Odraz izvoznih operacija u 1c 8.2. Računovodstveni podaci. Ugovor sa stranim kupcem

Prodaja robe za izvoz u 1C 8.3 podrazumijeva prodaju robe sa stopom PDV-a od 0%.

Da biste dobili ovu priliku u programu 1C računovodstva, morate napraviti malu postavku.

Ova postavka mora biti postavljena u računovodstvenoj politici organizacije. Idemo u imenik "Organizacije" (izbornik "Glavni" - u daljnjem tekstu "Organizacije"), a zatim odaberite pravu organizaciju i kliknite na poveznicu na vrhu prozora "Računovodstvena politika".

Ako je uključen ove godine Računovodstvena politika je već postavljena, morate ući u nju. Ako računovodstvena politika još nije utvrđena za novo razdoblje (godinu), odnosno, kreiramo novo.

Pritisnite gumb "Kreiraj". Otvorit će se prozor za izradu računovodstvene politike. Trebamo odjeljak za postavljanje poreza i izvješća. Veza do njega nalazi se na dnu prozora:

Spremamo postavke. Sada će svi dokumenti vezani uz PDV imati stupac u tabličnom dijelu za odabir načina obračuna.

Prijem robe namijenjene izvozu.

Kreirajmo novi (Glavni izbornik "Kupnje" - "Potvrda (akti, fakture)".

Odaberite "Counterparty" i dodajte proizvod u tablični dio. Postavite u stupac "" vrijednost "Blokirano do potvrde 0%". Ovaj način obračuna znači da se roba kupuje za izvoz i da se odbitak PDV-a može izvršiti samo u slučaju potvrde ili nepotvrde izvozne prodaje.

I kliknite na "Objavi". Transakcije se još ne razlikuju od uobičajenih primanja:

Izvozna prodaja robe

Kreirajmo fakturu (Glavni izbornik "Prodaja" - "Prodaja (akti, fakture)".

Ispunjavamo pojedinosti zaglavlja i redaka tabličnog odjeljka. Odabiremo stopu PDV-a 0%. U ugovoru s drugom stranom navodimo valutu namire:

Besplatno nabavite 267 1C video tutoriale:

Dobijamo sljedeći dokument:

Sada moramo razmotriti dvije opcije za daljnje radnje:

Potvrđen izvoz;
Izvoz nije potvrđen.

Potvrda izvoza.

Prema zakonu, izvoz mora biti potvrđen ne više od 180 dana unaprijed.

Idemo na izbornik "Operacije", zatim u odjeljku "" odaberite vezu "Redovne PDV transakcije". U prozoru koji se otvori kliknite gumb "Kreiraj" i s popisa odaberite "Potvrda nulte stope PDV-a". U prozoru za izradu novog dokumenta postavite datum, na primjer, 05.05.2016. i kliknite gumb "Popuni". Pojavit će se redak s našom "nultom" implementacijom. U stupcu "Događaj" bit će navedeno da je stopa od 0% potvrđena:

Nakon što je dokument knjižen, imamo pravo prihvatiti ulazni PDV za prebijanje. To ćemo učiniti na kraju mjeseca, odnosno drugog tromjesečja, koristeći obradu "Zatvaranje mjeseca":

Formiramo operaciju prikazanu na slici:

Kada kliknete na gumb "Ispuni dokument", tabelarni dio se automatski popunjava. Izvodimo dokument, formiramo knjigu nabavki za 2. tromjesečje i vidimo da je prikazan iznos koji treba odbiti:

Kada izvoz nije potvrđen

Pretpostavimo sada da u 180 dana nismo bili u mogućnosti prikupiti potrebni dokumenti i potvrdite izvoz. U ovom slučaju, u 1C 8.3 također stvaramo regulatorni dokument "Potvrda nulte stope PDV-a" (koristit ću isti, samo ću ga objaviti i promijeniti datum, na primjer, u 09.08.2016.).

