Planirate li otvoriti IIS? Ali malo sumnjaš. A ti misliš – treba li mi? Uključite se u ovaj program od države. Negdje mora postojati kvaka. Ili je sve pošteno?

Saznat ćete o svim prednostima i, što je najvažnije, nedostacima individualnih investicijskih računa. Skrivene ili zamke. I je li ih moguće zaobići. Nijanse korištenja. I razumjet ćete profitabilnost ili nedostatak otvaranja IIS-a.

Usporedimo primljenu profitabilnost s depozitima u bankama. Kako bismo na konkretnim brojkama razumjeli ima li koristi od korištenja IIS-a. I isplati li se otvoriti račun?

Pa, idemo!

IIS - prednosti

Počnimo prirodno s profesionalcima. IIS ćemo "lizati" s različitih strana. Ističući sve svoje dostojanstvo.)))

Porezni poticaji

Najvažniji plus IIS-a, zapravo, zbog čega ga vrijedi otvoriti, je mogućnost dobivanja porezni poticaji.

Vlasniku IIS-a daju se dvije opcije za izbor:

1. Državni povrat 13% iznosa uplaćenog na račun
2. Oslobođenje od poreza na prihod od ulaganja.

Koju vrstu računa odabrati na IIS-u smo razmatrali.

No, ukratko, velika većina u smislu "rentabilnosti" prikladna je za tip A ili povrat od 13% od države.

To možete smatrati zajamčenim dodatnim povratom vaše investicije.

Što nam to daje?

Položili ste 100 tisuća rubalja na IIS. I tim novcem su kupili obveznice savezni zajam s prinosom od 8% godišnje. Za godinu dana zaradit ćete 8 tisuća u obliku kupona na obveznice. I još 13 tisuća dobit ćete kao porezni odbitak.

Ukupno, samo za prvu godinu na IIS-u, zajamčeno je da ćete dobiti 21 tisuću ili 21% godišnje.

Uvod u burzu

Otvaranje IIS-a odlična je prilika za susret tržište dionica bliže. U očima većine, trgovanje na burzi predstavlja se kao dio profesionalaca. I obični ljudi nema se tu što raditi. Potreban je značajan kapital, znanje i iskustvo.

Zapravo, nitko vas ne tjera na aktivnu trgovinu. Analizirajte i odaberite vrijednosne papire. Stalno pratiti stanje na tržištu.

Dovoljno je jednom pravilno kupiti potrebne papire i na njih možete praktički zaboraviti. To je kao depozit u banci. Nakon što ste položili novac na depozit u Sberbanku, nećete stalno provjeravati, izračunavati profitabilnost i premještati novac iz jedne banke u drugu? Vjerojatno ne.

Razmjena je ista. Tamo je dugoročno ulaganje prema principu " ". Na primjer, obveznice koje vlasnicima osiguravaju fiksni prihod dugi niz godina. Trebate ih kupiti samo jednom. I to je sve. Time je vaše sudjelovanje u trgovanju završeno.

Veći prinos

Na burzi možete zaraditi više novca u usporedbi s klasičnim ulaganjima u depozite.

O dionicama nećemo. Ovo je puno profesionalaca. Ulaganja u obveznice idealna su za početnike. Pogotovo državni (OFZ) ili općinski.

Kupnjom obveznica na IIA dobit ćete fiksni unaprijed određen prihod. U vrijeme pisanja ovog teksta, najpouzdaniji vladini papiri osigurao prinos od 8% godišnje. Po korporativne obveznice prinos je 1-2% veći.

Možete li pronaći jedan godišnji postotak u bankama prilikom otvaranja depozita? Na primjer, Sberbank nudi stope od 4-4,5% godišnje. U najpouzdanijim bankama iz TOP-30 još uvijek možete pronaći 6-7% godišnje. Pa čak i malo više. Ali uvjeti za otvaranje većine depozita su vrlo strogi - obično je za dobivanje "visoke" obećane kamate potreban iznos od nekoliko stotina do 1-2 milijuna.

A koja je razlika u profitabilnosti od 1-2%? Čini se da uopće nije ništa. Jadan dodatni postotak. Pa, možda dva.

Pogledajmo iz malo drugačijeg kuta. Na depozit možete dobiti 6% godišnje. A na obveznice 8%. Od uloženih sto tisuća, imamo 6, odnosno 8 tisuća rubalja dobiti. U drugom slučaju prihodi su nam porasli za 33%.

Ili otvaranjem depozita na 4 godine - možete zaraditi 24% dobiti. Obveznice će donijeti isti iznos, samo za 3 godine !!!

Sposobnost da sebi osigurate pasivni prihod

Posljednjih godina izraz "pasivni prihod" gotovo je uvredljiv. Da parafraziram – mjesečni, tromjesečni ili godišnji stalni izvor prihoda.

Ovdje govorimo o obveznicama i dionicama za dividendu.

Ljepota je ta kupnja vrijednosne papire ništa drugo za raditi.

Sve ove državne i nedržavne mirovinski fondovi naravno da je to dobra stvar. Ali u praksi većina njih pokazuje ne baš impresivne rezultate. Mnogi čak rade u negativnom smislu. A prosječni godišnji prinos je na razini stopa za bankovni depoziti.

Štoviše, fondovi ulažu novac budućih umirovljenika u iste instrumente koji kruže na burzi. Prvenstveno u obveznicama. Koje možete kupiti sami. Bez pomoći mirovinskih fondova.

Prednosti su jasne:

1. Za svoje “upravljanje” fond naplaćuje proviziju. Malo, samo 1-2%. A čemu ova razlika vodi, ispitali smo gornji primjer.
2. Fondovima su potrebni pokazatelji profitabilnosti. Tako da se potencijalnim klijentima imalo što pružiti kao statistiku. Kako bi to postigli, prisiljeni su ulagati u agresivnije instrumente s većim prinosima. A to ne uspije uvijek. U 2017. godini, nakon što su pokupili takve "profitabilne" vrijednosne papire, mnogi su se suočili s tehničkim problemima. A novac je plakao. Mnogi NPF-ovi su čak dobili gubitak na kraju godine.

Stalni dodatni prihod

Naravno, riječ "vječni" stavit ćemo pod navodnike. Ali dok je IIS program na snazi, možete dobiti svojih 13% svake godine.

Investicijski račun nema datum isteka. I sve dok polažete novac, on ispunjava uvjete za odbitke. A to je dodatna i što je najvažnije zajamčena profitabilnost.

Mnogi ljudi su uvjereni da je životni vijek IIS-a 3 godine. I nakon tog razdoblja, mora se zatvoriti.

Dodat ću od sebe - minimalno razdoblje je 3 godine. Gornja traka nije ograničena. Dok se zakon ne ukine (ili promijeni).

Stoga za sada maksimalno koristimo i preživljavamo profitabilnost.

IIS - nedostaci

Dobro. Pjevali smo hvale IIS-u sa svih strana. Sada ulijmo med - mast u ovu bačvu. A koliko će to biti - mala žlica ili cijela kanta, odlučite.

Zamrznite 3 godine

Prilikom otvaranja IIS-a ne možete podizati novac s računa do isteka 3-godišnjeg razdoblja. To je vjerojatno najveći nedostatak investicijskih računa.

Ali ovdje postoji mala zabluda ili nesporazum.

Prvo, novac možete podići u bilo kojem trenutku. Druga stvar je da će se u ovom slučaju izgubiti pravo na primanje 13% u obliku odbitka.

Drugo, razdoblje valjanosti IIS-a ne počinje od trenutka polaganja sredstava na račun. I to od dana sklapanja ugovora. Ali kada uplatiti novac (odmah, za mjesec ili godinu dana) vaše je pravo. Stoga postoji nekoliko načina za smanjenje vremena provedenog na IIS-u.

