Definición de carta de crédito
La carta de crédito es una obligación monetaria condicional aceptada por el banco (banco emisor) en nombre de la parte ordenante (pagador de carta de crédito), realizar un pago a favor del beneficiario (destinatario de los fondos para carta de crédito) la cantidad especificada en la carta de crédito previa presentación por este último en Banco documentos de acuerdo con los términos de la carta de crédito dentro de los términos especificados en el texto de la carta de crédito, o pagar, aceptar o tomar en cuenta una letra de cambio, o autorizar a otra Banco(al banco designado) para realizar dichos pagos o pagar, aceptar o registrar letra de cambio.
La carta de crédito es tipo de cuenta bancaria. Abre en nombre del pagador en el banco que atiende a la contraparte, envía bienes, brinda servicios, etc. Apertura A. crea para contraparte la oportunidad de recibir en los términos especificados en la carta de crédito, pago por producto, trabajo, servicios inmediatamente después del cumplimiento de la obligación. A. como una forma de pagos no monetarios se utiliza al realizar pagos organizaciones socialistas y en acuerdos internacionales para transacciones comerciales.
La carta de crédito es inscrito, acreditando el derecho de la persona a cuyo nombre se emite, a recibir de una entidad de crédito (banco o caja de ahorros) la cantidad indicada en A. A. es pagado por la entidad de crédito en el lugar de su presentación a expensas de la cantidad de dinero depositada en la caja de ahorros o debitada de la cuenta de su titular, o de acuerdo con un acuerdo entre bancos (si pagos Internacionales).
La carta de crédito es condicional obligación pecuniaria aceptado por el banco (banco emisor) en nombre de la parte ordenante (pagador según la carta de crédito).
La carta de crédito es documento, registrado seguridad, dando derecho a una persona física o jurídica específica. la persona a cuyo nombre se emitió para recibir la cantidad indicada en la carta de crédito total o parcialmente de una institución de crédito (banco, en particular, una caja de ahorros) dentro de un cierto término.
La carta de crédito es una forma de liquidación entre empresas y organizaciones, cuyo significado es que el ordenante da una orden a su banco para que, atendiendo al beneficiario, pague la cantidad requerida en el plazo pactado en base a las condiciones registradas en la carta de crédito del ordenante.
La carta de crédito es la orden del banco a uno o varios bancos para realizar pagos por orden y por cuenta del cliente a un individuo o entidad legal dentro de la cantidad especificada en los términos especificados en la carta de crédito.
La carta de crédito es tipo de cuenta bancaria que habilita contraparte recibir, en los términos especificados en la carta de crédito, el pago de producto, trabaja, servicios inmediatamente después del cumplimiento de la obligación.
La carta de crédito es la obligación del banco de realizar, a solicitud y de acuerdo con las instrucciones del importador, el pago al exportador.
Designacion
Tipos de cartas de crédito
Diagrama esquemático del uso de una carta de crédito.
Formas de cartas de crédito
Cartas de crédito de posfinanciamiento
Esquema de la operación con carta de crédito.
Crédito documentario
Cartas de crédito para asentamientos en el territorio de la Federación de Rusia.
La carta de crédito es condicional obligación pecuniaria aceptado por el banco (banco emisor) en nombre de la parte ordenante (pagador según la carta de crédito), realizar un pago a favor del beneficiario (destinatario de los fondos según la carta de crédito) por la cantidad especificada en la carta de crédito tras la presentación de los documentos por parte de este último al banco de acuerdo con los términos de la carta de crédito por el monto especificado en el texto de la carta de crédito momento, o pagar, aceptar o cuenta letra de cambio, o autorizar a otro banco (banco designado) a realizar dichos pagos o pagar, aceptar o publicar una letra de cambio
La carta de crédito es
La carta de crédito es la forma más segura de liquidación entre clientes. Al establecer nuevas asociaciones entre empresas y organizaciones, a menudo surge la pregunta: ¿Cómo evitar perder dinero o producto al cerrar un trato y acuerdos con una empresa aún desconocida? ¿Cómo asegurar su negocio de socios discretos y deshonestos, especialmente si el contrato se concluye por una cantidad significativa? La respuesta es simple: cartas de crédito. Por supuesto, es bastante difícil aprender todas las sutilezas. trabaja con cartas de crédito y utilizarlas en los cálculos, pero aparece una sensación de seguridad. Y después de haber estudiado la forma de pago de la carta de crédito una vez, los clientes rara vez la rechazan. El cálculo mediante cartas de crédito está, por así decirlo, bajo el control de los bancos y excluye el incumplimiento de las condiciones de los contratos celebrados, tanto por el proveedor del producto como por el comprador. Entonces, una carta de crédito es una orden del banco del pagador, el banco del destinatario, para realizar pagos a un individuo o entidad legal cara dentro de la cantidad especificada y en las condiciones especificadas en el pedido. La liquidación con una sola carta de crédito se realiza con un solo destinatario de fondos. La carta de crédito es la forma más segura y popular de acuerdos entre el vendedor y por el comprador... La carta de crédito es un método de liquidación no monetaria entre contrapartes, en el que el banco del pagador (banco emisor), en nombre de la parte ordenante (pagador según la carta de crédito), se compromete a liquidar con el beneficiario (destinatario de los fondos la carta de crédito) el monto indicado en la carta de crédito previa presentación por parte del beneficiario en el banco de los documentos de acuerdo con los términos de la carta de crédito dentro de los términos especificados en el texto de la carta de crédito, o pagar, aceptar o contabilizar la letra de cambio, o autorizar a otro banco (banco designado) a realizar pagos o pagar, aceptar o tener en cuenta la letra de cambio.