Ali sada, u stupcu "Status", morate naznačiti da stopa od 0% nije potvrđena:

U ovom slučaju potrebno je popuniti rekvizit rubrike "Stavka ostalih troškova", a vidimo da je iznos ispisan u stupcu "PDV". Kada objavite dokument, program automatski kreira račun.

Kada domaća tvrtka prodaje robu u inozemstvu, ona kao porezni obveznik ima objekt oporezivanja PDV-om. Prema stavku 1. čl. 164 Poreznog zakona Ruske Federacije prilikom obavljanja poslova prodaje proizvoda za izvoz Porezna stopa jednak je nuli, ne morate uplaćivati novac u proračun. Međutim, porezni obveznik mora, u prilog svom pravu na ovu stopu, dostaviti paket dokumenata najkasnije u roku od 180 dana od dana stavljanja robe u izvozni carinski režim. Ako tvrtka izvoznica nije mogla potvrditi pravo na korištenje nulte stope PDV-a u navedenom roku, morat će prenijeti porez na iznos prodaje već u iznosu od 18 ili 10%

U svakom slučaju, prilikom prodaje proizvoda u inozemstvu, izvoznik iz Rusije dužan je kupcu izdati račun s iznosom poreza koji je u njemu naznačen. Kada se roba izvozi nakon što je za nju izvršena pretplata, izvoznik ne mora obračunati iznos PDV-a na akontaciju. Porezni broj Ruska Federacija označava da je plaćanje (potpuno ili djelomično) koje je primio izvoznik za buduće isporuke proizvoda, u porezna osnovica ne uključuje.

Kako se izvozna operacija izvodi u "1C: Računovodstvo 8.3"

Recimo da neka ruska tvrtka kupuje proizvode od domaćih proizvođača da bi ih nakon toga prodala strancima. Primanje robe mora biti odraženo u programu.

Konfiguriranje vjerodajnica i pravila

Za prikaz poslovnih transakcija za izvoz proizvoda potrebno je konfigurirati računovodstvena politika i računovodstvenih parametara. Da biste to učinili, u postavkama pravila na kartici označenoj: "PDV" mora postojati znak « V» u sljedećim poljima:

"Organizacija obavlja prodaju bez PDV-a ili s PDV-om 0%";
"Izdvojeno obračunavanje PDV-a na računu 19" PDV za kupljene vrijednosti".

Također, u postavkama računovodstvenih parametara na sličnoj kartici potrebno je unijeti isti atribut u polje tzv. "Računovodstvenim metodama".

Sada morate ići u imenik "Nomenklatura" a u elementu robe kupljene radi prodaje u inozemstvu u polje "Način obračuna PDV-a" upisati vrijednost "Za operacije na 0%"

Kupnja izvoznih proizvoda

Da biste to učinili, morate stvoriti dokument s naslovom "Prijem robe i usluga", pri odabiru vrste operacije "Proizvodi (jednostavan oblik)"... Polja u njemu moraju se ispuniti kao i obično, t.j. način na koji se sastavljaju dokumenti za kupnju robe u svrhu njihove prodaje u Ruskoj Federaciji.

Razlika između kreirane datoteke za kupljene buduće izvozne proizvode bit će vidljiva prilikom ispunjavanja tablice u njoj. U njezinom retku podnaslova "Način obračuna PDV-a" morate odabrati za proizvode za izvoz, parametar "Za operacije na 0%".

Zatim morate registrirati broj ulaznog računa proizvođača ili dobavljača robe. Dokument koji je došao u računovodstvo evidentira se u drugom dijelu u dnevniku izdanih i zaprimljenih računa. Također, račun se upisuje u knjigu kupnji kada se u njoj kreira odgovarajući zapis.