Možete testirati na početku mala količina... Upoznati se s principima kupovine vrijednosnih papira na burzi. A glavni iznos može se položiti 2. ili čak Prošle godine akcije IIS-a.

Kao rezultat toga, rok se smanjuje na 1-2 godine. I dalje imate iste pogodnosti za povrat poreza.

Neformalni ili mali prihodi

Da bi dobio porezni odbitak od 13%, vlasnik IIA-e mora imati službeni prihod. Od koje su plaćeni svi porezi. Nakon svega porezni odbitak jednostavno rečeno, to je povrat poreza. Koliko ste platili u blagajnu - toliko možete vratiti. Barem ne više.

Ako nema prihoda, ili su vrlo mali, onda ćete morati odabrati drugu vrstu IIS-a ili tip A. I ne blista s "profitabilnošću".

Druga točka proizlazi iz prve. Ako imate pravo na porezne olakšice u okviru drugih programa (prvenstveno na hipoteke), tada povrat IIS-a možete koristiti samo unutar preostalog iznosa.

Na primjer. Za godinu plaćeno (zadržano) 100 tisuća poreza. A postoji i hipoteka na koju možete vratiti cijeli taj iznos. Trebam li onda otvoriti IIS? Vjerojatno ne. Ionako nećete imati koristi od otvaranja IIS-a. A ako i dalje želite pokušati vlastitim rukama dotaknuti burzu, otvorite redoviti brokerski račun.

Koji ne podliježe zamrzavanju 3 godine.

Samo jedan odbitak

Odbitak se može primiti samo jednom za iznos položenih sredstava.

Brokeri su uglavnom PR visoka profitabilnost IIS obećava 25-30% godišnje. Ali čak i tako. Govorimo samo o prvoj godini IIS-a.

Novac je položen. Ulagali smo u obveznice. Dobio odbitak. I tada će prihod dolaziti samo od vašeg ulaganja.

Kao rezultat toga, povećana profitabilnost od primanja 13% je, takoreći, "razmazana" tijekom 3 godine. I u prosjeku će to biti + 4,33% na godišnju dobit.

Sljedeće godine, kada se sredstva polažu, dobit od odbitka će se protezati na 2 godine. Ovdje imamo +6,5% profita.

Za prošlu godinu bacili su novac i dobili +13% u cijelosti.

Burza - rizična ulaganja

Doista, ulaganje u burzu, posebice dionice, je rizično. Možete i zaraditi i izgubiti. Naravno, ne svi. I samo dio. Ali i dalje je nekako neugodno.

Ali nitko vas ne tjera da kupujete dionice. Postoje dužnički vrijednosni papiri s fiksnim prihodom. I državni i korporativni. Ako je riječ o korporativnim, onda samo vrijednosni papiri najvećih tvrtki: Sberbank, Gazprom, Lukoil, Rosneft. Misleći da nitko neće imati misli o svojoj nepouzdanosti.

Kupnjom pouzdanih obveznica eliminiramo rizike neplaćanja (ili ih barem smanjujemo na gotovo nulu).

Priprema deklaracije

Sam po sebi, novac u obliku povrata od 13% neće vam pasti u ruke. Potrebno je vrijeme da se dobije sam porezni odbitak. Pokupite sve "papire", ispunite prijavu i podnesite je poreznoj upravi.

Za one koji se s tim nikada nisu susreli, zvuči vrlo problematično. Sakupite nešto, ispunite nešto, nosite negdje.

Razmislite o dobivanju odbitka kao naknade za "papirologiju".

Ostale nijanse

Morate potrošiti vrijeme barem na razumijevanje osnova burze. Kako i što kupiti. Gdje vidjeti profitabilnost. Kako odabrati isplativije vrijednosne papire za kupnju. U nekim slučajevima morate razumjeti program trgovanja.

Mnogi brokeri već imaju mogućnost kupnje vrijednosnih papira putem vlastitih online aplikacija ili Osobni prostor... Tamo se glavna procedura svodi samo na pritiskanje dva gumba "Kupi" i "Prodaj". Učiniti burzu jasnijim i bližim ulagačima početnicima.

Brokerske provizije

Otvaranjem IIS-a kod brokera snosit ćete dodatne troškove. Broker je posrednik između vas i burze. I uzima prilično novčić za svoje posredovanje.

Koliko? Sama provizija je zanemariva, pogotovo ako ne planirate aktivno trgovati. Položite novac na IIA, kupujte obveznice i čuvajte ih do kraja roka. Platite za samo 2 transakcije: kupnju i prodaju.

Provizije se u prosjeku kreću od 0,1% (vrlo skupo) do 0,01% iznosa transakcije.

Da bi bilo razumljivije, analizirajmo ga u brojevima.

Uplatili ste 100 tisuća na IIA i kupili sa svim obveznicama. I tako svake godine. Molimo da priložite 100.000 rubalja svaki. Dok IIS završi, odlučite sve prodati i povući sredstva.

Koliko ćete dati brokeru za ove operacije? Kupnja: 3 puta za 100 tisuća. A prodaja je 1 operacija na 300 tisuća. Ukupni trgovinski promet na računu iznosit će 600.000 rubalja.

Vaša naknada brokeru je od 60 rubalja (uz proviziju od 0,01%) do 600 rubalja (uz skupu proviziju od 0,1%). U prosjeku se vodite 0,05-0,07%.

Što se tiče troškova, puno je važnija mjesečna naknada brokeru. Morate odabrati brokere koji ga uopće nemaju. Inače ćete morati platiti 100-200, pa čak i 300 rubalja mjesečno.

IIS nije osiguran

Navikli smo na činjenicu da su depoziti u bankama osigurani od strane DIA u iznosu od 1,4 milijuna rubalja.

A što je s IIS-om? Bez osiguranja. Strašno je dati novac "nije jasno kome".

Nemojte paničariti. Sva sredstva, odnosno kupljene vrijednosne papire, ne drži broker. I to u posebnom spremištu - depozitoriji. Sve obveznice i dionice u naše vrijeme su neovjerene odn elektronički oblik... A pravo posjedovanja vrijednosnih papira označeno je digitalnom šifrom ili upisom u registar.

Ako broker ode u stečaj, sve vaše vrijednosnice ostat će u depozitoriju. Sve što trebate učiniti u ovom slučaju je prebaciti se na drugog brokera. I dalje trgovati kroz njega.

Ne zaboravite da broker daje samo pristup razmjeni.

U pogledu pouzdanosti, obveznice saveznog zajma nadmašit će svaku banku. Plaćanja su zajamčena (osobito fizičkim osobama). Jedini razlog zašto ne možete primiti novac je propust države.

1998. Rusija nije ispunila svoje obveze. Jednostavno, prestala je plaćati svoje dugove. Uključujući obveznice. Ali ... vlasnici OFZ-a pojedinci građani Ruske Federacije dobili su sav novac u cijelosti. Pod „serijat“ su potpali samo nerezidenti i pravne osobe.

Izračunavanje i uspoređivanje profitabilnosti

Na kraju bih želio da na ilustrativnom primjeru shvatite sve prednosti IIS programa.

Usporedimo na realnim brojevima i primjerima konačnu profitabilnost na IIA i depozite u bankama za razdoblje od 3 godine.

Na primjer, recimo da ćete svake godine doprinijeti 100 tisuća rubalja.

Bankovni depozit: u pouzdanoj banci možete otvoriti depozit na 6% godišnje. Koristit ćemo se za izračune.

Dobivamo za 3 godine imat ćemo 337.461 rublja na našem računu. Neto dobit - 37,46 tisuća ili 12,5%.

Prema programu IIS... Kupovat ćemo najpouzdanije OFZ obveznice s prinosom od 8% godišnje.