Las cartas de crédito utilizadas en los asentamientos nacionales rusos aún no han recibido una distribución adecuada, sin embargo, a medida que mejora el marco regulatorio, principalmente el Reglamento sobre pagos sin efectivo en la Federación de Rusia, y el enfoque de las normas internacionales, la práctica de utilizar estas cartas de crédito disminuirá. expandir. Pero en los contratos de comercio exterior, las cartas de crédito se utilizan con mucha más frecuencia. Después de todo, esta forma de liquidación ofrece a los participantes en una transacción de comercio exterior las más amplias oportunidades para elegir los instrumentos de pago: pago inmediato para el suministro de documentos, pago a plazos, letras de cambio, negociación de documentos, así como el uso de una carta. de crédito: transferencia de una carta de crédito a otro u otros beneficiarios, transferencia de ingresos mediante una carta de crédito.
Normas y costumbres de los créditos documentarios, publicación de la Cámara de Comercio Internacional Nº 500 ", aprobada en 1993 por la Cámara de Comercio Internacional de París. Este conjunto de normas permite crear un instrumento claro para asegurar las transacciones internacionales, libres de dependencia. sobre las frecuentes contradicciones que surgen de la interacción de las leyes de los dos, o de varios países detrás de las partes de la transacción. Estas reglas estipulan claramente la lista y el tipo de documentación del contrato, estandarizándola. El procedimiento para controlar la transacción, por lo tanto, se vuelve bastante simple y "transparente".
En los artículos 867 a 873 se ofrece una definición detallada de las disposiciones para trabajar con cartas de crédito en la Federación de Rusia, con comentarios [Cap. 3] "Liquidaciones en virtud de una carta de crédito" del Código Civil. RF.
En caso de disputas en este asunto, para su resolución, debe consultar la sección "Sobre la práctica de considerar disputas relacionadas con el uso de una resolución de carta de crédito" de la carta del Presidium de la Corte Suprema de Arbitraje. RF No. 39 del 15 de enero de 1999
En ningún caso me propuse el objetivo de contar todos los matices del uso de una carta de crédito en los acuerdos internacionales. Porque su descripción detallada tomó más de un tutorial denso. He resumido solo los principios más generales del trabajo con cartas de crédito. Como me dijo una vez un empleado de nivel medio con mucha experiencia de un gran banco de Moscú: "Cuanto más tiempo trato con las cartas de crédito, más comprendo cuán amplio y espacioso es este tema". Por lo tanto, es imperativo que con respecto al desarrollo de esquemas para el uso de cartas de crédito, sea en su caso específico, audazmente, sin dudarlo, haga preguntas a los empleados de los bancos en los que planea emitir una carta de crédito. Se sabe que los buenos bancos tienen buenos departamentos de servicio al cliente que siempre están dispuestos a brindar asesoramiento profesional útil sobre los servicios. Además, en base al análisis de las respuestas a tus preguntas, en base a la profesionalidad de las consultas que te brinden, podrás tomar una decisión sobre trabajar / no trabajar con ningún banco en cada caso específico. Uno de los instrumentos del comercio internacional es una carta de crédito, la obligación de un banco de realizar el pago al presentarle ciertos documentos, correspondientes a las condiciones previamente acordadas. Muy a menudo, al realizar transacciones entre residentes de diferentes países, se utiliza el esquema clásico de cartas de crédito, en el que participan cinco participantes: el solicitante ( cliente en cuyo nombre se abre la carta de crédito), el banco emisor (que abre la carta de crédito), el banco confirmador (la entidad de crédito suma su obligación de realizar el pago a la obligación del banco emisor), ( vendedor, beneficiario) y banco asesor (banco del beneficiario).