Nakon što je potrebno provesti i zapisati dokument, uslijed čega je proizveden poslovna transakcijaće se odraziti na odgovarajućim računima računovodstvo... Prilikom objavljivanja dokumenta, knjigovodstveni unosi, a polja u njemu više se neće moći uređivati. Podsjetimo, uobičajeno je da se određena računovodstvena pravila, metode unosa podataka u računovodstveni sustav nazivaju knjiženjima.

U stvari, knjiženje je zapis koji unosi podatke u program za dva računovodstvena računa odjednom: zaduženje prvog i odobrenje drugog i samo jedan iznos. To je zbog činjenice da računovodstvo predviđa korištenje načela „ dvostruki unos“, Što se sastoji u tome da je za svaku operaciju, uključujući i operaciju izvoza robe, potrebno izvršiti unos na dva računa.

Dakle, gore smo ispitali postupak ulaska u operaciju kupnje proizvoda za prodaju za izvoz u "".

Realizirana je mogućnost potvrđivanja stope PDV-a od 0% automatskim popunjavanjem registara dokumenata, kao što su: registar punih carinskih deklaracija, prijevoznih i otpremnih isprava itd.

Ukratko: za ovo u vašem računovodstveni sustav potrebno je unijeti potrebne podatke pomoću dokumenta "Carinska deklaracija (izvoz)", zatim registrirati "Potvrdu nulte stope PDV-a", a zatim generirati i poslati registar na IFTS koristeći uslugu .

Razmotrimo ovaj proces detaljnije.

S 01.10.2015 godine, FTS je omogućio izvoznim tvrtkama da smanje broj dokumenata koji se dostavljaju na papiru kako biodobrenje nulte stope PDV-aprije pružanja elektroničkih registara.

Ranije d Za potvrdu valjanosti primjene kamate od 0% bilo je potrebno IFTS-u dostaviti preslike carinskih deklaracija, otpremne, otpremne i druge isprave.

1. Razmotrimo kako stvoriti računovodstvo carinskih deklaracija u "1C" za izvoz u zemlje carinske unije (EAEU).

Za kreiranje računa carinskih deklaracija tereta za izvozne poslove i formiranje registra potpunih carinskih deklaracija, transportnih i otpremnih dokumenata namijenjenih potvrđivanju nulte stope PDV-a pri izvozu robe u zemlje carinske unije, idite na odjeljakGlavna stvar -> Funkcionalnost i u kartici Trgovinapostaviti oznakuIzvoz robe(sl. br. 1)

Za registraciju izvoznih dokumenata: carinske deklaracije, otpremni dokumenti koji potvrđuju izvoz robe, koristite dokument Carinska deklaracija (izvoz)(sl. 2). Pristup ovom dokumentu možete pronaći u odjeljku Prodajni.

2. Razmislite kako ispuniti registar dokumenata koji potvrđuju stopu PDV-a od 0%?

U zaglavlju dokumenta morate navesti sljedeće pojedinosti:

* Broj - registarski broj carinske deklaracije (puna carinska deklaracija);

* Šifra operacije - šifra operacije ( prema Dodatku br. 1 naredbi Federalne porezne službe Ruske Federacije od 29. listopada 2014. br. MMV-7-3 / 558), kojim je odobren obrazac PDV-prijave, postupak popunjavanja i obrazac za podnošenje elektronički oblik;

* Temelji - prodajne isprave po stopi od 0% za koje je sastavljena carinska deklaracija tereta.

U stolu ( Popratni dokumenti)ispunite detalje:

* Vrsta prijevoza - šifru vrste prijevoza kojim je roba izvezena s područja Ruske Federacije. Vrijednost se mora odabrati s padajućeg popisa;

* Popratni dokument- šifru vrste prijevoza, otpreme ili drugog dokumenta koji potvrđuje izvoz robe izvan Ruske Federacije. Vrijednost se mora odabrati s padajućeg popisa.

* Broj i datum - pojedinosti popratnog dokumenta.

broji" Bilješka"ispuniti slobodnom obliku... U njemu navedite ostatak dokumenata koji su izravno povezani s ovom operacijom, kao i potrebni za izvještavanje IFTS-u.