Nakon 3 godine, imamo 350 611 rubalja. Neto dobit 50,6 tisuća ili 16,8%.

Kao što vidite, čak i bez primjene poreznog odbitka, ulaganja u obveznice dala su 1,35 puta veću dobit. Ova informacija je za one koji sumnjaju da li će moći zadržati novac na računu pune 3 godine.

Za 3 godine moći ćemo dobiti 3 odbitka od 13 tisuća ili 39 tisuća rubalja.

Kao rezultat toga, to će nam dati gotovo 90 tisuća rubalja.

Ako se primljeni odbici vrate u IIA i ulože u obveznice, imat ćemo dvostruki prihod. S "novim novcem" opet ćemo dobiti pravo na 13%. Nešto više od 5 tisuća. I dobit od ulaganja u obveznice. Istina, razdoblje ulaganja je smanjeno na 2 godine (prvi odbitak ćemo dobiti za 2. godinu, drugi odbitak samo za treću). Ali imat ćemo vremena zaraditi dodatnih 3 tisuće.

Za tri godine rada IIS-a zaradit ćemo ukupno 99 tisuća rubalja, odnosno 33% položenih iznosa, uzimajući u obzir odbitke i reinvestiranje.

U usporedbi s rezultatom na depozitu (12,5%), profitabilnost na IIA je 2,64 puta veća !!!

Već smo napravili nekoliko velikih pregleda u vezi s odabirom brokera, analizom "zamki", kao i traženjem zanimljive prilike pri ulaganju putem IIS-a. I u ovom članku, naravno, idemo istim putem, uzimajući u obzir već prikupljene informacije. No, krenimo s kratkim objašnjenjem što je investicijski račun. Stoga, ako sve znate, možete sigurno preskočiti prvi odlomak - ovaj blok je za početnike.

Kako funkcionira pojedinačni investicijski račun?

- gotovo običan brokerski račun, ali s poreznim olakšicama koje se godišnje mogu dobiti ako se nadopune. Maksimalni iznos ulaganja (može se povećati), ali u ovom trenutku 400.000 rubalja godišnje. Minimalno razdoblje korištenja (osim ako, naravno, nisu potrebne pogodnosti) je 3 godine. Rok valjanosti nije ograničen. Postoje 2 vrste investicijskih računa. Za tip A dobivamo odbitak od 13% položenog iznosa, za vrstu B - bez oporezivanja. Račun se može otvoriti i u brokerskoj kući (ili u banci s posredničkom dozvolom) i u društvo za upravljanje(napomena uredništva ispod Kaznenog zakona, ali ne i stambeno-komunalne djelatnosti). Račun možete registrirati kod brokera i investirati tek kasnije, kada postoji želja i novac, dok ugovori s društvom za upravljanje podrazumijevaju isplatu određenog iznosa odjednom. Postoje neki detalji, ali u kontekstu ovog članka nema smisla to ponavljati. Sa sigurnošću možemo reći da je ovo pozitivan alat koji se može iskreno preporučiti za korištenje. Zadatak ovog materijala pomozite da odredite gdje povoljnije tarife i više korisnih atributa.

Gdje se IIS-ovi češće otvaraju?

Krenimo od statistike o otvorenim individualnim investicijskim računima, budući da ovo je već važan pokazatelj. Gledajući unaprijed, recimo da smo u ovom članku razmotrili prvih 8 tvrtki + RGS Investments (ranije OOO FC Megatrastoil) dio je Rosgosstrakh grupe, budući da postao jako zainteresiran za ono što nude.

Dakle, to vidimo danas, prva Sberbanka, a zatim "velika tri" brokera. Zapravo, 90% tržišta opslužuje 6-7 tvrtki. U samo 2 godine otvoreno je oko 195.000 računa. Od toga su sudionici naše ankete otvorili približno 185.000.

Drugi grafikon dat je kako bi se razumio omjer broja brokerskih i IIS računa otvorenih na ruskom tržištu. Podaci za 10 mjeseci 2016.

Sberbank radi vrlo dobro na području IIS-a. Vidi se da drugi brokeri otvaraju običnije račune (što je u principu logično), ali Sberbank ima svoje metode koje omogućuju otvaranje u prosjeku 3500 investicijskih računa mjesečno. Alfa u lijevom stupcu ima podatke o otvaranju brokerskih računa kod Alfa-Bank.

Tarife i usluge za pojedinačne investicijske račune od brokera.

Dostupan od studenog 2019. Pazite, ova informacija se odnosi na IIS, na običnim brokerskim računima kod dotičnih tvrtki uvjeti mogu biti drugačiji.

Glavne obveznice za kreditiranje pojedinačnog računa Proizvodi programa FORTS

Što društva za upravljanje (MC) nude za IIS?

U gornjoj tablici istaknuti su brokerski odjeli, au ovoj tablici menadžeri koji pripadaju istim grupama. Svi fondovi imaju različite politike za pojedinačne investicijske račune. U osnovi princip “one stop shop” ne funkcionira. Sberbank se otvara neovisno o svom društvu za upravljanje (čitaj natječu). Alfa-Bank i Alfa-Capital su isto različite, ali banka uopće ne radi s IIS-om (samo kao agent Alfa-Capitala). BCS ne promiče posebno investicijske račune putem društva za upravljanje. Finam promovira, ali i, prije svega, brokera. Čini se da Otkritie malo aktivnije surađuje sa svojom tvrtkom za upravljanje. kroz njega se implementiraju svi proizvodi. ATON u obje tablice predstavlja jedna tvrtka, od kroz njega i brokerske usluge te upravljanje imovinom u obliku kupnje udjela vlastitih investicijskih fondova. Društva za upravljanje ne otvaraju investicijske račune kod VTB24 i Promsvyazbank. RGS Investments nudi samo ponudu upravljanje povjerenjem na IIS-u, poput Alpha.

Osnovni trošak

Kvaliteta telefonskog savjetovanja

Ovo je, naravno, subjektivan pokazatelj. Razumijemo da u svakoj tvrtki postoji mnogo profesionalaca koji tečno poznaju materijal, ali ove je godine uredništvo stranice više puta komuniciralo s menadžerima predstavljenih brokera i razvilo se neko kolektivno mišljenje. Na temelju toga dodijelili smo mjesta. Najznačajnijim kriterijem smatramo temeljito poznavanje naših tarifa i mogućnosti, zatim sposobnost rada s postavljenim pitanjem (na primjer, voditelju treba vremena da pojasni i nazove nakon što je sve naučio), sljedeći trenutak je razumijevanje tržištu (barem donekle), klijentu se može reći o vrijednosti dividendi, kuponima, o najvećim zalihama, o isplativosti njihovih proizvoda, konačno. Manje smo se obazirali, da tako kažem, na osobne kvalitete menadžera tvrtke, ali, naravno, ne pozdravljamo pretjeranu opsesiju, lukavost, želju da prešutimo slabosti, banalne laži i druge alate na kojima se održava prodaja od davnina. U tom smislu, najkvalitetnije preliminarne konzultacije je kompetentno spominjanje prednosti proizvoda tvrtke, mogućnost odgovora na bilo koje pitanje o cijeni povezanih usluga, želja (sposobnost) da se klijentu ponudi najbolja opcija za rad s tvrtkom, i sve to u sažetom obliku, bez izgovaranja gluposti (!). Tako je, jer se ne stvara uvijek osjećaj da ste razgovarali sa stručnjakom. Osim toga, napominjemo da kvaliteta rada s trenutnim klijentima i poteškoće s kojima se susreću, primjerice, u trgovanju, mogu sve okrenuti naglavačke. Ponavljamo još jednom - to su ocjene kako menadžeri mogu savjetovati telefonom u preliminarnoj fazi.