De acuerdo con la UCP 600 (normas y costumbres unificadas internacionales para cartas de crédito documentales, adoptadas por la comisión bancaria de la Cámara de Comercio Internacional en 2003), también está presente en la transacción un banco ejecutor, que decide si los documentos cumplen con los términos. de la carta de crédito. Sin embargo, de acuerdo con la práctica internacional, esta función suele ser realizada por el banco confirmador. Si se abre una carta de crédito no confirmada, esta función recae en el emisor o en la organización de crédito asesora.
Después de abrir una carta de crédito, dos bancos (el emisor y el confirmante) tienen la obligación de proveedor realizar un pago en virtud del contrato en el caso de aportar documentos correctamente ejecutados que acrediten el envío del producto. Como regla general, el conjunto es estándar: factura, lista de empaque, etc. Se remiten al banco asesor, que en algunos casos, acordado con el beneficiario, asume la función de verificación de los documentos. Cuando se encuentran errores, por ejemplo, errores tipográficos en una factura, proveedor recibe una recomendación para corregirlos, lo que aumenta las posibilidades de pago puntual de la carta de crédito.
Una condición indispensable de cualquier carta de crédito es un cierto período de vigencia, es decir, se fija la fecha hasta la cual es válida la obligación de los bancos (el emisor y el confirmador). Antes de esta fecha, el proveedor está obligado a proporcionar todos los documentos necesarios que confirmen el cumplimiento de los términos del contrato. Por lo general, el período de validez de una carta de crédito se calcula como la fecha del último envío más el número de días necesarios para enviar los documentos al banco confirmador (generalmente de 15 a 21 días).
Al abrir una carta de crédito, se debe indicar en ella el método de ejecución. La mayoría de las veces, esto sucede mediante el pago en la presentación de documentos (disponibles mediante pago a la vista), una carta de crédito clásica. Le sigue la carta de crédito más popular con pago diferido (disponible mediante pago diferido). Mucho más raro para los participantes rusos el comercio internacional son la ejecución de la carta de crédito por aceptación letras de cambio (disponibles por aceptación) - borrador, así como ejecución por negociación (disponible por negociación) - contabilización de pagarés.
En el caso de utilizar el esquema de posfinanciamiento, el banco confirmante notifica al banco emisor el recibo del beneficiario del paquete de documentos necesarios para la ejecución de la carta de crédito, pero el pago al banco notificante se realiza en el gasto de sus propios recursos. Cálculo del solicitante con una operación de financiamiento crediticio. organización ocurre al vencimiento del pago diferido.
En algunos casos, junto con una carta de crédito con pago diferido (la ejecución de la transacción en este caso recae íntegramente en el beneficiario-proveedor), se aplica el descuento, en el que el banco confirmador adquiere documentos del beneficiario que dan derecho para recibir el pago dentro del período especificado en la carta de crédito. Si la comisión de descuento la paga el beneficiario, entonces prácticamente no hay diferencia para el solicitante en la posfinanciación o el L / C descontado.
En cuanto al proveedor, al realizar el descuento, debe redactar un documento adicional: una solicitud al banco confirmador para canjear los documentos. Además, para que se pueda descontar una carta de crédito, se debe especificar una condición apropiada en su texto.
En algunos países, en particular en los Estados Unidos, no existe el concepto de garantía de pago bancario. En su lugar, se utiliza la denominada carta de crédito en espera o en espera. La idea principal es que no hay transferencia a través de la cadena bancaria de documentos que confirman el envío y, en consecuencia, no hay pagos equivalentes. Es decir, en el tiempo estipulado en la carta de crédito, el solicitante-destinatario paga el monto adeudado al beneficiario-proveedor. Y solo si este evento no sucediera, beneficiario envía documentos al banco notificante y recibe el pago del banco confirmador. Por tanto, un standby es una carta de crédito que, idealmente, no debería ejecutarse. Los requisitos para ello se establecen solo en caso de violación por parte del comprador de los términos del contrato y conllevan una pérdida de imagen para él.