Registrirajte ovaj dokument u računovodstvenom sustavu.

Sada će se prilikom popunjavanja registra potpunih carinskih deklaracija, prijevoznih i otpremnih dokumenata automatski koristiti svi podaci potrebni za potvrdu nulte stope PDV-a.

3. Razmotrite kako u programu poslati registre.

Regulirano izvješće "Registar za PDV" nalazi se u grupi izvješća. Možete ga otvoriti na dva načina:

1. Prilikom grupiranja vrsta izvješća po kategorijama - grupa izvješća "Porezno izvješćivanje".

2. Prilikom grupiranja vrsta izvješća prema primateljima - grupa izvješća "FTS".

Slika 3. Prikazan je primjer dovršenog izvješća.

Za potvrdu izvoza potrebno je prikupiti i predati poreznoj upravi uz prijavu PDV-a sljedeći set dokumenata:

Ugovor o izvozu sa stranom drugom stranom (kopija).
Carinska deklaracija tereta (preslika iste s oznakama carinarnice koja je izdala robu).
Preslike transportnih, otpremnih i drugih dokumenata s oznakama carinskih organa.

Ako izvoz nije potvrđen, obvezni smo naplatiti PDV "retroaktivno" po stopi koja je na snazi na datum izvozne transakcije koristeći dodatni list knjige prodaje.

Posebna pravila vrijede i za "ulazni" PDV (koji smo mi platili dobavljaču izvezene robe). Ovaj PDV možemo uzeti u obzir samo nakon potvrde ili nepotvrde izvoza (dopuna: od 01.07.2016. ulazni PDV se može uzeti u obzir prije potvrde - ovo pravilo vrijedi samo za roba; naznačite da se radi o nerobnom proizvodu koji vam je potreban u nomenklaturi - nemojte označiti okvir prilikom izrade kada navedete TNVED kod).

Razmotrimo ove situacije u odnosu na 1C: Računovodstvo 8.3 (revizija 3.0).

Uspostavljanje računovodstvene politike

Prije svega, uspostavit ćemo odvojeno računovodstvo za ulazni PDV - to je neophodno, jer ćemo robu za izvoz obračunavati po stopi od 0%.

Idemo na odjeljak "Glavna" stavku "Porezi i izvješća":

Ovdje odabiremo stavku "PDV" i postavljamo potvrdni okvir "Održava se odvojeno obračunavanje ulaznog PDV-a":

Na istom mjestu postavljamo stavku "Odvojeno obračunavanje PDV-a po računovodstvenim metodama". Ova opcija omogućuje novu tehniku odvojeno računovodstvo PDV korištenjem dodatnog podkontoa "Način obračuna PDV-a" na računu 19.

Kupujemo robu za izvoz

Mi stvaramo novi dokument"Prijem robe":

Prema ovom dokumentu, 01.01.2016. godine otkupili smo 2 tone pšenice 1. razreda po cijeni od 10.000 (sa PDV-om) po toni.

Istovremeno, u tabličnom dijelu (prevucite ekran udesno) kao podračun 19 računa naznačili smo vrijednost "Blokirano dok se ne potvrdi 0%":

Znači da ovu stavku kupljen kod nas za daljnji izvoz, što znači da se na njega može uzeti odbitak PDV-a tek nakon potvrde ili nepotvrde izvoza.

Ne zaboravimo registrirati ulazni račun (gumb "Registriraj" na samom dnu dokumenta):

Prodajemo robu za izvoz

Na kraju idite na odjeljak "Prodaja", stavka "Prodaja (akti, fakture)":

Napravite novi dokument "Prodaja robe":

Prodajemo (za izvoz) 2 tone pšenice stranom izvođaču po cijeni od 500 eura po toni uz stopu PDV-a 0%.

