Akreditiv je, definicija
Akreditiv je uvjetna novčana obveza koju prihvaća banka (banka izdavatelj) u ime nalogodavca (platioca za preporuka), izvršiti uplatu u korist korisnika (primatelja sredstava za preporuka) iznos naveden u akreditivu po podnošenju potonjeg u banka dokumente u skladu s uvjetima akreditiva u uvjetima navedenim u tekstu akreditiva, ili platiti, prihvatiti ili uzeti u obzir mjenicu, ili ovlastiti drugog banka(naimenovanoj banci) izvršiti takva plaćanja ili platiti, prihvatiti ili evidentirati račun razmjene.
Akreditiv je vrsta bankovnog računa. Otvara se u ime platitelja u banci koja opslužuje drugu stranu, otprema robu, pruža usluge itd. Otvaranje A. stvara za druga strana mogućnost primanja pod uvjetima navedenim u akreditivu, plaćanje po proizvod, rad, usluge odmah po izvršenju obveze. A. kao oblik bezgotovinskog plaćanja koristi se prilikom vršenja plaćanja socijalističkih organizacija i u međunarodnim nagodbama za trgovačke transakcije.
Akreditiv je registrirano, kojim se potvrđuje pravo osobe na čije je ime izdano, da od kreditne institucije (banke ili štedionice) dobije iznos naveden u A. A. isplaćuje kreditna institucija na mjestu predočenja na teret iznosa novca koji je položen u štedionicu ili terećen s računa njegovog vlasnika, ili u skladu s ugovorom između banaka (ako međunarodna plaćanja).
Akreditiv je uvjetno novčana obveza prihvaća banka (banka izdavateljica) u ime nalogodavca (platioca po akreditivu).
Akreditiv je dokument, registriran sigurnost, dajući pravo određenom fizičkom ili pravnom licu. osoba na čije je ime izdano primiti iznos naveden u akreditivu u cijelosti ili djelomično od kreditne institucije (banke, posebice štedionice) unutar određenog termin.
Akreditiv je oblik nagodbe između poduzeća i organizacija, čiji je smisao da platitelj daje nalog svojoj banci da, služeći primatelju, u ugovorenom roku uplati traženi iznos na temelju uvjeta zapisanih u dopisu platitelja od Kreditna.
Akreditiv je nalog banke jednoj ili više banaka da izvrše plaćanja po nalogu i o trošku klijenta pojedincu ili pravna osoba u navedenom iznosu pod uvjetima navedenim u akreditivu.
Akreditiv je omogućavanje vrste bankovnog računa druga strana primiti, pod uvjetima navedenim u akreditivu, plaćanje za proizvod, raditi, usluge odmah po izvršenju obveze.
Akreditiv je obveza banke da na zahtjev i u skladu s uputama uvoznika izvrši plaćanje izvozniku.
Oznaka
Vrste akreditiva
Shematski dijagram korištenja akreditiva
Oblici akreditiva
Akreditivi nakon financiranja
Shema operacije s akreditivom
Dokumentarni akreditiv
Akreditivi za naselja na teritoriju Ruske Federacije
Akreditiv je uvjetovan novčana obveza prihvati banka (banka izdavateljica) u ime nalogodavca (platitelja po akreditivu), izvrši uplatu u korist primatelja (primatelja sredstava po akreditivu) iznosa navedenog u akreditivu po podnošenju dokumenata od strane potonje banci u skladu s uvjetima akreditiva u iznosu navedenom u tekstu akreditiva vrijeme, ili platiti, prihvatiti ili račun račun razmjene, ili ovlastiti drugu banku (imenovanu banku) da izvrši takva plaćanja ili plati, prihvati ili položi mjenicu
Akreditiv je
