व्यक्तियों और व्यक्तिगत उद्यमियों, संगठनों और उद्यमों के बीच नए लेनदेन का समापन करते समय, अक्सर यह सवाल उठता है: "प्रतिपक्षों की बेईमानी के खिलाफ बीमा कैसे करें और पैसे या सामान खोने से कैसे बचें?"। यह मुद्दा विशेष रूप से प्रासंगिक है जब माल के लिए अग्रिम भुगतान किया जाता है। उसी समय, जोखिम बढ़ जाता है यदि अनुबंध विदेशी भागीदारों के साथ एक महत्वपूर्ण राशि के लिए संपन्न होता है। समाधान सरल है - बस्तियों में ऋण पत्रों का उपयोग करना। साख पत्र क्या होता है, हर कोई नहीं जानता। हालांकि, इस प्रकार के निपटान की सभी पेचीदगियों का अध्ययन करने के बाद, ग्राहक बड़े लेनदेन करने में अधिक सुरक्षित और आत्मविश्वास महसूस करते हैं।
साख पत्र: सरल शब्दों में यह क्या है?
साख पत्र गैर-नकद भुगतान का एक रूप है, जो दो बैंकिंग संगठनों के नियंत्रण में किया जाता है। बैंक, जो खरीदार के हितों की रक्षा करता है, उत्पादों (सेवाओं) के विक्रेता के खाते में धन तभी स्थानांतरित करता है जब विक्रेता बैंक को आवश्यक दस्तावेज प्रदान करता है। दस्तावेजों की सूची लेनदेन के समापन पर संकलित की जाती है और अनुबंध में लिखी जाती है।
भागीदारों के बीच बातचीत की योजना थोड़ी अधिक जटिल हो सकती है, यह सब ऋण पत्र के प्रकार पर निर्भर करता है। इसके बावजूद, बैंकिंग संगठन एक मध्यस्थ के रूप में कार्य करता है, जो एक शुल्क के लिए लेनदेन के निष्पादन को सुनिश्चित करता है।
खरीदार के लिए साख पत्र के लाभ
भुगतान के अन्य रूपों की तुलना में साख पत्र के तहत बस्तियों के खरीदार के लिए फायदे हैं:
- खरीदार को माल की डिलीवरी के बाद ही विक्रेता को पैसा हस्तांतरित किया जाता है - इसके लिए बैंक को दस्तावेजों की सभी आवश्यक सूची ठीक से उपलब्ध कराना आवश्यक है;
- यदि डिलीवरी नहीं की जाती है, तो खरीदार को पूर्व निर्धारित समय सीमा के भीतर पैसा वापस कर दिया जाता है;
- बैंक गारंटी देता है कि माल सहमत मात्रा और वर्गीकरण के साथ-साथ उचित गुणवत्ता में वितरित किया जाएगा, क्योंकि विक्रेता बैंक कर्मचारियों को माल के वर्गीकरण, गुणवत्ता और मात्रा की पुष्टि करने वाले दस्तावेज प्रदान करने के लिए बाध्य है;
- लेन-देन के नकारात्मक कर परिणामों का जोखिम कम हो जाता है - बैंक लेन-देन से जुड़े दस्तावेजों के सही निष्पादन की गारंटी देता है, अन्यथा बैंक विक्रेता के खाते में धन हस्तांतरित नहीं करेगा;
- क्रेडिट के एक पत्र के तहत बस्तियां बैंक द्वारा खरीदार के लिए अनुकूल शर्तों पर क्रेडिट पर प्रदान की जा सकती हैं - यह आपको लेनदेन के लिए भुगतान करने के लिए संचलन से बड़ी मात्रा में धन वापस नहीं लेने की अनुमति देता है।
साख पत्र का उपयोग करने की योजना
क्रेडिट का एक पत्र क्या है, हमने पाया। अब देखते हैं कि इस भुगतान विधि के साथ लेन-देन कैसे व्यवहार में आता है।
चरण 1। विक्रेता और खरीदार एक अनुबंध (खरीद / बिक्री समझौता, माल की आपूर्ति, सेवाओं का प्रावधान) पर हस्ताक्षर करते हैं, जिसके तहत क्रेडिट पत्र के तहत भुगतान का रूप निर्धारित किया जाता है, साथ ही इसके प्रकटीकरण की शर्तें भी।
चरण 2। खरीदार बैंक को एक आवेदन और अनुबंध की एक प्रति जमा करता है। प्रदान किए गए दस्तावेजों के आधार पर, बैंकिंग संगठन क्रेडिट का एक पत्र खोलता है। यदि आवश्यक हो, तो विक्रेता के बैंक द्वारा क्रेडिट पत्र की पुष्टि की जा सकती है, यदि अनुबंध में इन आवश्यकताओं को प्रदान किया गया है।
चरण 3. क्रेडिट पत्र का कवरेज या तो ग्राहक-खरीदार की कीमत पर या जारीकर्ता बैंक द्वारा इस व्यक्ति को दिए गए ऋण के आधार पर बनता है।
चरण 4. विक्रेता माल की डिलीवरी करता है, बैंक को ठीक से निष्पादित दस्तावेज भेजता है। बैंक द्वारा जाँचने के बाद कि सभी शर्तें पूरी हो गई हैं, एक साख पत्र खोला जाता है और विक्रेता को भुगतान प्राप्त होता है।