Ujedno smo u ugovoru s kupcem izričito naveli da je obračun izvršen u eurima:

Objavljujemo dokument, a zatim ispisujemo račun (gumb na samom dnu):

Izvoz potvrđen

Potpuni paket dokumenata koji potvrđuju izvoz prikupili smo 15.04.2016. Ovaj paket dokumenata mi ćemo dostaviti Porezni ured zajedno s deklaracijom za 2. kvartal.

Da biste odrazili činjenicu potvrde u 1C, idite na odjeljak "Operacije", stavku "Regulatorne transakcije PDV-a":

Napravite novi dokument "Potvrda nulte stope PDV-a":

Navodimo datum 15.04.2016. (ili 30.06.2016. - posljednji dan tromjesečja u kojem su dokumenti dostavljeni) i kliknemo gumb "Popuni":

Tablični dio će se automatski popuniti nepotvrđenim izvozom. U polju "Događaj" navedite vrijednost "Potvrđena stopa 0%":

Sada kada smo potvrdili izvoz, uvjet za uzimanje u obzir "ulaznog" PDV-a na ovaj proizvod je ispunjen.

Ali za to je potrebno generirati evidenciju knjige otkupa za 2. tromjesečje (razdoblje u kojem smo potvrdili izvoz).

Da biste to učinili, idite do pomoćnika za obračun PDV-a za 2. tromjesečje:

I prelazimo na formiranje evidencije knjige kupnji

Postavite potvrdni okvir "Prijavljeno za odbitak PDV-a 0%" i pritisnite gumb "Popuni dokument":

Kartica "Stečene vrijednosti" automatski će se popuniti potvrđenom realizacijom:

Vidimo da je odražavao ulazni PDV u iznosu od 3.050 rubalja 85 kopecks:

Prema izvješću "Analiza računovodstva PDV-a" za 2. tromjesečje, povrat PDV-a iznosio je 3.050 rubalja 85 kopejki:

Izvoz nije potvrđen

Sada ćemo premotati događaje u trenutku prodaje robe za izvoz od 01.10.2016. i pretpostaviti da nismo uspjeli prikupiti dokumente koji potvrđuju izvoz.

U ovom slučaju, 181 dan od datuma izvoza (9. srpnja 2016.) takav izvoz postaje nepotvrđen i imamo obvezu zaračunati PDV retroaktivno, odražavajući ga u dodatnom listu knjige prodaje za 1. tromjesečje.

Da biste odrazili činjenicu nepotvrde u 1C, idite na odjeljak "Operacije", stavku "Regulatorne transakcije PDV-a" i kreirajte novi dokument "Potvrda nulte stope PDV-a":

Označavamo datum 09.07.2017. i kliknemo na gumb "Popuni" u tabličnom dijelu.

Tablični dio dokumenta automatski je popunjen nepotvrđenim izvozom.

U polju "Događaj" u tabličnom dijelu navedite vrijednost "Stopa 0% nije potvrđena".

Također, ne zaboravite navesti stavku ostalih troškova kroz koje će se obračunati PDV u proračun:

Izvodimo dokument i skrećemo pozornost na činjenicu da je program automatski kreirao i popunio tablični dio računa izdanog s PDV-om u iznosu od 14 335,11:

Ovaj PDV program je automatski obračunao od iznosa izvoza odozgo, po stopi od 18% (ova stopa je navedena u samom proizvodu).

Ostaje osigurati da se nakon ove operacije novostvorena faktura s PDV-om u iznosu od 14.335 rubalja 11 kopejki pojavi u dodatnom listu knjige prodaje za 1. tromjesečje.