Akreditiv je najsigurniji oblik namirenja između klijenata. Prilikom uspostavljanja novih partnerstava između poduzeća i organizacija često se postavlja pitanje: Kako izbjeći gubitak novca ili proizvoda pri sklapanju posla i nagodbi s još nepoznatom tvrtkom? Kako osigurati svoje poslovanje od nenametljivih i nepoštenih partnera, pogotovo ako je ugovor sklopljen na značajan iznos? Odgovor je jednostavan – akreditivi. Naravno, dovoljno je teško naučiti sve suptilnosti. raditi s akreditivima i koristiti ih u izračunima, ali se javlja osjećaj sigurnosti. A nakon što su jednom proučili akreditiv oblik plaćanja, klijenti ga rijetko odbijaju. Obračun po akreditivima je takoreći pod kontrolom banaka i isključuje neispunjavanje uvjeta iz sklopljenih ugovora, kako od strane dobavljača proizvoda tako i od strane kupca. Dakle, akreditiv je nalog banke platitelja, banke primatelja, da izvrši plaćanja pojedincu ili pravna osoba lice unutar navedenog iznosa i pod uvjetima navedenim u narudžbi. Namirenje po jednom akreditivu vrši se samo kod jednog primatelja sredstava. Akreditiv je najsigurniji i najpopularniji oblik nagodbe između prodavatelja i od strane kupca... Akreditiv je način bezgotovinskog obračuna između ugovornih strana, u kojem se banka platitelja (banka izdavatelj), u ime nalogodavca (platitelja po akreditivu), obvezuje namiriti se s korisnikom (primatelj sredstava po akreditiv) iznos naveden u akreditivu nakon predočenja od strane korisnika u banci dokumenata u skladu s uvjetima akreditiva u uvjetima navedenim u tekstu akreditiva, ili platiti, prihvatiti ili obračunati mjenicu ili ovlastiti drugu banku (imenu banku) da izvrši plaćanja ili plati, prihvati ili uzme u obzir mjenicu.
Akreditivi koji se koriste u domaćim ruskim nagodbama još nisu dobili odgovarajuću distribuciju, međutim, kako se regulatorni okvir unaprjeđuje, prvenstveno Propisi o bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji, te približavanje međunarodnim standardima, praksa korištenja ovih akreditiva će proširiti. Ali kod vanjskotrgovinskih ugovora puno se češće koriste akreditivi. Uostalom, ovaj oblik namirenja sudionicima vanjskotrgovinske transakcije nudi najšire mogućnosti odabira instrumenata plaćanja: trenutno plaćanje za dostavu dokumenata, plaćanje na rate, mjenice, pregovaranje o dokumentima, kao i korištenje pisma akreditiv: prijenos akreditiva na drugog ili druge korisnike, prijenos sredstava po akreditivu.
Pravila i običaji za dokumentarne akreditive, publikacija Međunarodne trgovinske komore br. 500 ", koju je 1993. odobrila Međunarodna trgovačka komora u Parizu. Ovaj skup pravila omogućuje stvaranje jasnog instrumenta za osiguranje međunarodnih transakcija, bez ovisnosti o čestim kontradiktornostima koje proizlaze iz međudjelovanja zakona dviju ili više zemalja iza strana u transakciji.Ova pravila jasno propisuju popis i vrstu ugovorne dokumentacije, standardizirajući je.Procedura kontrole transakcije stoga postaje prilično jednostavno i "transparentno".
Detaljna definicija odredbi za rad s akreditivima u Ruskoj Federaciji data je u člancima br. 867 - 873 s komentarima na njih [Poglavlje 3] "Namirenja po akreditivu" Građanskog zakonika RF.