En algunos casos, la aplicación de una carta de crédito permite al proveedor recibir un anticipo. Bajo el esquema de carta de crédito "con una cláusula roja" beneficiario proporciona al banco los documentos preliminares para el envío (por regla general, se trata de una factura proforma y una carta de compromiso de envío dentro de los términos contractuales). Contra estos documentos, el proveedor recibe un pago por adelantado antes del envío real del producto (en la cantidad de 5-100%). Una vez enviado el envío, los documentos se envían directamente al solicitante. En el caso de prepago parcial, las partes pueden acordar que también se envíen copias de los documentos al banco confirmador para recibir la parte restante del pago. En este caso, debe realizar dos iteraciones para proporcionar documentos: primero, documentos preliminares para el próximo envío y luego el envío real.
Las transacciones de financiación del comercio exterior son distintas de los préstamos convencionales. El objetivo principal de utilizar instrumentos de financiación del comercio no es solo proporcionar recursos crediticios, sino también reducir riesgos las partes involucradas en la transacción. Garantías prever la devolución de los anticipos pagados (anticipo garantias), y también posibilitar la participación en subastas (garantías de licitación), recibir órdenes de producción de equipos y construcción (fianzas de cumplimiento), realizar otras liquidaciones en comercio exterior (por ejemplo, garantías aduaneras). Para los importadores, las cartas de crédito excluyen riesgo no entrega o entrega de mala calidad de las mercancías, los exportadores reciben una garantía de pago después de la presentación de los documentos.
Con la formulación óptima de los términos de la carta de crédito, puede estar seguro de que el pago de los productos se realizará solo después de la entrega (si el contrato no prevé pagos por adelantado) y solo si se cumplen los términos del acuerdo.
La popularidad de los instrumentos de financiación del comercio en la práctica internacional se debe precisamente al hecho de que permiten a las empresas mejorar la eficiencia del uso de sus propios fondos sin desviar recursos de su capital de trabajo.
Cartas de crédito de posfinanciamiento
El Eurasian Bank gestiona la financiación de sus clientes-importadores en virtud de contratos de comercio exterior con liquidaciones mediante un crédito documentario confirmado. Financiación provisto por el monto total de la carta de crédito o por una parte de la misma. Al mismo tiempo, para reducir los costos del cliente, el banco utiliza recursos financieros más baratos de bancos extranjeros.
Con este esquema, también es posible un pago diferido con una carta de crédito a un tipo reducido.
Ventajas de las liquidaciones en forma de carta de crédito con la atracción de financiamiento de bancos extranjeros:
Al aplicar una línea de crédito para cartas de crédito, se utilizan recursos crediticios de un banco confirmador extranjero, la tasa de crédito del banco occidental confirmador es más baja que en Kazajstán
Con este esquema, es posible un pago diferido con una carta de crédito o un pago por adelantado también a una tasa reducida.
Los términos para acreditar a un cliente del Eurasian Bank bajo este esquema pueden variar;
El cliente no debe desviar fondos de la circulación al momento de abrir una carta de crédito;
El proveedor occidental recibe fondos en virtud de la carta de crédito inmediatamente después de enviar los documentos al banco confirmador; al mismo tiempo, los fondos de la carta de crédito de nuestro cliente son cancelados por el Eurasian Bank solo al final del período de posfinanciación.
Esquema de trabajo sobre cartas de crédito confirmadas con la atracción de financiamiento de bancos extranjeros:
1. Un cliente-importador kazajo y un proveedor extranjero celebran un contrato para el suministro de productos.
2. Un cliente-importador de Kazajstán presenta una solicitud al Banco Euroasiático para abrir una carta de crédito con la atracción de financiación de un banco extranjero.
3. El banco euroasiático abre una carta de crédito, la transfiere a un banco extranjero con una solicitud de confirmación y financiación sin cobertura de cotización.
4. El banco extranjero notifica la carta de crédito al proveedor con la adición de su confirmación.
5. El proveedor envía el producto.
6. El proveedor envía los documentos de envío al banco confirmador.
7. El banco confirmador pagará los documentos de envío con sus propios fondos.
8. Una vez finalizado el período de financiación, Eurasian Bank pagará al banco confirmador el importe de la financiación y los intereses correspondientes.