Da biste to učinili, idite na pomoćnika za obračun PDV-a za 1. tromjesečje i otvorite "Knjigu prodaje":

U postavkama izvješća (gumb "Prikaži postavke") navedite "Generiraj dodatne listove" za trenutno razdoblje:

Formiramo izvješće, otvaramo "Dodatne listove za 1. tromjesečje 2016." i vidimo našu fakturu koja nas obvezuje da platimo 14.335 rubalja i 11 kopejki u proračun:

Ali nije sve tako strašno.Na kraju krajeva, istovremeno s nepotvrdom izvoza, dobili smo pravo na uračunavanje ulaznog PDV-a. Ta će se činjenica također odraziti na dodatnom listu, ali već u knjizi kupnji.

No, prvo idemo do pomoćnika za obračun PDV-a za 3. tromjesečje (u tom razdoblju dolazi 181 dan od datuma izvoza i izvoz je stekao status nepotvrđenog) i otvaramo formiranje unosa u knjizi nabavki:

Postavljamo stavku "Prikazano za odbitak PDV-a 0%" i pritisnemo tipku "Popuni dokument". Tabelarni dio "Stečene vrijednosti" automatski je popunjen:

Objavljujemo dokument, a zatim otvaramo pomoćnika za obračun PDV-a za 1. tromjesečje. Odavde idemo na knjigu kupovine:

U postavkama (gumb "Prikaži postavke") označavamo stavku "Generiraj dodatne listove" za trenutno razdoblje:

Generiramo izvješće, otvaramo "Dodatni list za 1. tromjesečje 2016." i vidimo da se ovdje odražava ulazna faktura s PDV-om u iznosu od 3.050 rubalja i 85 kopejki:

Ukupni PDV koji se plaća za 1. tromjesečje prema izvješću "Analiza računovodstva PDV-a" iznosit će 11.284 rubalja i 26 kopejki.

) za rad s PDV-om u 1C: Računovodstvo 8.3 (revizija 3.0).

Danas ćemo razmotriti temu: "0% PDV stopa na izvoz".

Većina materijala bit će namijenjena računovođama početnicima, ali će i iskusni pronaći nešto za sebe. Kako ne biste propustili objavljivanje novih lekcija - na mailing listu.

Podsjećam vas da je ovo lekcija, tako da možete sigurno ponoviti moje radnje u svojoj bazi podataka (po mogućnosti kopiju ili trening).

Pa krenimo

Izvoz robe u inozemstvo podliježe stopi PDV-a od 0%.

To znači da kod izvoza robe nemamo obvezu plaćanja PDV-a u proračun.

Međutim, imamo obvezu potvrditi izvršeni izvoz u roku od 180 dana nakon stavljanja robe u izvozni carinski režim.

Za potvrdu izvoza potrebno je prikupiti i predati poreznoj upravi uz prijavu PDV-a sljedeći set dokumenata:

Ugovor o izvozu sa stranom drugom stranom (kopija).
Carinska deklaracija tereta (preslika iste s oznakama carinarnice koja je izdala robu).
Preslike transportnih, otpremnih i drugih dokumenata s oznakama carinskih organa.

Ako izvoz nije potvrđen, obvezni smo naplatiti PDV "retroaktivno" po stopi koja je na snazi na datum izvozne transakcije koristeći dodatni list knjige prodaje.

Posebna pravila vrijede i za "ulazni" PDV (koji smo mi platili dobavljaču izvezene robe). Ovaj PDV možemo odbiti samo nakon potvrde ili nepotvrde izvoza ( dopuna: od 01.07.2016. ulazni PDV se može uračunati prije potvrde - ovo pravilo vrijedi samo za nerobnu robu; naznačite da je ovo nerobni proizvod koji vam je potreban u nomenklaturi - nemojte označiti okvir prilikom izrade kada navedete TNVED kod).

Razmotrimo ove situacije u odnosu na 1C: Računovodstvo 8.3 (revizija 3.0).

Uspostavljanje računovodstvene politike

Prije svega, uspostavit ćemo odvojeno računovodstvo za ulazni PDV - to je neophodno, jer ćemo robu za izvoz obračunavati po stopi od 0%.