U slučaju sporova po ovom pitanju, za njihovo rješavanje, trebate pogledati odjeljak "O praksi razmatranja sporova vezanih uz korištenje akreditiva" pisma Predsjedništva Vrhovnog arbitražnog suda RF broj 39 od 15.01.1999
Ni u kojem slučaju nisam si postavio za cilj ispričati sve nijanse korištenja akreditiva u međunarodnim nagodbama. Budući da je njihov detaljan opis zahtijevao više od jednog debelog vodiča. Sažeo sam samo najopćenitija načela rada s akreditivima. Kao što mi je jednom rekao jedan vrlo iskusan zaposlenik srednje razine velike moskovske banke: "Što se dulje bavim akreditivima, shvaćam koliko je ova tema široka i opsežna." Stoga je imperativ da što se tiče razvoja shema za korištenje akreditiva, u vašem konkretnom slučaju, hrabro, bez oklijevanja, postavite pitanja zaposlenicima banaka u kojima planirate izdati akreditiv. Poznato je da dobre banke imaju dobre odjele za korisničku podršku koji su uvijek spremni pružiti korisne stručne savjete o uslugama. Osim toga, na temelju analize odgovora na vaša pitanja, na temelju profesionalnosti pruženih konzultacija, moći ćete u svakom konkretnom slučaju donijeti odluku o radu/nesurađivanju s bilo kojom bankom. Jedan od instrumenata međunarodne trgovine je akreditiv - obveza banke da izvrši plaćanje uz predočenje određenih dokumenata koji odgovaraju unaprijed dogovorenim uvjetima. Najčešće se pri obavljanju transakcija između rezidenata različitih zemalja koristi klasična shema akreditiva u kojoj je uključeno pet sudionika: podnositelj zahtjeva ( kupac u čije ime se otvara akreditiv), banka izdavatelj (otvaranje akreditiva), banka koja potvrđuje (kreditna institucija koja svoju obvezu plaćanja dodaje obvezi banke izdavatelja), ( prodavač, primatelj plaćanja) i savjetodavna banka (banka korisnika).
Prema UCP 600 (međunarodna jedinstvena pravila i običaji za dokumentarne akreditive, usvojena od strane bankarske komisije Međunarodne trgovinske komore 2003.), izvršna banka također je prisutna u transakciji, koja odlučuje jesu li dokumenti u skladu s uvjetima akreditiva. Međutim, u skladu s međunarodnom praksom, ovu funkciju obično obavlja potvrđujuća banka. Ako se otvori nepotvrđeni akreditiv, ta uloga pada ili na izdavatelja ili na kreditnu organizaciju koja savjetuje.
Nakon otvaranja akreditiva, dvije banke (izdavatelj i ona koja potvrđuje) imaju obvezu dobavljač izvršiti uplatu prema ugovoru u slučaju davanja ispravno izvršenih dokumenata koji potvrđuju otpremu proizvoda. U pravilu je set standardni: račun, lista pakiranja itd. Podnose se savjetodavnoj banci, koja u nekim slučajevima, dogovoreno s korisnikom, preuzima funkciju provjere dokumenata. Kada se pronađu pogreške - na primjer, pravopisne pogreške u fakturi - pružatelj usluga dobiva preporuku za njihovo ispravljanje, što povećava šanse za pravodobno plaćanje akreditiva.
Neizostavan uvjet svakog akreditiva je određeni rok njegovog važenja, odnosno određen datum do kojeg vrijedi obveza banaka (izdavatelja i one koja potvrđuje). Prije ovog datuma, dobavljač je dužan dostaviti sve potrebne dokumente koji potvrđuju ispunjenje uvjeta ugovora. Obično se razdoblje valjanosti akreditiva računa kao datum posljednje pošiljke plus broj dana potrebnih za podnošenje dokumenata banci koja potvrđuje (obično 15-21 dan).
Prilikom otvaranja akreditiva u njemu se mora navesti način izvršenja. Najčešće se to događa uplatom uz predočenje dokumenata (dostupno uz plaćanje po viđenju) - klasični akreditiv. Slijedi najpopularniji akreditiv s odgodom plaćanja (dostupan uz odgodu plaćanja). Mnogo rjeđe za ruske sudionike međunarodna trgovina su izvršenje akreditiva od strane prihvaćanje mjenice (dostupne akceptom) - mjenica, kao i ovrha pregovaranjem (dostupne pregovorom) - obračun zadužnica.
U slučaju korištenja sheme naknadnog financiranja, potvrđujuća banka obavještava banku izdavateljicu o primitku od korisnika paketa dokumenata potrebnih za izvršenje akreditiva, ali se plaćanje avisantnoj banci vrši u trošak vlastitih sredstava. Izračun podnositelja zahtjeva s kreditom koji financira transakciju organizacija nastaje po isteku odgođenog plaćanja.
U nekim slučajevima, zajedno s akreditivom s odgodom plaćanja (izvršenje transakcije u ovom slučaju u cijelosti pada na primatelja-dobavljača), primjenjuje se diskont u kojem banka koja potvrđuje od korisnika pribavlja dokumente koji daju pravo primiti uplatu u roku navedenom u akreditivu. Ako diskontnu proviziju plaća korisnik, onda praktički nema razlike za podnositelja zahtjeva u naknadnom financiranju ili diskontiranom akreditivu.