Također se može primijetiti da je kvaliteta i osviještenost menadžera u brokerima puno veća nego u društvima za upravljanje, što je bilo prilično iznenađujuće. Osim toga, primijetili smo da se prednost banaka može sastojati u manjoj količini podataka o uslugama, zbog čega je najvjerojatnije komunikacija s menadžerima VTB-a i Sberbanke lakša. Za Sberbank je nezgodno što banka (brokerski odjel) ne zna ništa o društvu za upravljanje, ali ne zna ništa o njima. RGS Investments je pozvan samo 1 put, tako da su u offsetu.

Zaključci dobiveni usporedbom poduzeća

U ovom ćemo bloku istaknuti nekoliko lidera koji su najprikladniji za određeni model ulaganja, a također ćemo opisati neke od nijansi.

Maksimalan izbor usluga Državne banke Upravljanje imovinom Niski troškovi

21.08.18 206 181 284

Tri strategije privatnog investitora

Vjerujem da svi investitori početnici moraju otvoriti svoj IIS.

Stas Špak

privatni investitor

IIS je pojedinačni investicijski račun. Od uobičajenog brokerski račun odlikuje se poreznim olakšicama. O njima smo već pisali u člancima i

Ne želim propustiti porezne darove od države, pa koristim IIS. Tijekom tog vremena shvatio sam njegove značajke. U ovom članku govorit ću o tri strategije za korištenje IMS-a s dedukcijom tipa A, rangirajući ih kako postaju složenije.

Što je IIS

Država želi da svoju ušteđevinu uzmete i uložite u gospodarstvo zemlje burza... Za one koji se na to odluče, osigurat će porezne olakšice. Ove pogodnosti se ostvaruju putem IIS-a – individualnih investicijskih računa.

IIS ima ograničenje: vaš novac mora raditi za njih najmanje tri godine. IIS se ne može zatvoriti prije tri godine od dana otvaranja, inače će porezni poticaji isteći, a već primljeni odbici će se morati vratiti. Stoga su sve strategije koje predstavljam u članku osmišljene za trogodišnje razdoblje.

Postoje dvije vrste poreznih poticaja za IIS račune:

1. IIS tip A omogućuje vam da dobijete porezni odbitak za iznos položenih sredstava, ali ne više od 400.000 RUR godišnje. Znajući iznos položenih sredstava, možete izračunati iznos poreza koji će vam biti vraćen.
2. IIA tip B daje porezni odbitak na prihod od ulaganja. Prihod ovisi o tome u što ulažete i kako radite s vrijednosnim papirima.

IIS tip B je prikladniji za iskusne investitore koji su uvjereni da će dobiti prihod od svojih ulaganja. Na taj prihod neće morati plaćati porez.

400.000 RUR

maksimalni iznos, od čega možete dobiti odbitak u tekućoj godini

IIS tip A prikladniji je za početnike: možete jednostavno otvoriti račun, položiti novac i općenito ne obavljati nikakve transakcije na burzi, a zatim dobiti porezni odbitak. Zbog poreznog odbitka, zajamčeni prinos može biti 8,14% - to je više od postotka na svim bankovnim depozitima u Ruskoj Federaciji u vrijeme pisanja ovog teksta.

Tko može dobiti odbitak za IIS

Tri strategije koje ću pokriti u ovom članku pretpostavljaju da ostvarujete dodatni prihod putem poreznih odbitaka. IIS odbitak može se dobiti ako:

1. Radite i plaćate porez na dohodak preko svog poslodavca ili sami.
2. Imate uštedu do 400.000 RUR godišnje.
3. U sljedeće tri godine možete sigurno uložiti dio svojih prihoda i ušteđevine i nećete morati odmah povući taj novac u nekom trenutku.

Dodajte u IIS Ali porezni odbitak će se izvršiti samo od iznosa od 400.000 R - to je maksimum. Možete staviti i manje, tada će se odbitak napraviti od manjeg iznosa. U izračunima u članku koristit ću iznos od 400.000 rubalja.

Prema mom iskustvu, potrebno je oko 4,5 mjeseca za primanje porezne olakšice: porezni ured pregledava 3-NDFL deklaraciju 3 mjeseca, proučava vaš zahtjev za povrat odbitka još mjesec dana i prenosi novac još 10 dana.

U daljnjim izračunima navodim 1. lipnja kao godišnji datum primitka poreznog odbitka u našem primjeru.

Važno. IIS trebate otvoriti kod brokera koji ne uzima provizije za servisiranje računa. Inače će provizije smanjiti potencijalnu dobit.

Strategija 1

"teoretski"

Još mi nije poznat nijedan slučaj u kojem je netko koristio ovu strategiju i dobio odbitak. No, formalno, ovdje su ispunjeni svi uvjeti za dobivanje. Ako ste na ovaj način dobili porezni odbitak, javite nam u komentarima.

Postupak je sljedeći:

1. Otvaramo IIS i zaboravimo na njega na 3 godine. Ako odaberete posrednika bez naknade za uslugu, onda nema troškova.
2. Kada se trogodišnje razdoblje završi, polažemo do 400.000 RUR na IIA. To se može učiniti čak i nekoliko dana prije kraja trogodišnjeg razdoblja.
3. Kada prođu 3 godine od otvaranja IIS-a, zatvaramo IIS. Broker će vratiti sav uplaćeni novac.
4. Početkom iduće godine predajemo se povrat poreza 3-Porez na dohodak... Pretpostavimo da su stavili 400.000 RUR na račun. Odbitak se izračunava na sljedeći način: 400.000 R × 13% = 52.000 R. Napominjemo da iznos odbitka ne može biti veći od poreza na dohodak plaćenog u prethodnoj godini.

Dobra stvar ove strategije je da ne morate dugo davati novac brokeru.

Napisao sam pisma pet različitih brokera pitajući što misle o takvoj strategiji. Ali samo mi je Finam odgovorio:

Na ovaj ili onaj način, ne gubite ništa: u najgorem slučaju, broker će vam jednostavno vratiti novac, u najboljem slučaju dobit ćete 13% položenog iznosa. Ima smisla koristiti ovu strategiju ako imate raspoloživa sredstva za ulaganje u trenutku isteka trogodišnjeg razdoblja IIA.

Strategija 2

"konzervativac"

Ovo je najpopularnija strategija pomoću koje možete dobiti porezni odbitak za IIS bez poduzimanja bilo kakve radnje na računu. Izračunajmo koliko na tome možete zaraditi.

Zamislite da smo 1. rujna otvorili račun, 25. prosinca na njega uplatili novac tako da će zajamčeno ući na IIS do sljedeće godine, a porezni odbitak nam je prebačen 1. lipnja sljedeće godine.

Akcijski plan korak po korak:

1. 25. prosinca dopunite ga u iznosu do 400.000 RUB.
2. Početkom 2019. godine podnesite zahtjev za porezni odbitak i ostvarite ga.
3. Ponovite točke 2 i 3 još dva puta, 2019.-2021.

Kako izgleda novčani tok?

0 R

400.000 RUR

52.000 R (porezni odbitak)

400.000 RUR

52.000 R (porezni odbitak)

400.000 RUR

52.000 R (porezni odbitak)

zatvaramo IIS, vraćamo 1 200 000 R

Sada izračunajmo profitabilnost.

Dobivamo prinos od 8,14%. To nije puno više od prosječne depozitne stope na bankovne depozite. S druge strane, ta je profitabilnost zajamčena, ne ovisi o situaciji na tržištu.

Ako odaberete ovu strategiju, preporučam da potražite brokera koji zaračunava kamatu na saldo koji imate na IIS-u. Na primjer, moj broker plaća na stanje računa pod pretpostavkom ključna stopa nepromijenjen, tada uzimajući u obzir formulu zajednički interes profitabilnost takvog IMS-a će porasti na 12,46%.