9. El cliente-importador reembolsará al Banco Euroasiático el importe de la financiación y por ciento.
Banco confirmador: banco que asume una obligación, además de la obligación del banco emisor, de pagar los documentos que cumplen con los términos de la carta de crédito. La confirmación de la carta de crédito agregada por el banco confirmador implica una garantía adicional de pago por parte del banco confirmador.
Por lo general, dicho banco se utiliza en liquidaciones si el banco emisor y el banco el vendedor no son corresponsales, así como para reducir el impacto de los riesgos país, si uno o ambos socios están ubicados en países con insuficiente alto índice de solvencia y estabilidad política.
El banco confirmador realiza la primera verificación de documentos y toma su decisión de experto. Si, según el banco confirmador, los documentos se presentan sin discrepancia con los términos de la carta de crédito, entonces el banco confirmador está obligado a pagar según los términos de la carta de crédito. En caso de presentación de documentos con discrepancias, el banco confirmante actúa de acuerdo con las instrucciones de la parte que presentó los documentos y, en consecuencia, podrá:
Solicitar al banco emisor el consentimiento del solicitante para pagar los documentos con discrepancias y, después de recibir el consentimiento, realizar un pago en los términos de una carta de crédito o enviar los documentos al banco emisor sin obligaciones de su parte sobre la base del cobro. En este caso, los documentos se pagarán si el solicitante está de acuerdo, es decir. no mediante carta de crédito, sino mediante cobro o devolución de los documentos al beneficiario. En este caso, la cuestión del pago debe ser resuelta por las partes del contrato sin la participación del banco confirmador.
Banco designado: un banco que, en nombre del banco emisor, verifica los documentos y, si los documentos presentados cumplen con las condiciones de la carta de crédito, solicita el pago del banco emisor para transferirlo al beneficiario. El banco designado, a diferencia del banco confirmador, no está obligado por su propia cuenta a realizar el pago contra documentos o aceptar letras de cambio (letras de cambio). Pagarés).
Banco asesor: un banco que transfiere los términos de la carta de crédito y todas las adiciones directamente al beneficiario. El banco asesor no tiene ninguna obligación de pago en virtud de la carta de crédito.
Por regla general, este es el banco que atiende al beneficiario. Para el banco notificante, es necesario tener claves de télex con el banco emisor o con el banco confirmador.
Una carta de crédito transferible prevé la posibilidad de utilizarla total o parcialmente por varias personas, además del beneficiario mismo (los segundos beneficiarios). Para ello, el beneficiario instruye al banco para que transfiera una parte determinada (hasta el 100%) de la carta de crédito al segundo beneficiario.
Una carta de crédito transferible solo se puede transferir una vez, es decir, La carta de crédito no se puede transferir a solicitud del segundo beneficiario a favor del tercer beneficiario. En caso de que se niegue a utilizar su parte de la carta de crédito, el segundo beneficiario podrá transferir nuevamente este derecho al primer beneficiario.
Sin embargo, teniendo en cuenta la moneda válida en la Federación de Rusia, al realizar liquidaciones utilizando una carta de crédito transferible, es necesario consultar con los especialistas de FCRB en el campo del control de divisas.
Además, el uso de una carta de crédito transferible en la Federación de Rusia se complica por el hecho de que no existen normas para este tipo de transacciones en la legislación nacional.
Se utiliza en liquidaciones para entregas constantes en lotes iguales. Prevé la reposición de la carta de crédito por una determinada cantidad (cuota) o hasta el valor inicial según se vaya utilizando. Al abrir una carta de crédito renovable, como regla general, se indica el monto total de la carta de crédito, el tamaño de una cuota y su número, así como el período de uso de la cuota.
La L / C rotatoria no se abre para el monto total de los pagos según el contrato. Sin embargo, para el banco emisor, la emisión de una carta de crédito renovable significa un compromiso claro de renovar los importes de acuerdo con las condiciones originales, independientemente de la evolución de la oferta. bienes... Este es un riesgo significativo.
El uso de cartas de crédito revolventes es muy limitado, ya que requiere la entrega de una garantía por el monto total de todas las renovaciones, así como el estricto cumplimiento de los términos y volúmenes de entregas por parte del beneficiario para el uso efectivo de este tipo de cartas. de crédito. En este sentido, FCRB no recomienda una carta de crédito renovable para su uso en liquidaciones.
contrato, que prevé liquidaciones mediante crédito documentario.
El comprador da una orden (declaración) al banco emisor, sobre la base de la cual abre una carta de crédito a favor del proveedor. En este caso, la carta de crédito se envía a la dirección del banco del proveedor.