Što se tiče dobavljača, prilikom diskontiranja, on mora sastaviti dodatni dokument - zahtjev banci koja potvrđuje da otkupi dokumente. Osim toga, da bi akreditiv bio diskontiran, u njegovom tekstu mora biti naveden odgovarajući uvjet.
U nekim zemljama, posebice u Sjedinjenim Državama, ne postoji koncept bankovnog jamstva plaćanja. Umjesto toga koristi se takozvani standby ili standby akreditiv. Glavna ideja je da nema prijenosa kroz bankovni lanac dokumenata koji potvrđuju pošiljku, a prema tome, nema ni ekvivalentnih plaćanja. Odnosno, u akreditivnom roku predviđenom, podnositelj-primatelj isplaćuje dospjeli iznos korisniku-isporučiocu. I samo ako se ovaj događaj nije dogodio, korisnik dostavlja dokumente avisantnoj banci i prima uplatu od banke koja potvrđuje. Dakle, standby je akreditiv koji se u idealnom slučaju ne bi trebao izvršiti. Zahtjevi za to postavljaju se samo u slučaju da kupac prekrši uvjete ugovora i za njega povlači gubitak imidža.
U nekim slučajevima primjena akreditiva omogućuje dobavljaču da primi predujam. Prema shemi akreditiva "s crvenom klauzulom" korisnik dostavlja banci preliminarne dokumente za otpremu (u pravilu se radi o predračunu i pismu o obvezi slanja u ugovornim uvjetima). Protiv ovih dokumenata, dobavljač prima predujam prije stvarne otpreme proizvoda (u iznosu od 5-100%). Nakon što je pošiljka otpremljena, dokumenti se šalju izravno podnositelju zahtjeva. U slučaju djelomičnog plaćanja unaprijed, strane se mogu dogovoriti da se kopije dokumenata pošalju i banci koja potvrđuje kako bi primila preostali dio plaćanja. U tom slučaju mora napraviti dvije iteracije pružanja dokumenata - prvo, preliminarne dokumente za nadolazeću pošiljku, a zatim stvarnu pošiljku.
Transakcije vanjskotrgovinskog financiranja razlikuju se od konvencionalnih zajmova. Glavna svrha korištenja instrumenata financiranja trgovine nije samo osigurati kreditna sredstva, već i smanjiti rizicima strane uključene u transakciju. Jamstva osigurati povrat uplaćenih predujmova (predujam jamstva), a također omogućuju sudjelovanje na aukcijama (natječajna jamstva), primanje narudžbi za proizvodnju opreme i gradnju (obveznice za izvršenje), te obavljanje drugih nagodbi u vanjskoj trgovini (na primjer, carinska jamstva). Za uvoznike isključuju akreditive rizik neisporuka ili nekvalitetna isporuka robe, izvoznicima se daje jamstvo plaćanja nakon podnošenja dokumenata.
Uz optimalnu formulaciju uvjeta akreditiva, možete biti sigurni da će plaćanje proizvoda biti izvršeno tek nakon isporuke (ako ugovor ne predviđa predujam) i samo ako su ispunjeni uvjeti ugovora.
Popularnost instrumenata financiranja trgovine u međunarodnoj praksi posljedica je upravo činjenice da tvrtkama omogućuju poboljšanje učinkovitosti korištenja vlastitih sredstava bez preusmjeravanja sredstava iz obrtnog kapitala.
Akreditivi nakon financiranja
Euroazijska banka osigurava financiranje svojih klijenata-uvoznika po vanjskotrgovinskim ugovorima s nagodbama putem potvrđenog akreditiva. Financiranje predviđeno za cijeli iznos akreditiva ili za njegov dio. Istovremeno, radi smanjenja troškova klijenta, banka koristi jeftinija financijska sredstva stranih banaka.
Uz ovu shemu moguće je i odgođeno plaćanje po akreditivu po sniženoj stopi.