Međutim, moj broker naplaćuje mjesečnu proviziju, nakon čega će prinos pasti na 12,18%. Ako uplatim iznose manje od 400.000 R godišnje na IIS, tada provizije mogu pojesti značajan dio potencijalne profitabilnosti.

Strategija 3

"optimalno"

Kada sam prvi put otvorio svoj IIS, vodio sam se upravo ovom strategijom. Tada sam se, međutim, zanio i prestao ga se pridržavati u potrazi za većom profitabilnošću.

U prethodnoj strategiji samo smo uplaćivali novac IIS-u i s njima nismo obavljali nikakve operacije. Ali idealno bi bilo da novac ne bi trebao biti samo na računu, već i raditi. U ovoj strategiji predlažem da se položena sredstva upotrijebi za kupnju OFZ-a - obveznica saveznog zajma. To je jedan od najnižih instrumenata na burzi.

Ako kupite OFZ, tada ćete uz porezni odbitak za korištenje IIA-e dobiti i prihod od obveznica. Ukupna profitabilnost će porasti. Neće biti moguće točno izračunati njegovu vrijednost, jer se cijene OFZ-a mogu promijeniti. Napravit ćemo procjenu na temelju Trenutna situacija slučajevima na tržištu.

Za vrijeme dok se članak pripremao za objavljivanje, cijene OFZ-a su se smanjivale. Sada, koristeći ovu strategiju, možete dobiti još veću profitabilnost nego što smo izračunali početkom kolovoza.

Da, morat ćete potrošiti malo vremena smišljajući kako kupiti OFZ. Ali nije tako teško. Slobodno se obratite svom brokeru s pitanjima, ali zapamtite: želite da proces kupnje bude što skuplji u smislu provizija. Također je preporučljivo odabrati OFZ tako da se datum dospijeća obveznica približno podudara s datumom očekivanog zatvaranja IIA-a za tri godine. Na taj način ćete imati predvidljiviju profitabilnost: ne morate prodavati vrijednosne papire ispod tržišne i plaćati provizije brokeru.

Sada, u kolovozu 2018., predlažem kupnju OFZ -26217-PD (šifra RU000A0JVW30). Njegove karakteristike:

1. Fiksna stopa povrata.
2. Kuponski prinos isplaćuje se dva puta godišnje po stopi od 37,4 R po obveznici tijekom šest mjeseci.
3. Datum dospijeća ovog OFZ-a je 18. kolovoza 2021., nećete ih morati prodati za 3 godine.

Sada se ovim vrijednosnim papirom trguje na razini od 100,74: 1007,4 R po obveznici na nominalna vrijednost 1000 RUR To odgovara približnom prinosu do dospijeća od nešto više od 7%. Dohodak od kupona OFZ ne podliježe porezu na dohodak, dakle ne plaćate porez.

Kao što možete vidjeti iz grafikona, prinosi OFZ-a mogu varirati tijekom vremena. Ali čim ga kupite, isplativost za vas će biti fiksna u trenutku kupnje. Daljnja kolebanja cijene neće biti bitna, jer ćete ovom strategijom zadržati vrijednosni papir do dospijeća.

Akcijski plan je sljedeći:

1. Otvoren IIS 1. rujna 2018.
2. Tri godine zaredom, na kraju godine, dopunite račun u iznosu od 400.000 RUB.
3. Kupite OFZ-26217-PD - 388 komada (kasnije ću objasniti zašto 388).
4. Primajte porezni odbitak godišnje.
5. Primajte isplate kupona na OFZ godišnje: 21. veljače i 22. kolovoza u iznosu od 14.511 RUB u 2019.; 29 022 R u 2020. i 43 533 R u 2021.
6. 18. kolovoza 2021. broker će automatski otkupiti te OFZ-ove.
7. Zatvorite IIS u rujnu 2021.

Zašto možete kupiti samo 388 obveznica?

Uplaćujemo 400.000 RUR na IIS. Cijena obveznice u vrijeme pisanja ovog teksta iznosi 1005 RUR. Čini se da se može kupiti 398 obveznica. Ali to neće biti moguće učiniti zbog akumuliranih prihoda od kupona.

Na obveznicu se svaki dan obračunava prihod. A plaća se jednom godišnje, nekad i češće. Za OFZ-26217 plaćanja se vrše dva puta godišnje - 20. veljače i 21. kolovoza. Ako namjeravate kupiti obveznicu između isplata kupona, morate na njezinu cijenu dodati prihod koji je već ostvaren, ali još nije isplaćen vlasnicima. To se naziva "akumulirani kuponski prinos".

Za jednu obveznicu OFZ-a - 26217 puta u 182 dana isplaćuje se 37,4 R kuponskog prinosa. To znači da se po obveznici u jednom danu naplaćuje 20,5 kopejki.

U ovoj strategiji preporučam kupnju obveznice 25. prosinca, odnosno 120 dana nakon posljednje isplate kupona. Za 120 dana na obveznicu će biti naplaćeno 24,66 R NKD. Ispada da pri kupnji jedne obveznice moramo platiti, uz 1005 R njezine trenutne vrijednosti, još 24,66 R NKD. To znači da ćemo moći kupiti samo 388 obveznica za 400.000 rubalja.

NKD uplaćen prilikom kupnje bit će vraćen kupcu prilikom sljedeće isplate kupona.

Kako izgleda novčani tok?

0 R

400.000 RUR

kupiti 388 OFZ -26217

14 511 R (kupon)

52.000 R (porezni odbitak)

14 511 R (kupon)

400.000 RUR

29 022 R (prinos kupona)

52.000 R (porezni odbitak)

29 022 R (prinos kupona)

Ne dopuštaju svi brokeri primanje kuponskog prinosa na obveznice na račun koji nije IIA. Ako isplate kupona padnu na IIA, to smanjuje ukupni prinos na 14,7%. To se događa jer se u slučaju uplate kupona na bankovni račun mogu ponovno uplatiti na IIA i od tog novca ostvariti dvostruku dobit: kupnjom OFZ-a i ostvarivanjem porezne olakšice. Kada kuponi dođu na IIS, ne smatraju se pologom sredstava i ne uključuju se u osnovicu za obračun poreznog odbitka.

Detaljne izračune za dvije varijante ove strategije možete pronaći u google tablici.

Ima li još?

Limenka. Najbezrizičnija, ali još isplativija opcija je kratkoročno uštedjeti novac bankovni depozit prije nego ih unese u IIS. Na primjer, početkom godine otvorite depozit na 9 mjeseci s mogućnošću nadopune (ili još bolje - na proizvoljno razdoblje, u nekim bankama je to moguće) i tamo mjesečno položiti novac. Na kraju godine sredstva iz zatvorenog depozita i kamata prenose se u IIA.

Druge opcije za povećanje profitabilnosti dolaze s povećanim rizikom, posredničkim naknadama i porezima. Ako je ishod neuspješan, ne samo da ne možete dobiti željenu profitabilnost, već i ući u minus.

Dodao sam FinEx ETF FXRL i neke dionice u OFZ na svom IIS-u. plavi čips". ETF-ovi su indeksni fondovi i odlično su pasivno sredstvo ulaganja.

Kao rezultat toga, profitabilnost mog portfelja od početka godine izgleda ovako:

Dobivanje prvog poreznog odbitka povećava ovaj prinos, sada je oko 20% godišnje.

Obratite pažnju na značajno smanjenje portfelja u travnju - u ovom trenutku tržište je značajno palo na vijestima o uvođenju novih sankcija. Da sam u ovom trenutku morao zatvoriti račun, tada bih dobio mršavu dobit. Stoga, kada dodajete dionice ili ETF-ove u portfelj, budite spremni na takva iznenađenja.