चरण 5 खरीदार को माल और सभी साथ के दस्तावेज प्राप्त होते हैं।
यह योजना सरल और पारदर्शी है। आपूर्तिकर्ता के लिए जारी किया गया साख पत्र भुगतान की गारंटी के रूप में कार्य करता है, और खरीदार के लिए यह पैसे खोने के जोखिम को कम करता है, जैसा कि किसी अज्ञात प्रतिपक्ष को अग्रिम भुगतान के मामले में होता है। उसी समय, बैंक लेनदेन में साथ देता है, इसकी शुद्धता की जांच करता है।
साख पत्र के प्रकार
रूसी संघ के सेंट्रल बैंक के संकल्प निम्नलिखित प्रकार के ऋण पत्र खोलने की संभावना निर्धारित करते हैं:
- क्रेडिट का एक कवर (जमा) बैंक पत्र - यह क्या है, सरल शब्दों में, निम्नानुसार वर्णित किया जा सकता है: खरीदार एक बैंक खाता खोलता है और क्रेडिट के पत्र को कवर करने के लिए आवश्यक राशि में धन हस्तांतरित करता है। जारीकर्ता बैंक राशि को वित्तीय संस्थान के संवाददाता खाते में स्थानांतरित करता है जहां विक्रेता का खाता खोला जाता है। यह साख पत्रों के लिए सबसे आम प्रकार का भुगतान है।
- खुला (गारंटीकृत) साख पत्र - जारीकर्ता बैंक निष्पादन बैंक को धन हस्तांतरित नहीं करता है, लेकिन अनुबंध में निर्दिष्ट राशि के भीतर, इसके साथ खोले गए खाते से धन को लिखने का अवसर प्रदान करता है। जारीकर्ता बैंक के खाते से धनराशि डेबिट करने की प्रक्रिया और शर्तें मौजूदा इंटरबैंक समझौते के अनुसार होती हैं।
- प्रतिसंहरणीय - साख का एक दस्तावेजी पत्र जिसे आपूर्तिकर्ता की सहमति के बिना और यहां तक कि बिना किसी पूर्व सूचना के भुगतानकर्ता की ओर से बैंक द्वारा निरस्त, संशोधित या रद्द किया जा सकता है।
- अपरिवर्तनीय - एक प्रकार का अनुबंध जिसे निष्पादित करने वाले बैंक द्वारा माल के आपूर्तिकर्ता से शर्तों को बदलने के लिए सहमति प्राप्त करने के बाद ही रद्द किया जा सकता है। क्रेडिट के एक अपरिवर्तनीय पत्र की शर्तों की कोई आंशिक स्वीकृति नहीं है।
- पुष्टि की गई - बातचीत का एक रूप जिसका तात्पर्य उस बैंक से भुगतान की अतिरिक्त गारंटी है जो जारीकर्ता नहीं है। वित्तीय संस्थान माल (सेवाओं) के लिए भुगतान करने का वचन देता है, भले ही जारीकर्ता बैंक भुगतान करने से इंकार कर दे। बातचीत का यह रूप केवल क्रेडिट के एक अपरिवर्तनीय पत्र पर लागू होता है। पुष्टि के लिए, बैंक को कमीशन का अतिरिक्त भुगतान आवश्यक है।
अतिरिक्त किस्में
आज, कई अन्य प्रकार के साख पत्र हैं। वे ऊपर वर्णित लोगों की किस्में हैं।
एक लाल खंड के साथ एक दस्तावेजी साख पत्र एक समझौता है जिसके अनुसार निष्पादन बैंक को जारीकर्ता बैंक से अनुबंध में निर्दिष्ट राशि में माल के आपूर्तिकर्ता को अग्रिम भुगतान करने का अधिकार प्राप्त होता है जब तक कि माल नहीं होता है पूरी तरह से वितरित या सेवा पूरी तरह से प्रदान की गई है।
परिक्रामी दृश्य - तब खुलता है जब अनुबंध एक निश्चित अवधि में भागों में लगभग समान लागत की कई डिलीवरी प्रदान करता है। एक डिलीवरी के बराबर राशि के लिए क्रेडिट का एक पत्र खोला जाता है, इस शर्त के साथ कि प्रत्येक भुगतान के बाद, मूल राशि खाते में बहाल कर दी जाएगी। इसके समानांतर, अनुबंध की राशि चक्रीय रूप से घटती जाएगी।
हस्तांतरणीय (हस्तांतरणीय) साख पत्र - न केवल विक्रेता के पक्ष में, बल्कि तीसरे पक्ष (आपूर्तिकर्ताओं) के पक्ष में भी भुगतान करता है। इस प्रकार का उपयोग तब किया जाता है जब विक्रेता आपूर्तिकर्ता के माध्यम से वितरण करता है और प्रत्यक्ष प्रेषक नहीं होता है। एक तीसरा पक्ष, निर्दिष्ट पते पर माल भेजकर, निष्पादन बैंक को आवश्यक दस्तावेज प्रदान करता है, जिसके बाद सभी पहले से सहमत भुगतान उसके पक्ष में किए जाते हैं।
किस प्रकार का ऋण पत्र चुनना है?