Prednosti akreditivnog oblika namire uz privlačenje financiranja od strane banaka:
Prilikom primjene kreditne linije za akreditive koriste se kreditni resursi strane potvrđujuće banke, kreditna stopa potvrđujuće zapadne banke je niža nego u Kazahstanu
Uz ovu shemu moguće je odgođeno plaćanje po akreditivu ili akontacija također po sniženoj stopi.
Uvjeti kreditiranja klijenta Euroazijske banke prema ovoj shemi mogu varirati;
Klijent ne smije preusmjeravati sredstva iz opticaja u trenutku otvaranja akreditiva;
Zapadni dobavljač prima sredstva po akreditivu odmah nakon podnošenja dokumenata banci koja potvrđuje; istodobno, sredstva po akreditivu našeg klijenta Euroazijska banka otpisuje tek na kraju razdoblja nakon financiranja.
Shema rada na potvrđenim akreditivima uz privlačenje financiranja stranih banaka:
1. Kazahstanski klijent-uvoznik i strani dobavljač sklapaju ugovor o isporuci proizvoda.
2. Kazahstanski klijent-uvoznik podnosi zahtjev Euroazijskoj banci za otvaranje akreditiva s privlačenjem financiranja od strane banke.
3. Euroazijska banka otvara akreditiv, prenosi ga stranoj banci uz zahtjev za potvrdu i financiranje bez navođenja pokrivenosti.
4. Strana banka savjetuje akreditiv dobavljaču uz dodatak njegove potvrde.
5. Dobavljač šalje proizvod.
6. Dobavljač dostavlja otpremnu dokumentaciju banci koja potvrđuje.
7. Banka koja potvrđuje otpremnu dokumentaciju će platiti iz vlastitih sredstava.
8. Po isteku razdoblja financiranja, Euroazijska banka će isplatiti banci koja potvrđuje iznos financiranja i kamate na njega.
9. Klijent-uvoznik nadoknađuje Euroazijskoj banci iznos financiranja i posto.
Potvrđujuća banka - banka koja preuzima obvezu, uz obvezu banke izdavatelja, platiti isprave koje ispunjavaju uvjete akreditiva. Potvrda akreditiva dodana od strane potvrđujuće banke podrazumijeva dodatno jamstvo plaćanja od banke koja potvrđuje.
Obično se takva banka koristi u nagodbi ako banka izdavatelj i banka prodavač nisu dopisnici, kao i za smanjenje utjecaja rizika zemlje, ako se jedan ili oba partnera nalaze u zemlje uz nedovoljno visoku ocjenu solventnosti i političke stabilnosti.
Potvrdna banka obavlja prvu provjeru dokumenata i donosi stručnu odluku. Ako su, prema banci koja potvrđuje, dokumenti predočeni bez odstupanja s uvjetima akreditiva, tada je banka koja potvrđuje dužna platiti prema uvjetima akreditiva. U slučaju dostave dokumenata s odstupanjima, banka potvrda postupa u skladu s uputama strane koja je dostavila dokumente te sukladno tome može:
zatražiti od banke izdavatelja suglasnost podnositelja zahtjeva za plaćanje dokumenata s odstupanjima i nakon zaprimljene suglasnosti izvršiti plaćanje pod uvjetima akreditiva ili poslati dokumente banci izdavatelju bez njezinih obveza po osnovi naplate. U ovom slučaju, dokumenti će biti plaćeni ako podnositelj zahtjeva pristane, t.j. ne akreditivom, već preuzimanjem ili vraćanjem dokumenata korisniku. U tom slučaju, pitanje plaćanja moraju riješiti strane u ugovoru bez sudjelovanja banke koja potvrđuje.
Imenovana banka - banka koja u ime banke izdavatelja provjerava dokumente i, ako dostavljeni dokumenti ispunjavaju uvjete akreditiva, zahtijeva uplatu od banke izdavatelja kako bi je prenijela na korisnika. Imenovana banka, za razliku od potvrđujuće banke, nije dužna o svom trošku izvršiti plaćanje po dokumentima niti prihvatiti mjenice (mjenice) zadužnice).
Savjetodavna banka - banka koja uvjete akreditiva i sve dodatke na njega prenosi izravno na korisnika. Savjetodavna banka nema nikakve obveze plaćanja prema akreditivu.
U pravilu, to je banka koja opslužuje korisnika. Za avisornu banku potrebno je imati teleks ključeve kod banke izdavatelja ili kod banke koja potvrđuje.