El banco del proveedor informa al proveedor que la carta de crédito está abierta.
El proveedor envía los documentos de la carta de crédito a su banco. El banco del proveedor envía los documentos al banco emisor. El banco del proveedor verifica preliminarmente los documentos para verificar el cumplimiento de los términos de la carta de crédito, si se está ejecutando; de lo contrario, tiene derecho a no verificar. El banco emisor debe verificar que los documentos cumplan con los términos de la carta de crédito.
El banco emisor paga al proveedor y envía los documentos a la dirección del comprador. Si hay discrepancias en los documentos con los términos de la carta de crédito, el pago se realiza solo después de recibir el consentimiento del comprador para pagar los documentos con discrepancias.
El banco confirmador agrega su confirmación a la carta de crédito, una garantía de pago si se cumplen los términos de la carta de crédito, y por lo tanto actúa como entre el banco del proveedor y el banco emisor.
El esquema de trabajo en una carta de crédito confirmada es el siguiente:
El proveedor y el comprador acuerdan contrato, que prevé liquidaciones bajo un crédito documentario confirmado.
El comprador da una orden (declaración) al banco emisor, sobre la base de la cual abre una carta de crédito a favor del proveedor. En este caso, la carta de crédito se envía a la dirección del banco confirmador para agregarle confirmación.
El banco confirmador agrega su confirmación a la carta de crédito y vía SWIFT o télex envía el texto de la carta de crédito al banco del proveedor, indicando que la confirmación se ha agregado a la carta de crédito. El banco confirmador también informa al banco emisor del hecho de que su confirmación se ha agregado a la carta de crédito.
El banco del proveedor informa al proveedor que la carta de crédito está abierta y se le ha agregado una confirmación.
Después de que el proveedor verifica la carta de crédito para verificar el cumplimiento de los términos del contrato, el producto se envía / se prestan los servicios.
El proveedor envía los documentos de la carta de crédito a su banco.
El banco del proveedor envía los documentos presentados a la dirección del banco confirmante.
El banco confirmador verifica los documentos presentados:
Si los documentos se envían de acuerdo con los términos de la carta de crédito, el banco confirmador realiza el pago de forma independiente a favor del banco del proveedor, después de lo cual envía los documentos a la dirección del banco emisor para recibir un reembolso;
Si se encuentran discrepancias en los documentos, el banco confirmador:
notifica inmediatamente al banco del proveedor el hecho de revelar discrepancias en los documentos
puede devolver los documentos al banco del proveedor con una negativa a pagar por los documentos presentados. En este caso, el proveedor y el comprador deben resolver de forma independiente el problema del pago en virtud del contrato.
en nombre del banco del proveedor, puede solicitar al banco emisor a través del sistema SWIFT o por télex el consentimiento del comprador para pagar de acuerdo con los documentos con discrepancias. Al recibir una respuesta positiva, actúa de acuerdo con la cláusula 8.1.
a solicitud del banco, el proveedor puede enviar documentos con discrepancias al banco emisor para su cobro. En este caso, no hay garantía de pago, el comprador decidirá de forma independiente sobre el pago o la negativa a pagar contra los documentos recibidos.
Si los documentos cumplen con los términos de la carta de crédito (8.1) o si el banco emisor se compromete a pagar dichos documentos con base en los documentos con discrepancias (cláusula 8.2), envía los documentos al banco emisor. El banco emisor debe verificar que los documentos cumplan con los términos de la carta de crédito. El banco confirmador recibe un reembolso del banco emisor. En caso de pago en documentos con discrepancias, transfiere el monto especificado a la dirección del banco del proveedor. El banco emisor envía los documentos a la dirección del comprador.
Disponer de fondos en la cuenta en cantidad suficiente para emitir una carta de crédito y cubrir aquellas comisiones bancarias que, según los términos del contrato, deba pagar el cliente. Según el acuerdo, también se puede abrir una carta de crédito contra una línea de crédito o un préstamo proporcionado por FCRB.
Clientes residentes: para emitir un pasaporte de la transacción en virtud del contrato en virtud del cual se abre la carta de crédito en FCRB.
Envíe a FCRB una solicitud para abrir un crédito documentario, completada con una máquina de escribir o una computadora.
