguravanje samodostatnosti i profitabilnosti poslova osiguranja.

Gubici. Odabir osiguranja za svoj automobil danas je vjerojatno teži nego ikad. Kasko postaje sve skuplji, a tržište osiguranja još je daleko od potpunog oporavka. Nastavlja kihati i kašljati. Nakašljao se i samom predsjedniku.

Opseg tržišta dobrovoljnog osiguranja automobila sve je pao prošle godine i sada nastavlja padati. Ni rast prodaje automobila koji je izvijestilo Udruženje europskih poduzeća (za 9% u 7 mjeseci) nije promijenio situaciju - naknade osiguravatelja i dalje se smanjuju. U prvih šest mjeseci 2009. dobili su 68,3 milijarde rubalja za kasko osiguranje, a za isto razdoblje 2010. - 63,3 milijarde. Istodobno, isplate su iznosile gotovo 52 milijarde rubalja, a koeficijent se približio kritičnoj razini - 82%.

“Doista, prosječna nerentabilnost u segmentu kasko osiguranja na tržištu je visoka i ne odgovara potrebne zahtjeve isplativost ovog posla. To je prvenstveno zbog dampinga i postavljanja aktuarski neopravdanih tarifa, uključujući i za niz velikih tvrtki “, rekao je voditelj odjela osiguranja pojedinci odjela osiguranja motornog prometa tvrtke Rosno Dmitry Kuznetsov. Prema Rosstrakhnadzoru, broj ugovora o kasko sklopljenim za dva kvartala porastao je, ali se prosječna premija za njih nije promijenila - oko 36 tisuća rubalja.

“Prema službenim statistikama, premije na tržištu kasko osiguranja smanjene su za 7%, dok je tržište OSAGO-a u prvoj polovici 2010. poraslo za 9%. Odnosno, broj automobila se povećava, a volumen tržišta dobrovoljno osiguranje smanjuje se“, kaže Vladimir Černikov, prvi zamjenik generalnog direktora Oranta osiguranja. Za to postoji jednostavno objašnjenje - u cjelini, tarife padaju na cijelom tržištu. "S povećanjem plaćanja za dobrovoljno osiguranje automobila, smanjenje tarifa se ne može opravdati", upozorava Vladimir Černikov.

Kreditni stupor. Situaciju dodatno komplicira činjenica da je vozni park u zemlji stari, a tržište autokredita se nije oporavilo. Prema riječima Dmitrija Vishnyakova, zamjenika voditelja odjela za osiguranje u AlfaStrakhovanie, prije krize, "kreditno osiguranje" činilo je do 50% ukupne prodaje kasko osiguranja, a sada - ne više od 15%. Štoviše, njihov glavni udio otpada na produljenje već sklopljenih ugovora – novih ugovora zasad nema puno. Treba imati na umu da će tijek, koji se dobiva produljenjem, uskoro presušiti - uostalom, većina ugovora sklopljena je 2007.-2008., a krediti su davani većinom na 2-3 godine .

“Banke su neaktivne u ovom segmentu. Netko se uopće ne žuri da ga razvija, netko je nastavio s izdavanjem kredita, ali je pooštrio uvjete. Udio kreditnih automobila u prodaji dilera još uvijek nije visok. Teško je predvidjeti oporavak u narednoj godini “, kaže Fjodor Voronin, potpredsjednik Renaissance Insurancea. Prema riječima stručnjaka Oranta osiguranja, tržište zajmova moglo bi se oporaviti do 2014. godine.

I sami su osiguravatelji tijekom krize u svom portfelju osjetili sve nedostatke bankarskih proizvoda. Neisplativost za njih je puno veća, a postotak prijevare velik. Osim toga, prema Sergeju Maslenkovu, voditelju odjela za osiguranje automobila u Reso-Garantii, banke često nameću vlastita ograničenja na proizvode osiguranja. “Na primjer, ne vole franšizu. Svoje odbijanje rada s njim banke objašnjavaju rizicima - zbog manjih šteta koje osiguranik neće popraviti o svom trošku, predmet zaloga će se amortizirati. Zapravo, nisam naišao na situacije u kojima bi nekoliko ogrebotina imalo katastrofalne posljedice za banku “, napominje Sergej Maslenkov. Prema njegovim riječima, "Reso-Garantia" se nikada nije fokusirala na osiguranje kreditnih automobila - u svom portfelju bankarski proizvodičinio ne više od 20%, tako da usporavanje na tržištu kreditiranja nije bitno utjecalo na naknade.