Prenosivi akreditiv predviđa mogućnost da ga u cijelosti ili djelomično koristi više osoba, osim samog korisnika (drugi korisnici). Za to korisnik nalaže banci da određeni dio (do 100%) akreditiva prenese drugom korisniku.
Prenosivi akreditiv može se prenijeti samo jednom, t.j. Akreditiv se ne može prenijeti na zahtjev drugog korisnika u korist trećeg korisnika. U slučaju odbijanja korištenja svog dijela akreditiva, drugi korisnik može ponovno prenijeti ovo pravo na prvog korisnika.
Međutim, uzimajući u obzir valutu koja je važeća u Ruskoj Federaciji, prilikom namirenja pomoću prenosivog akreditiva potrebno je konzultirati se sa stručnjacima FCRB-a u području kontrole valute.
Također, korištenje prijenosnog akreditiva u Ruskoj Federaciji komplicirano je činjenicom da u domaćem zakonodavstvu ne postoje norme za ovu vrstu transakcija.
Koristi se u naseljima za stalne isporuke u jednakim partijama. Omogućuje nadopunu akreditiva za određeni iznos (kvotu) ili na početnu vrijednost kako se koristi. Prilikom otvaranja revolving akreditiva u pravilu se navodi ukupan iznos akreditiva, veličina jedne kvote i njihov broj, kao i razdoblje korištenja kvote.
Revolving L/C se ne otvara za puni iznos plaćanja prema ugovoru. Međutim, za banku izdavateljicu, izdavanje revolving akreditiva znači jasnu obvezu obnavljanja iznosa u skladu s izvornim uvjetima, bez obzira na razvoj ponude roba... Ovo je značajan rizik.
Korištenje revolving akreditiva je vrlo ograničeno, budući da zahtijeva osiguranje kolaterala za puni iznos svih obnova, kao i strogo pridržavanje uvjeta i količine isporuka od strane korisnika za učinkovito korištenje ove vrste akreditiva kredita. U tom smislu, FCRB ne preporučuje revolving akreditiv za korištenje u nagodbi.
ugovor, osiguravajući namire po dokumentarnom akreditivu.
Kupac daje nalog (izvod) banci izdavateljici, na temelju koje otvara akreditiv u korist dobavljača. U tom slučaju akreditiv se šalje na adresu banke dobavljača.
Banka dobavljača obavještava dobavljača da je akreditiv otvoren.
Dobavljač dostavlja dokumente za akreditiv svojoj banci. Banka dobavljača šalje dokumente banci izdavatelju. Banka dobavljača prethodno provjerava usklađenost dokumenata s uvjetima akreditiva, ako se izvršava, u protivnom ima pravo ne provjeravati. Banka izdavatelj mora provjeriti usklađenost dokumenata s uvjetima akreditiva.
Banka izdavatelj plaća dobavljaču i šalje dokumente na adresu kupca. Ukoliko postoje nesuglasice u dokumentima s uvjetima akreditiva, plaćanje se vrši tek nakon zaprimanja suglasnosti kupca za plaćanje dokumenata s odstupanjima.
Banka koja potvrđuje akreditivu dodaje svoju potvrdu - jamstvo plaćanja ako su uvjeti akreditiva ispunjeni - i tako djeluje između banke dobavljača i banke izdavatelja.
Shema rada na potvrđenom akreditivu je sljedeća:
Dobavljač i kupac se slažu ugovor, osiguravajući namire po potvrđenom akreditivu.
Kupac daje nalog (izvod) banci izdavateljici, na temelju koje otvara akreditiv u korist dobavljača. U tom slučaju, akreditiv se šalje na adresu banke koja potvrđuje da mu se doda potvrda.
Banka koja potvrđuje svoju potvrdu dodaje akreditivu i putem SWIFT-a ili teleksa šalje tekst akreditiva banci dobavljača, naznačujući da je potvrda dodana akreditivu. Banka koja potvrđuje također obavještava banku izdavatelja o činjenici da je njezina potvrda dodana akreditivu.
Banka dobavljača obavještava dobavljača da je akreditiv otvoren te mu je dodana potvrda.