Portfelj za strategiju "Optimalno" ne podliježe takvim povlačenjima. Obveznice u njemu bit će otkupljene 21. kolovoza 2021., neposredno prije isteka trogodišnjeg IIA razdoblja, što znači da vlasnik nema rizik prodaje ih po nepovoljnoj cijeni.

Koji su rizici

IIS je praktički bezrizična metoda dobivanja pasivni prihod... Ipak, moguće su sljedeće situacije:

1. država će jednog dana ukinuti pogodnosti za IIA - najvjerojatnije će to utjecati na nove klijente, još jedan razlog da se ne odgađa otvaranje IIA;
2. licenca brokera bit će oduzeta - ovo je vrlo malo vjerojatna situacija, ali teoretski moguća;
3. za OFZ stope i cijene će se promijeniti. To će se sigurno dogoditi, a može biti i na bolje i na gore. Ovo je relevantno samo za strategiju "Optimalan". U najgorem slučaju, završit ćete s nešto manjim povratom;
4. vlasnik IIA-a će izgubiti izvor plaćanja poreza na dohodak – na primjer, izgubit će posao. Ako država ne primi porez na dohodak, tada neće biti odbitaka, a profitabilnost će pasti;
5. morat ćete zatvoriti IIS prije roka - tada će se primljeni odbici morati vratiti. U strategiji "Optimalno" možete dobiti barem nešto na račun OFZ-a, u ostalom - samo povrat uloženih sredstava.

Zapamtiti

1. Otvaramo IIS, čak i ako nema novca i ne želimo ga sada koristiti.
2. Brokerske provizije smanjuju profitabilnost.
3. Nadopunjujemo jednom godišnje na kraju godine.
4. Sljedeće godine dobivamo porezni odbitak.
5. OFZ-ove kupujemo kako bismo povećali profitabilnost.
6. Rizici su minimalni.

Kako bi ulaganja bila privlačna, vlasti su odlučile uvesti poticaje za sudionike RCB-a. 2014. godine pokrenut je program poreznih odbitaka. Od 1. siječnja 2015. svatko može otvoriti IIS (individualni investicijski račun) i uštedjeti na plaćanju poreza na dohodak.

Za koga

ISS vam omogućuje ulaganje i primanje pogodnosti u vidu povrata od 13% poreza na dohodak od iznosa ulaganja. Na primjer, ulaganjem u državne obveznice koje generiraju 10% godišnje, možete dobiti ukupno 20% dobiti. Sredstva se mogu ulagati samo u središnje banke izdane na teritoriju Ruske Federacije. Rok ulaganja - 3 godine. Ako sredstva povučete ranije, tada će se morati platiti porez na dohodak.

Detaljno obrazloženje obračuna mora biti prikazano u poreznoj prijavi. Prvi povrat novca bit će izvršen u proljeće 2016. Osobe koje već imaju ugovore s brokerskim kućama neće imati privilegiju. Morat ćete otvoriti poseban pojedinačni investicijski račun.

Iznos

Na individualni investicijski račun možete uplatiti do 400 tisuća kuna u roku od 12 mjeseci. Samo u tom slučaju će se obračunati povrat poreza. Minimalni iznos je ograničen na 10 tisuća rubalja.

Primjer

Porezni obveznik ima otvoren individualni investicijski račun. Banka u kojoj se on servisira godišnje prenosi brokeru 400 tisuća rubalja. za 3 godine. Ova sredstva se ulažu u obveznice uz 13% godišnje. Primljeni prihod u iznosu od 400 x 0,13 = 52 tisuće rubalja. reinvestirao. Nakon tri godine, klijent će imati (tisuću rubalja) na računu:

Prihod, uzimajući u obzir odbitak, iznosit će 495,919 tisuća rubalja.

Gdje otvoriti individualni investicijski račun?

Održavanje IIS-a provode menadžeri i brokerske tvrtke... Također možete otvoriti račun u banci. Za to je potrebna samo putovnica. Pogledajmo pobliže u kojoj kreditnoj instituciji možete otvoriti individualni investicijski račun:

• Sberbank.
• dd Investicijsko društvo FINAM.
• OJSC DB "OTKRITIE".
• Društvo za upravljanje Alfa Capital.
• Gazprombank.
• "Promsvyazbank".
• Raiffeisenbank.
• DOO "RSHB UA".

Iskusni investitori koji prate burzu mogu se obratiti brokeru. Amateri i početnici koji ne mogu sami donositi odluke trebaju se obratiti društvu za upravljanje radi otvaranja individualnog investicijskog računa.

Gdje je najbolje otvoriti za više profita? Društva za upravljanje dodatno pružaju mogućnost polaganja dijela sredstava na depozit. Od 2016. na depozit se može prenijeti najviše 15% ukupnog iznosa ulaganja.

Nakon otvaranja IIS-a (pojedinačnog investicijskog računa), Sberbank ili profesionalni sudionik na tržištu obavještava Federalnu poreznu službu u roku od 3 dana. Ovu će činjenicu porezna uprava uzeti u obzir prilikom pregleda prijave poreza na dohodak.

Neke tvrtke nameću ograničenja depozita. Preporuča se ulagati čak minimalni iznosišto je prije moguće kako bi se što brže otvorio pojedinačni investicijski račun. Gdje ga je bolje otvoriti, svatko bira samostalno. Međutim, ne preporučuje se izdavanje više računa. Porezna uprava može odbiti odbitak. Stoga se morate unaprijed odlučiti za tvrtku. Ako uvjeti usluge kategorički nisu zadovoljeni, trebate se odlučiti za novog brokera, u ugovoru napisati da je IIS već otvoren, a zatim u roku od mjesec dana prenijeti novac na drugi račun.

Instrumenti

Novac koji se prenosi na IIS (individualni investicijski račun) može se uložiti u Centralnu banku. Preporuča se stvaranje osnove portfelja od obveznica. Imaju ograničeno dospijeće i kupon koji isplaćuje nagradu. Također možete kupiti dionice ili trgovati valutama. Ograničenja za takve transakcije nisu navedena u zakonodavstvu. No porezni ured može odbiti odbiti ako je postojao prihod od poslovanja na Forexu.

Bolje je otvoriti IIS (individualni investicijski račun) preko brokera. Recenzije korisnika potvrđuju da, prvo, u ovom slučaju klijent sam odlučuje u koje alate ulagati. Drugo, možete otvoriti depozit u redovnoj banci. Druga stvar je da društvo za upravljanje obično nudi nekoliko strategija ulaganja: u dionice, obveznice ili oba instrumenta odjednom.

Osobitosti

Razdoblje držanja Centralne banke računa se od dana kupnje. Nema ograničenja u razmjeni vrijednosnih papira, štoviše, tvrtke su lojalne pitanju promjene investicijskih strategija. Nakon isteka roka od 3 godine, Kazneni zakon sam izračunava razdoblje vlasništva Središnje banke, iznos odbitka i prenosi podatke Federalnoj poreznoj službi. Pogodnost se ne odnosi na račune u intervalnim i zatvorenim fondovima. Nema ograničenja u pogledu profitabilnosti od transakcija sa Centralnom bankom.

Povrat novca

Da biste dobili odbitak, morate preuzeti obrazac deklaracije s web stranice FTS-a, navesti u njemu sve vrste prihoda (plaća, prihod od ISS-a, drugi izvori) i predati ga poreznoj upravi. Nakon provjere dokumenata, sredstva će biti doznačena na bankovni račun.

Vrste

Kako recenzije kažu, investitor može odabrati jednu od dvije sheme ulaganja: s porezom ili bez njega. Razmotrimo ih detaljnije.