Istina, neki stručnjaci predviđaju da se jesen može očekivati ​​ponovno oživljavanje. Niz banaka priprema nove programe kreditiranja automobila s vrlo dobrim uvjetima. Ali, najvjerojatnije, tržište će udariti u drugi zid. “Ako tijekom krize nije bilo efektivne potražnje, sada postoje proizvodi, postoje programi - ne postoje samo automobili. Opet su redovi za automobile “, kaže Aleksej Yakushin, direktor odjela za osiguranje automobila tvrtke Ergo Rus. Prema njegovim riječima, sada se primaju narudžbe za Chevrolet Captivu za prosinac. Redovi su otprilike isti za većinu marki automobila masovne proizvodnje – Opel, Ford, Mazda, Honda. “Dva mjeseca je minimalno vrijeme čekanja. Ako tvornice ne revidiraju kvotu za Rusiju, onda neće biti dovoljno obujma Vozilo za maloprodaju i kreditiranje “, kaže Aleksej Yakushin.

Je li bilo dampinga? Već dugi niz godina (počelo je mnogo prije krize) tržište jadikuje zbog dampinga koji na njemu vlada. Navodno je za vrijeme krize gotovinsko osiguranje gotovo najopasnija pojava. Nije očito. Prvo, sa stajališta krajnjeg potrošača, cijeli damping je otišao u reklamne bajke, dok se u stvarnosti politike nisu razlikovale posebnom kriznom jeftinošću. Druga je stvar koliko su se povećale provizije prodavača proizvoda osiguranja. Neke vrlo velike tvrtke odgovorile su na stagnaciju ili smanjenje naknada povećanjem (ponekad dramatičnim) troškova ugovaranja. Dokaz za to je u bilansu dobiti i gubitka. Odnosno, agenti i brokeri postali su korisnici dampinga. Lako je povjerovati u to, znajući specifičnosti rusko tržište... Drugo (a to je usko povezano s “prvo”), damping se ne bi mogao pretvoriti u kritičan problem za tržište da u njega nisu uključene tvrtke iz prvih 10. Međutim, njihovi čelnici su odbacili i odbacuju i najmanju sumnju u tom pogledu. Općenito, dobiva se nedosljednost. I za potpunu zabunu, sljedeće činjenice: većina najvećih savezni osiguravatelji lani su povećane cijene autokasko osiguranja, dok je tržište palo za 7%, premije prvih 20 smanjene su samo 2%, a udio u ukupnom obujmu premije kasko osiguranja povećan je za 4%.

“Tijekom krize podigli smo cijene i sada nemamo poteškoća s nerentabilnosti i nemamo potrebu za čišćenjem portfelja. Iako, naravno, radimo potrebne prilagodbe ”, kaže Fjodor Voronin, potpredsjednik Renesansnog osiguranja. Prema njegovim riječima, u portfelju je povećan udio ugovora koji koriste franšizu. Važno je napomenuti da se češće odabire franšiza pri kupnji police putem interneta, jer u tom slučaju klijent može brže analizirati promjenu cijene ovisno o svom izboru.

U "AlfaStrakhovanie" cijene kasko osiguranja porasle su u prosjeku za 10-15%. Dmitrij Višnjakov to objašnjava s nekoliko okolnosti. Prvo, trgovci su prošle godine podigli cijene popravaka u prosjeku za 10-15%, a za neke marke za 20%. Drugo, učestalost gubitaka se povećala, ljudi su se počeli češće prijavljivati ​​za isplate, pokušavajući nekako razraditi bonus. Rast prijevare se ne može odbaciti. Tvrtka je pokušala neutralizirati povećanje cijena zbog duboke segmentacije proizvoda: na primjer, u nekima je trošak određen ne samo klasičnim parametrima, već i kilometražom automobila tijekom važenja politike.