Nakon što dobavljač provjeri usklađenost akreditiva s uvjetima ugovora, proizvod se otprema/usluge.
Dobavljač dostavlja dokumente za akreditiv svojoj banci.
Banka dobavljača dostavlja dostavljene dokumente na adresu banke koja potvrđuje.
Banka koja potvrđuje dostavljene dokumente provjerava:
Ako su dokumenti dostavljeni u skladu s uvjetima akreditiva, tada banka koja potvrđuje samostalno vrši plaćanje u korist banke dobavljača, nakon čega šalje dokumente na adresu banke izdavatelja radi povrata novca;
Ako se u dokumentima pronađu neslaganja, banka koja potvrđuje:
odmah obavještava banku dobavljača o činjenici otkrivanja neslaganja u dokumentima
može vratiti dokumente banci dobavljača uz odbijanje plaćanja dostavljenih dokumenata. U tom slučaju dobavljač i kupac moraju samostalno riješiti pitanje plaćanja prema ugovoru.
u ime banke dobavljača može putem SWIFT sustava ili teleksom zatražiti od banke izdavatelja suglasnost kupca za plaćanje prema dokumentima s odstupanjima. Nakon primitka pozitivnog odgovora, postupa u skladu s točkom 8.1.
na zahtjev banke isporučitelj može poslati dokumente s odstupanjima banci izdavatelju na naplatu. U tom slučaju nema jamstva plaćanja, kupac će samostalno odlučiti o plaćanju ili odbijanju plaćanja na temelju primljenih dokumenata.
Ako su dokumenti u skladu s uvjetima akreditiva (8.1) ili ako banka izdavatelj pristane platiti takve dokumente na temelju dokumenata s odstupanjima (točka 8.2), šalje dokumente banci izdavatelju. Banka izdavatelj mora provjeriti usklađenost dokumenata s uvjetima akreditiva. Banka koja potvrđuje prima povrat novca od banke izdavatelja. U slučaju plaćanja na dokumentima s nepodudarnostima, prenosi navedeni iznos na adresu banke dobavljača. Banka izdavatelj šalje dokumente na adresu kupca.
Imati sredstva na računu u iznosu dovoljnom za izdavanje akreditiva i pokrivanje onih bankovnih provizija koje prema uvjetima ugovora mora platiti klijent. Prema ugovoru, akreditiv se također može otvoriti uz kreditnu liniju ili zajam koji daje FCRB.
Klijenti rezidenti - izdati putovnicu transakcije prema ugovoru prema kojem se akreditiv otvara u FCRB-u.
Podnesite FCRB-u zahtjev za otvaranje akreditiva, popunjen pisaćim strojem ili računalom.
U slučaju otvaranja akreditiva po kreditnoj liniji potrebno je dostaviti potpunu listu dokumenata za donošenje odluke kolegijalnih tijela banke, kao i sklopiti potrebne ugovore s bankom (za otvaranje akreditiva , sigurnost itd.).
Vrsta akreditiva: sa ili bez potvrde druge banke.
Naziv banke izdavatelja (za uvoz FCRB-a, za izvoz - banka uvoznika, po mogućnosti iz reda korespondentnih banaka FCRB-a).
Naziv nominirane ili potvrđujuće banke. To može biti korespondentna banka FCRB-a ili sama FCRB-a.
Ako nominirajuća ili potvrđujuća banka nije banka koja opslužuje prodavatelja, tada se dodatno mora navesti naziv banke savjetodavne banke (do uvoz- naziv banke koja uslužuje prodavatelja, do izvozi- PChRB)
Iznos akreditiva
Način realizacije akreditiva (plaćanje po dokumentima, odgoda plaćanja i sl.)
Popis dokumenata koje treba dostaviti korisnik i njihove karakteristike
Rokovi za predaju dokumenata
Vrijeme isporuke
Uvjeti osiguranja, plaćanje vozarine, bankovni troškovi itd.
Promjene uvjeta akreditiva vrše se slično postupku otvaranja akreditiva.
U slučaju akreditivnog poslovanja, banke nisu odgovorne prema ugovoru klijenta. Banke također nisu odgovorne za vjerodostojnost dokumenata, njihovu usklađenost s glavnim klijentskim ugovorom.