Poticaj doprinosa

Klijent je otvorio individualni investicijski račun. Sberbank ili drugi kreditna institucija, u kojem se osoba poslužuje, prenio je brokeru 400 tisuća rubalja. Investitor može računati na odbitak poreza na dohodak u iznosu od 13% iznosa depozita, odnosno 52 tisuće rubalja. Da biste dobili beneficiju, morate dostaviti potvrdu od brokera Federalnoj poreznoj službi s naznakom iznosa ulaganja u njega. Na kraju poreznog razdoblja sredstva će se doznačiti na račun. Takav povrat može dobiti samo porezni obveznik koji je prethodno platio porez na dohodak tijekom prve godine ulaganja. Dakle, maksimalni iznos naknade odgovara onom koji je već prebačen u proračun. Prilikom zatvaranja IIS-a ispred vremena morati platiti porez. Ova je opcija prikladna za konzervativne investitore.

Primjer

U siječnju 2015. klijent je otvorio individualni investicijski račun i na njega položio 400 tisuća rubalja. Ova sredstva iskorištena su za kupnju obveznice s kuponskim prinosom od 7%. Na kraju godine dobit je 52 + 28 = 80 tisuća rubalja. Ta sredstva se mogu reinvestirati ili povući s računa.

Prihod bez poreza

Ova vrsta računa pretpostavlja da deponent ne ostvaruje beneficiju, ali se porez na dohodak ne plaća na sve prihode od transakcija s Centralnom bankom nakon 3 godine kada je račun zatvoren. Ova opcija će odgovarati aktivnijim investitorima. Jedino ograničenje koje je danas na snazi ​​je zabrana poslovanja s valutama.

Statistika

Pojedinačni investicijski račun dizajniran je za aktivne predstavnike s mjesečnim prihodom od 35-40 tisuća rubalja. Dugoročna ulaganja tek se ukorjenjuju u Ruskoj Federaciji. Stanovništvo ima visoku razinu nepovjerenja u financijske i državne strukture. IIS je dodatak trenutni sustav mirovinska štednja, a naknade povećavaju povrat ulaganja. Glavna razlika između ovih instrumenata je mogućnost odabira objekta ulaganja. Zadaci uprave IIS-a su pružanje cijelog niza usluga i usluga vlasnicima računa. Najvažnija od njih je usluga povećanja razine financijske pismenosti.

Prednosti IIS-a

Prema riječima stručnjaka, glavna prednost inovacije je usklađenost porezni režimi... Profitabilnost IIA je bliska onoj kod bankovnih depozita, dok su potonji nedavno imali tendenciju pada. ali novi instrument smatra rizičnim i namijenjen prvenstveno rastu kapitala.

Za one koji su oprezni prema novom instrumentu, stručnjaci savjetuju da pogledaju zemlje u kojima je dobrovoljna štednja temelj pouzdanog mirovinskog sustava: SAD, Australija, Hong Kong, Japan, Švedska itd.

Profitabilnost transakcija uvelike će ovisiti o tome hoće li profesionalni sudionici na tržištu privući kupce. U praksi, čak ni tijekom telefonskih razgovora, svi brokeri ne mogu pružiti potpune informacije o uvjetima ulaganja i pogodnostima.

To je važno

Operacije s IMS-om moraju biti u skladu s Opća pravila posredovanje, ali uzimajući u obzir sljedeće značajke:

• Račun mogu voditi profesionalni sudionici uključeni u registar od strane FFMS-a.
• IIA imovina ne može se koristiti kao kolateral.
• Možete otvoriti račun u interesu treće strane.
• FFMS utvrđuje zahtjeve za vrijednosti koje društvo za upravljanje može steći korištenjem posuđenih sredstava.
• U slučaju likvidacije profesionalnog sudionika na tržištu, imovina se prenosi na drugog brokera.
• Odluka o vrsti računa donosi se pred kraj godine ili prije podizanja sredstava. Do tada IIS radi kao obični brokerski račun (BC) ili povjerenik. Ako klijent želi izaći iz posla prije vremena, ništa ga ne može spriječiti.

Individualni investicijski račun (Sberbank): recenzije

Prva velika prednost, prema recenzijama kupaca, je ta što je usluga visoka kreditna institucija ne razlikuju se od cijene posredničkih usluga. U Sberbanku ih ima samo dva: "Neovisni" i "Aktivni". Prvi je pogodan za klijente koji obavljaju više transakcija putem QUIK-a. Imaju nižu proviziju. Osobe koje preferiraju narudžbu putem telefona trebaju odabrati tarifu "Aktivno".

Sa sigurnosne točke gledišta, QUIK je praktičniji za korištenje. Prvo, prilikom telefonskih narudžbi, morate naznačiti tajna šifra s plastična kartica... Drugo, svi zahtjevi moraju biti duplicirani u pisanom obliku u poslovnici banke u roku od 30 dana. Prilikom rada s QUIK-om, takvi problemi, sudeći po recenzijama, ne nastaju. Klijent dobiva ključ-flash disk (1900 rubalja) s elektroničkim digitalnim potpisom. Za dodatnih 850 rubalja. može se naručiti" mobilna verzija"program i pregled kroz njega kotacije Centralne banke i stanja na računu.

Račun kod Sberbanke možete otvoriti samo po dogovoru, a ne u svim poslovnicama grada. Primjerice, u Moskvi ih ima samo četiri. Osim IIS-a, otvara se i univerzalni račun. Za vlasnike Sberbank kartica proces registracije je automatiziran. Dovoljno je umetnuti plastiku u čitač kartica kako bi uređaj automatski očitao podatke. Unos PIN koda analogan je elektroničkom potpisu. Prema riječima klijenata, takva shema značajno štedi vrijeme na izvršenju ugovora na papiru. Za registraciju računa naplaćuje se provizija u iznosu od 10 rubalja.

Za otvaranje IIS-a potrebna vam je putovnica i podaci o "univerzalnom računu". Nadalje, IIS i BC se sastavljaju odvojeno. Dakle, banka je osigurana od pokušaja klijenata da prebace na račun iznos od preko 400 tisuća rubalja.

10.01.18 364 146 50

Dakle, sklopili ste ugovor s brokerom, otvorili individualni investicijski račun i na njega uplatili novac. Vrijeme je da zaradite.

Roman Koblenz

privatni investitor

Trebat ćemo proći kroz tri faze: uspostaviti kontakt s poreznim uredom, predati dokumente i dobiti rješenje o odbitku.

O čemu se radi

Riječ je o poreznim olakšicama i pogodnostima koje se daju u okviru programa individualnih investicijskih računa. Država želi da puno i dobro ulažete, stoga vam čini profitabilnijim uvjeti ulaganja nego za konvencionalne brokerske račune.

IIS je vrsta brokerskog računa, samo s posebnim poreznim olakšicama.

Porezni ured daje dvije vrste odbitaka za IIS: ili odbija vaša ulaganja od oporezivog prihoda, ili ne oporezuje vaš prihod od ulaganja. Prva opcija je najpopularnija jer dodaje 13% vašoj profitabilnosti.

Da biste iskoristili državne bonuse, morate uzeti u obzir neke od nijansi - pisali smo o tome Prvo pročitajte, ako ne razumijete o čemu se radi.

Kako dobiti porezni odbitak za IIS: korak po korak

1. Registrirajte se na svom osobnom računu na poreznoj web stranici.
2. Nekvalificirajte se Elektronički potpis.
3. Pripremite dokumente: 2-NDFL certifikat, skeniranu sliku ugovora s brokerom i potvrdu o prijenosu sredstava na IIS.
4. Ispunite 3-NDFL deklaraciju.
5. Podnesite zahtjev za odbitak poreza za IIS.
6. Pričekajte dok se deklaracija ne razmotri, a zatim se novac uplaćuje na račun.

Registrirajte se na svom osobnom računu na poreznoj web stranici

Budući da je odbitak porezno priznat, morat ćete se nositi s njim porezna služba... Ovako se to dogodilo sa mnom.