एक नियम के रूप में, प्रतिभागियों को स्वतंत्र रूप से ऋण पत्र के रूप का निर्धारण करना चाहिए और इसे बैंक के साथ समन्वयित करना चाहिए। साख पत्र की पसंद को प्रभावित करने वाले मुख्य कारक लेन-देन की शर्तें और पार्टियों के हित हैं। ऐसा करने के लिए, आपको वास्तव में यह समझने की आवश्यकता है कि साख पत्र क्या है और हमारे देश में इसके किन रूपों का उपयोग किया जाता है।
फिलहाल, गैर-नकद भुगतान के मामलों में रूसी कानून हमारे पश्चिमी पड़ोसियों से कुछ पीछे है, इसलिए आप इंटरनेशनल चैंबर ऑफ कॉमर्स द्वारा विकसित किए गए क्रेडिट के दस्तावेजी पत्रों के अंतर्राष्ट्रीय नियमों पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं।
यह ध्यान में रखा जाना चाहिए कि हर बैंक साख पत्र की गैर-मानक शर्तों से सहमत होने के लिए तैयार नहीं है। यह काफी हद तक इस क्षेत्र में योग्य विशेषज्ञों की कमी के कारण है। इसलिए, मुख्य अनुबंध में गैर-मानक शर्तों को शामिल करने से पहले, उन्हें प्राप्तकर्ता और धन के भुगतानकर्ता के बैंकों के साथ समन्वयित करना आवश्यक है।
आपसी बस्तियों के प्रतिभागी
इस भुगतान प्रकार को चुनने के लिए, यह जानना पर्याप्त नहीं है कि साख पत्र क्या है। आपको यह भी समझने की जरूरत है कि कैशलेस भुगतान के किसी भी अन्य रूप की तरह, इसकी कमियां हैं।
इस लेन-देन में, दो पक्ष सामान्य पारस्परिक बस्तियों की तरह भाग नहीं लेते हैं, लेकिन चार। विक्रेता और खरीदार के अलावा, विक्रेता का बैंक और खरीदार का बैंक यहां शामिल होता है, जहां एक साधारण साख पत्र खोला जाता है, एक खाता और सभी बुनियादी संचालन होते हैं। यह लेनदेन में कुछ कठिनाइयों का परिचय देता है।
डिजाइन की कठिनाइयाँ
साख पत्र के तहत निपटान का तात्पर्य दस्तावेजों और समय सीमा के साथ-साथ पंजीकरण प्रक्रिया की जटिलता के लिए सख्त आवश्यकताएं हैं। खरीदार और विक्रेता के बीच मुख्य अनुबंध तैयार करने के अलावा, बैंकों के बीच दस्तावेजों का आदान-प्रदान करना आवश्यक है। हालांकि यह अब इलेक्ट्रॉनिक रूप से किया जाता है, लेकिन सभी दस्तावेजों की जांच करने में समय लगता है।
महँगा सेवा
इस प्रकार के भुगतान की लागत काफी अधिक है। बैंक साख पत्रों के साथ किए गए सभी कार्यों के लिए शुल्क लेता है। इसके अलावा, जिस क्षण से क्रेडिट पत्र खोला जाता है, खरीदार के खाते में पैसा जमा हो जाता है, जो कि क्रेडिट के पत्र को कवर करने की गारंटी है।
निष्कर्ष
अपनी सभी कमियों के बावजूद, लेन-देन में सभी प्रतिभागियों के लिए भुगतान का यह रूप विश्वसनीय और सुविधाजनक है। प्रक्रिया की सभी पेचीदगियों को समझने के बाद, ग्राहक अब इस प्रकार के भुगतान को मना नहीं कर पाएगा।