En caso de abrir una carta de crédito contra una línea de crédito, es necesario proporcionar un listado completo de documentos para tomar una decisión por parte de los órganos colegiados del banco, así como celebrar los acuerdos necesarios con el banco (para abrir una carta de crédito , seguridad, etc.).
Tipo de carta de crédito: con o sin confirmación de otro banco.
Nombre del banco emisor (para la importación de la FCRB, para la exportación - el banco del importador, preferiblemente de entre los bancos corresponsales de la FCRB).
El nombre del banco nominado o confirmante. Puede ser un banco corresponsal de la FCRB o la propia FCRB.
Si el banco que nomina o confirma no es un banco que atiende al vendedor, entonces el nombre del banco notificante debe indicarse adicionalmente (por importar- el nombre del banco que atiende al vendedor, por exportador- PChRB)
Monto de la carta de crédito
Método de realización de la carta de crédito (pago contra documentos, pago diferido, etc.)
Relación de documentos a presentar por el beneficiario y sus características
Plazos de presentación de documentos
Tiempo de envio
Condiciones de seguro, pago de fletes, gastos bancarios, etc.
Los cambios en los términos de una carta de crédito se realizan de manera similar al procedimiento para abrir una carta de crédito.
En el caso de operaciones de cartas de crédito, los bancos no son responsables según el acuerdo del cliente. Los bancos tampoco son responsables de la autenticidad de los documentos, su cumplimiento con el acuerdo del cliente principal.
Por lo tanto, las obligaciones de los bancos en virtud de la carta de crédito existen independientemente de las obligaciones de los clientes en virtud del contrato principal.
La carta de crédito se abre por un período dentro del cual se planea suministrar / proporcionar servicios y presentar documentos para recibir el pago en virtud de la carta de crédito.
Sujeto al pago a la presentación de los documentos: las liquidaciones se realizan inmediatamente después de la presentación de los documentos descritos en la carta de crédito, si se cumplen las condiciones de la carta de crédito.
En caso de pago diferido, el beneficiario recibe el pago dentro del período especificado en la carta de crédito (por ejemplo, un cierto número de días a partir de la fecha de presentación de los documentos al banco o de la fecha del documento de transporte).
Debe tenerse en cuenta que los bancos tienen 5 días hábiles para verificar los documentos (7 días hábiles para las cartas de crédito en rublos de acuerdo con la legislación de la Federación de Rusia).
Por acuerdo con el vendedor, el banco nominador o confirmador
puede devolver los documentos al vendedor para que los corrija. Tiene sentido hacer esto si hay tiempo suficiente para corregir los documentos y volver a enviarlos al banco.
podrá solicitar al banco emisor el consentimiento del comprador para pagar de acuerdo con los documentos con discrepancias detectadas. En caso de obtener consentimiento, envía documentos a la dirección del banco emisor con una solicitud de pago.
Puede enviar documentos con discrepancias al banco emisor para su cobro. En este caso, no hay garantía de pago, el comprador tomará de forma independiente una decisión sobre el pago o la negativa a pagar contra los documentos recibidos.
Cada banco establece sus propias comisiones para la ejecución de cartas de crédito. Sin embargo, por regla general, los bancos proporcionan las siguientes comisiones en sus tarifas.
comisión por avisar sobre la próxima apertura de una carta de crédito
comisión por notificar una carta de crédito / cambios en una carta de crédito
comisión por apertura, aumento, prolongación de una carta de crédito
comisión por modificar los términos de una carta de crédito
comisión de confirmación de carta de crédito
comisión por recibir, verificar y enviar documentos bajo una carta de crédito
comisión de pago de carta de crédito
comisión por solicitar el consentimiento del banco emisor o del emisor de la carta de crédito para el pago de documentos presentados por el beneficiario con discrepancias con los términos de la carta de crédito
comisión por aceptación billetes de cambio
comisión por la transferencia de una carta de crédito (transferencia) o transferencia para su ejecución a otro banco
comisión por envío de solicitudes en nombre del cliente, etc.
Las comisiones se pueden cobrar como una cantidad fija o como un porcentaje de la cantidad de la carta de crédito o una transacción separada sobre ella. Para una serie de comisiones, se acostumbra establecer comisiones en base a una cuarta parte o parte de ella (por ejemplo, comisiones por apertura o confirmación de una carta de crédito).