Nazvao sam za svaki slučaj i pitao za login i lozinku s osobnog računa. Rečeno mi je da za njih mogu otići u bilo koju poreznu ispostavu i da za to moram sa sobom ponijeti putovnicu. Također morate znati svoj TIN. Ako idete u ured Federalne porezne službe u mjestu prebivališta, tada vam je potrebna samo putovnica, a ne morate znati TIN.

Otišao sam u lokalni ogranak Federalne porezne službe, tamo uzeo kartu elektronički red čekanja... Moj broj je skoro odmah prikazan. Nemojte biti uznemireni zbog gužve u Federalnoj poreznoj službi: čak i ako ima mnogo ljudi, oni ne stoje u istom redu. Javio sam operateru u poreznoj da sam došao po podatke za svoj osobni račun, dao putovnicu, a tri minute kasnije dobio sam list s prijavom i privremenom lozinkom za osobni račun na stranicama porezne uprave.

Kod kuće sam ušao u svoj osobni račun koristeći prijavu i privremenu lozinku. Morao sam čekati oko tri dana dok se sve informacije ne pojave na mom osobnom računu: objekti oporezivanja, 2-NDFL certifikati i tako dalje.

Ako imate račun javne usluge i vaš Račun potvrđeno, putem njega možete unijeti svoj osobni račun na poreznoj web stranici. Ako ne postoji račun javne usluge, morat će se i osobno potvrditi

Što možete učiniti putem svog osobnog računa na poreznoj web stranici?

1. Pogledajte sve svoje objekte oporezivanja i iznos poreza koji se obračunava na njih.
2. Pogledajte sve iznose plaćenih i neplaćenih poreza. Možete platiti online.
3. Primajte izvještaje o plaćenim porezima.
4. Obrazac deklaracije u obliku 3-NDFL.
5. Podnesite dokumente za odbitak poreza.

Nabavite nekvalificirani elektronički potpis

Porezna prijava je službeni dokument koji morate potpisati. Ako svoj povrat šaljete online, on mora biti elektronički potpisan.

Potvrdu elektroničkog potpisa možete dobiti i na svom osobnom računu na web stranici porezne uprave, za to morate otići na svoj profil i odabrati karticu "Nabavi elektronički potpis".

Od vas će se tražiti da unesete lozinku za pristup certifikatu elektroničkog potpisa. Ovo je glavna stvar koju treba zapamtiti, inače ćete biti mučeni za vraćanje.

Nakon toga možete ispuniti dokumente za odbitak za IIS.

Ovaj potpis nije kvalificiran

Važno: elektronički potpis koji se može dobiti na web stranici porezne uprave je nekvalificiran. Ovo je najjednostavniji elektronički potpis. Ona ne može potpisivati ​​nikakve druge dokumente, osim dokumenata na web stranici porezne uprave.

Napisat ćemo poseban članak o kvalificiranom elektroničkom potpisu.

Priprema dokumenata

Da biste dobili odbitak za IIS, trebate podnijeti 3-NDFL deklaraciju poreznoj upravi zajedno s paketom dokumenata. Evo što trebate prikupiti.

Potvrda o prihodima u obrascu 2-NDFL za godinu u kojoj ste položili novac na IIS. Ona potvrđuje da ste na to primili prihod i platili porez po stopi od 13%. porezno razdoblje... Pomoć se može dobiti u računovodstvu na mjestu rada.

Od 01.01.2019. godine potvrda 2-NDFL nosi naziv "Potvrda o dohotku i iznosima poreza pojedinca"

Skeniranje ugovora o otvaranju brokerskog računa. To može biti ugovor o održavanju IIS-a, ugovor o brokerskim uslugama korištenjem IIS-a, aplikacija, obavijest ili obavijest o pristupanju propisu ili ugovor o posredničkoj usluzi pomoću IIS-a, ili opći dogovor... Svaki broker ima drugačiji naziv za ovaj dokument.

More korisnih članaka o financijama

Vašoj pošti dva puta tjedno. Razgovaramo samo o onome što se tiče vas i vašeg novca

Potvrda kreditiranja sredstava IIS-u. Ako je novac položen u gotovini na blagajni, ovo je potvrda gotovinski nalog... Ako je novac prebačen iz bankovni račun- ovo je nalog za plaćanje... Ako je novac prenesen s drugog brokerskog računa, ovo je nalog za prijenos Novac i izvješće brokera.

Na primjer, Roman je uložio novac na blagajnu banke, a banka je u njegovo ime prebacila novac brokeru kako bi se uknjižio na IIS. Na blagajni banke su mu uručeni novčani račun i račun te ih je priložio uz deklaraciju.

Ispunjavamo 3-NDFL deklaraciju

Poreznu prijavu možete ispuniti i na poreznoj web stranici. Da biste ispunili izjavu u odjeljku "Životne situacije", odaberite "Pošalji 3-NDFL deklaraciju":

Deklaraciju možete ispuniti na Internetu, ili možete preuzeti datoteku kreiranu u programu "Deklaracija". Na primjer, ispunit ćemo internet.

Ispunjavanje porezne prijave putem interneta jednostavno je i intuitivno. Prvo odaberite godinu za koju podnosite prijavu. Morate odabrati godinu u kojoj ste uplatili novac na IIS. Također, u ovoj fazi automatski se popunjavaju podaci o poreznom obvezniku.

U trećoj fazi trebate odabrati odbitke koji će biti objavljeni u deklaraciji. IIS odbitak se odnosi na odbitke ulaganja, oni moraju biti označeni.

Nakon toga u četvrtom koraku popunite podatke o prihodima. Ako tvoj porezni agent- obično poslodavac - već je prošao godišnje izvješćivanje, podaci o prihodima mogu se preuzeti iz podataka koje je prenio poreznoj upravi. Da biste to učinili, označite poslodavca i pritisnite gumb "Ispuni iz potvrde".

Ako vaš poslodavac još nije podnio izvješća, morat ćete ručno ispuniti odjeljak na temelju svoje 2-NDFL potvrde.

Nakon toga morate navesti iznos odbitka ulaganja, odnosno iznos novca koji ste položili na IIS za godinu. Ovaj iznos ne može biti veći od 400 tisuća rubalja. Ovdje trebate preuzeti skenirane popratne dokumente: potvrde 2-NDFL, ugovore o otvaranju IIS-a i potvrdu o prijenosu novca na njega.

U zadnjem koraku prikazat će vam se iznos poreza koji treba vratiti. Ostaje samo unijeti lozinku za svoj elektronički digitalni potpis i kliknuti gumb "Potvrdi i pošalji". Čestitamo, poslali ste svoju izjavu.

Šaljemo prijavu i čekamo odgovor

Ispunjena izjava još neće vratiti vaš novac na račun: samo će potvrditi vaše pravo na povrat. Mora se poslati na porezna izjava vratiti odbitak.

Neko vrijeme nakon što pošaljete ispunjenu 3-NDFL deklaraciju, informacije o iznosu preplaćenog poreza pojavit će se u odjeljku "Moji porezi" na vašem osobnom računu. U istom retku bit će poseban gumb - "Odbaciti".

Ako nemate poreznih dugovanja, iznos povrata možete dobiti na svoj bankovni račun, čiji su detalji navedeni u istom odjeljku.

Za čekanje na novac u prosjeku je potrebno četiri mjeseca. Tri mjeseca je službeni rok za razmatranje izjave od dana njezina podnošenja.

Sam povrat novca mora se izvršiti u roku od mjesec dana od dana podnošenja zahtjeva za povrat, ali ne prije završetka razmatranja izjave.

Ishodi

Dobivanje odbitka putem porezne web stranice puno je lakše i jasnije nego što se čini. I moj jedini odlazak u Federalnu poreznu službu bio je vrlo koristan, jer će pristup mom osobnom računu biti višestruko koristan.