Idemo na odjeljak "Glavna" stavku "Porezi i izvješća":

Ovdje odabiremo stavku "PDV" i postavljamo potvrdni okvir "Održava se odvojeno obračunavanje ulaznog PDV-a":

Na istom mjestu postavljamo stavku "Odvojeno obračunavanje PDV-a po računovodstvenim metodama". Ova opcija uključuje novu metodu odvojenog obračuna PDV-a uz pomoć dodatnog podkontoa "Način obračuna PDV-a" na računu 19.

Kupujemo robu za izvoz

Napravite novi dokument "Prijem robe":

Prema ovom dokumentu, 01.01.2016. godine otkupili smo 2 tone pšenice 1. razreda po cijeni od 10.000 (sa PDV-om) po toni.

Istovremeno, u tabličnom dijelu (prevucite ekran udesno) kao podračun 19 računa naznačili smo vrijednost "Blokirano dok se ne potvrdi 0%":

To znači da smo ovaj proizvod kupili za daljnji izvoz, što znači da se odbitak PDV-a na njega može izvršiti tek nakon potvrde ili nepotvrde izvoza.

Ne zaboravimo registrirati ulazni račun (gumb "Registriraj" na samom dnu dokumenta):

Prodajemo robu za izvoz

Na kraju idite na odjeljak "Prodaja", stavka "Prodaja (akti, fakture)":

Napravite novi dokument "Prodaja robe":

Prodajemo (za izvoz) 2 tone pšenice stranom izvođaču po cijeni od 500 eura po toni uz stopu PDV-a 0%.

Ujedno smo u ugovoru s kupcem izričito naveli da je obračun izvršen u eurima:

Objavljujemo dokument, a zatim ispisujemo račun (gumb na samom dnu):

Izvoz potvrđen

Potpuni paket dokumenata koji potvrđuju izvoz prikupili smo 15.04.2016. Ovaj paket dokumenata predat ćemo poreznoj upravi zajedno s deklaracijom za 2. tromjesečje.

Da biste odrazili činjenicu potvrde u 1C, idite na odjeljak "Operacije", stavku "Regulatorne transakcije PDV-a":

Napravite novi dokument "Potvrda nulte stope PDV-a":

Navodimo datum 15.04.2016. (ili 30.06.2016. - posljednji dan tromjesečja u kojem su dokumenti dostavljeni) i kliknemo gumb "Popuni":

Tablični dio će se automatski popuniti nepotvrđenim izvozom. U polju "Događaj" navedite vrijednost "Potvrđena stopa 0%":

Sada kada smo potvrdili izvoz, uvjet za uzimanje u obzir "ulaznog" PDV-a na ovaj proizvod je ispunjen.

Ali za to je potrebno generirati evidenciju knjige otkupa za 2. tromjesečje (razdoblje u kojem smo potvrdili izvoz).

Da biste to učinili, idite do pomoćnika za obračun PDV-a za 2. tromjesečje:

I prelazimo na formiranje evidencije knjige kupnji

Postavite potvrdni okvir "Prijavljeno za odbitak PDV-a 0%" i pritisnite gumb "Popuni dokument":

Kartica "Stečene vrijednosti" automatski će se popuniti potvrđenom realizacijom:

Vidimo da je odražavao ulazni PDV u iznosu od 3.050 rubalja 85 kopecks:

Prema izvješću "Analiza računovodstva PDV-a" za 2. tromjesečje, povrat PDV-a iznosio je 3.050 rubalja 85 kopejki:

Izvoz nije potvrđen

Sada ćemo premotati događaje u trenutku prodaje robe za izvoz od 01.10.2016. i pretpostaviti da nismo uspjeli prikupiti dokumente koji potvrđuju izvoz.

Da biste odrazili činjenicu nepotvrde u 1C, idite na odjeljak "Operacije", stavku "Regulatorne transakcije PDV-a" i kreirajte novi dokument "Potvrda nulte stope PDV-a":