Las comisiones bancarias por una carta de crédito las paga el comprador o el vendedor de acuerdo con las condiciones especificadas en la carta de crédito. Donde gastos para cartas de crédito de importación (LLC "PChRB" - banco emisor) se recomienda hacer referencia al territorio de la Federación de Rusia a cargo del importador, fuera de la Federación de Rusia - a cargo del exportador. Al exportar, debe intentar asignar costos bajo una carta de crédito a cargo del importador, y en caso de desacuerdo, incluirlos en el precio del contrato. Además, conviene discutir especialmente el pago de comisiones del banco confirmador.
El banco emisor debe rechazar los intentos del autor de la carta de crédito de insertar partes del texto del contrato, facturas, etc. en el texto de la carta de crédito.
Normas y prácticas uniformes para el crédito documental, Publicación de la Cámara de Comercio Internacional No. 600 (UCP 600) 2007.
Reglas uniformes para el reembolso interbancario de crédito documentario, Publicación ICC No. 525 (revisada en 1996).
Al realizar liquidaciones en el territorio de la Federación de Rusia con cartas de crédito en rublos: documentos reglamentarios de la Federación de Rusia: Regulación del Banco de Rusia con fecha del 3 de octubre de 2002 N 2-P "Sobre pagos sin efectivo en la Federación de Rusia" y Reglamento Banco Central de Rusia con fecha 01 de abril de 2003 No. 222-P "Sobre el procedimiento para realizar liquidaciones no monetarias por personas en la Federación de Rusia".
Al abrir una carta de crédito en rublos con ejecución en otro banco, la FCRB debe establecer una de crédito para el banco ejecutor.
Existe el requisito de proporcionar, además de la lista principal de documentos, 4 originales del registro de facturas, que pueden estar sujetos a un requisito de aceptación obligatoria por parte del comprador.
Si los términos de la carta de crédito establecen una persona autorizada por el Pagador, este último está obligado a presentar al banco o un poder emitido por el Pagador (si la persona autorizada es físico cara), o una copia del acuerdo (si la persona autorizada es organización).
Individuos tiene derecho a utilizar cartas de crédito para pagos que no sean en efectivo de acuerdo con la legislación de Rusia, para liquidaciones no relacionadas con la implementación de actividades empresariales. Un crédito documentario es una forma de pago muy extendida en el comercio internacional para reducir los riesgos financieros del exportador e importador. Una carta de crédito es una obligación emitida por un banco en nombre del comprador para realizar el pago a favor del proveedor contra los documentos presentados que cumplen estrictamente con los términos de la carta de crédito.
La obligación de pago al proveedor corre a cargo directamente del banco. Así, el proveedor ya está asegurado contra el riesgo de impago de su contraparte en el momento de abrir una carta de crédito. Además, el proveedor no depende en modo alguno de la relación contractual que exista entre el comprador y el banco emisor.
Con el fin de unificar la conducción de las operaciones sobre créditos documentarios, se desarrollaron las Reglas y Prácticas Uniformes para los créditos documentarios, edición 1993, publicación de la Cámara de Comercio Internacional No. 500. Se debe incluir una referencia a la aplicación de las reglas en el texto del crédito documentario. Las reglas son vinculantes para todas las partes. Las siguientes partes pueden participar en las liquidaciones mediante carta de crédito (dependiendo de sus condiciones):
Agente de pedidos - importador (comprador)
Banco emisor: un banco que abre una carta de crédito a solicitud de la parte que realiza el pedido.
Beneficiario - exportador, proveedor.
El banco notificante es un banco que normalmente atiende al Beneficiario, que verifica la autenticidad del mensaje recibido del Banco Emisor en la apertura de una carta de crédito y envía (notifica) este mensaje al Beneficiario.
Banco confirmador - un banco que agrega su confirmación a la carta de crédito, es decir, acepta obligaciones conjuntas y solidarias adicionales en relación con la obligación del Banco Emisor de realizar el pago bajo la carta de crédito o realizar otras acciones con los términos del carta de crédito.
Banco ejecutor: el banco que realiza pagos directamente en virtud de la carta de crédito al destinatario de los fondos. El banco ejecutor puede ser el banco emisor, el banco notificante y el banco confirmador. También es posible que el banco ejecutor sea cualquier otro banco.
Para garantizar los intereses del proveedor, por regla general, se utiliza una carta de crédito irrevocable, que no puede modificarse ni cancelarse sin el consentimiento del banco emisor, el banco confirmador (si corresponde) y el beneficiario.
Régimen de liquidación de importar a través de una carta de crédito documentaria abierta por un banco (ver figura), incluye los siguientes pasos.