U prosjeku 12% od početka prošle godine poskupjelo je kasko i Reso-Garantia. Iako, prema riječima voditelja odjela osiguranja automobila, Sergeja Maslenkova, tarife nisu revidirane za sve marke, već samo za one najneisplativije. Ovaj popis uključuje, na primjer, GM proizvode, uključujući popularne modele kao što su Opel Astra i Chevrolet Aveo. “Godine 2008. na tržište je lansiran program GM Insurance u sklopu kojeg je Ingosstrakh bio osiguravatelj. A mi smo, nažalost, pod pritiskom prodavača, pod utjecajem dobar rezultat ovog programa utvrđena je konkurentna tarifa za marke automobila koji su u njemu sudjelovali. Ove stope dale su nam gubitak u 2008. od 130-140%. U 2009. godini, unatoč krizi i argumentima prodavača, podigli smo tarife za ove marke za 40-70%. Politika volumena zatvorena je radi mitskih dobitaka. Moram reći da smo imali komad takvih modela. Ipak, ne sramimo se imati vlastite tarife, one su uvijek marginalne i uvijek vam omogućuju da zaradite novac “, kaže Sergej Maslenkov. Kao rezultat toga, u prvoj polovici 2010. Reso je pokazao rast od 15% u svom portfelju automobilskih trupa.

Revidirana je i tarifna politika u tvrtki "Ergo Rus". "Naše su se tarife promijenile u skladu s profilom portfelja - za marke automobila za koje je neisplativost niska, snizili smo tarife na 30%, a za neprofitabilne - podigli za 20-40%", kaže Alexey Yakushin. Prema njegovim riječima, uglavnom automobili njemačke proizvodnje - Audi, BMW, Volkswagen, Mercedes - spadali su u kategoriju rentabilnih troškova. Grupa "problema" uključuje modele kao što su Nissan Almera Classic, Mazda 3 i 6, Mitsubishi Lancer, Renault logan... “Redovito provodimo stručne aktuarske procjene razvoja portfelja autoosiguranja. Tako smo preživjeli krizu bez gubitaka. U 2009. portfelj automobilskih trupa porastao je za 40%. Planiramo zadržati ovaj trend i u 2010. godini”, - optimističan je Alexey Yakushin.

Došlo je do predsjednika. Prošlog tjedna razgovarao sam o problemima osiguravatelja, odnosno njihovih klijenata, s tržišnim sudionicima i upravom Visokog arbitražni sud predsjednik Dmitrij Medvedev. Čelnik HAC-a Anton Ivanov naveo je primjere kada su autoosiguratelji sklapali ugovor na način da su bili dužni nadoknaditi samo neznatne gubitke, a osiguranici su ostajali bespomoćni pred glavnim opasnostima. Prema riječima Antona Ivanova, tvrtke odbijanjem plaćanja ili odgađanjem plaćanja potiču klijente da rješavaju probleme na sudu, te se s takvom praksom mora zaustaviti. Čelnik HAC-a predložio je osiguravateljskoj zajednici da razvije standarde za ugovor o autokasko i utvrdi minimalne zahtjeve za plaćanja.

Kasko cijene za neke velike tvrtke za popularne modele raznih klasa (novi automobili, rub.)

* Trošak se obračunava samo za program "Naked Casco" s franšizom od 30 tisuća rubalja. Za vozače s manje od 5 godina iskustva i mlađim od 24 godine uvijek se primjenjuje franšiza - najmanje 9 tisuća rubalja. ** Izračun je napravljen za vozača Moskovljana, samca. *** Izračun je napravljen s franšizom od 30 tisuća rubalja. **** Za Mitsubishi Lancer i Opel Astru izračun je napravljen za drugi paket, uzimajući u obzir franšizu od 5 tisuća rubalja. Za ostale automobile - treći paket s franšizom od 10 tisuća rubalja. ***** Za Nissan Qashqai, Volkswagen Passat, Mitsubishi Lancer 1.8, Honda Accord, izračun se vrši uzimajući u obzir maksimalnu franšizu - 1200 USD, za Audi A8 maksimalna odbitna vrijednost je 3000 USD. ****** Obračun za Hondu Accord napravljen je za automobile opremljene sustavom satelitskog pretraživanja, obračun tarifa za treću skupinu osiguranika proveden je za vlasnike automobila s iskustvom od 6 do 10 godina. Za Volkswagen Passat i Audi A8 za treću skupinu osiguranika, tarife se izračunavaju uzimajući u obzir odbitni iznos od 15 tisuća rubalja.

1 - osiguranik: 21 godina, bez vozačkog iskustva. 2 - osiguranik: 25 godina, iskustvo do dvije godine. 3 - osiguranik: 30 godina, iskustvo preko pet godina. Tablica je sastavljena na temelju podataka dostavljenih od strane tvrtki, njen sadržaj se ne može smatrati javnom ponudom.

Tvrtke - lideri na tržištu auto trupa u prvoj polovici 2010. godine