Dakle, 'obveze banaka po akreditivu postoje neovisno o obvezama klijenata po glavnom ugovoru.
Akreditiv se otvara za razdoblje u kojem se planira isporučiti/pružiti usluge i dostaviti dokumente za primanje plaćanja po akreditivu.
Plaća se uz predočenje dokumenata - obračuni se vrše odmah nakon predaje dokumenata opisanih u akreditivu, ako su ispunjeni uvjeti akreditiva.
U slučaju odgode plaćanja - korisnik prima isplatu u roku navedenom u akreditivu (npr. određeni broj dana od dana predaje dokumenata banci ili od datuma prijevozne isprave).
Treba imati na umu da banke imaju 5 radnih dana za provjeru dokumenata (7 radnih dana za akreditive u rubljama u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije).
Po dogovoru s prodavateljem, nominacijskom ili potvrđujućom bankom
može vratiti dokumente prodavatelju na ispravke dokumenata. To ima smisla učiniti ako ima dovoljno vremena da ispravite dokumente i ponovno ih predate banci.
može od banke izdavatelja tražiti suglasnost kupca za plaćanje prema dokumentima s uočenim odstupanjima. U slučaju dobivanja suglasnosti, šalje dokumente na adresu banke izdavatelja sa zahtjevom za plaćanje
može poslati dokumente s odstupanjima banci izdavatelju na naplatu. U tom slučaju nema jamstva plaćanja, kupac će samostalno donijeti odluku o plaćanju ili odbijanju plaćanja na temelju primljenih dokumenata
Svaka banka postavlja svoje provizije za obavljanje akreditiva. Međutim, banke u pravilu u svojim tarifama predviđaju sljedeće provizije.
komisija za savjetovanje o predstojećem otvaranju akreditiva
provizija za savjetovanje akreditiva / izmjene akreditiva
provizija za otvaranje, povećanje, produljenje akreditiva
provizija za izmjenu uvjeta akreditiva
provizija za potvrdu akreditiva
provizija za primanje, provjeru i slanje dokumenata po akreditivu
provizija za plaćanje akreditiva
provizija za traženje suglasnosti banke izdavatelja ili izdavatelja akreditiva za plaćanje dokumenata koje je korisnik dostavio s neusklađenostima s uvjetima akreditiva
provizija za prihvaćanje mjenice
provizija za prijenos akreditiva (transfer) ili prijenos na izvršenje drugoj banci
provizija za slanje zahtjeva u ime klijenta i sl.
Provizije se mogu naplatiti kao fiksni iznos ili odrediti kao postotak od iznosa akreditiva ili zasebne transakcije na njemu. Za veći broj provizija uobičajeno je utvrđivanje provizija na četvrtinu ili dio (npr. provizije za otvaranje ili potvrđivanje akreditiva).
Proviziju banaka za akreditiv plaća kupac ili prodavatelj u skladu s uvjetima navedenim u akreditivu. Pri čemu troškovi za uvozne akreditive (LLC “PChRB” - banka izdavatelj) preporuča se upućivanje na teritorij Ruske Federacije o trošku uvoznika, izvan Ruske Federacije - o trošku izvoznika. Prilikom izvoza pokušajte dodijeliti troškovi po akreditivu na trošak uvoznika, a u slučaju neslaganja uključiti ih u ugovornu cijenu. Također, posebno treba razgovarati o plaćanju provizija banke koja potvrđuje.
Banka izdavateljica mora odbiti pokušaje davatelja akreditiva da u tekst akreditiva umetne dijelove teksta ugovora, računa i sl.
Jedinstvena pravila i prakse za dokumentarni akreditiv, publikacija Međunarodne gospodarske komore br. 600 (UCP 600) 2007.
Jedinstvena pravila za međubankovnu nadoknadu dokumentarnog akreditiva, ICC publikacija br. 525 (revidirana 1996.).
Prilikom obračuna na teritoriju Ruske Federacije po akreditivima u rubljama - regulatorni dokumenti Ruske Federacije: Uredba Banke Rusije od 3. listopada 2002. N 2-P "O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" i Uredba ruska središnja banka od 01. travnja 2003. br. 222-P "O postupku bezgotovinskog obračuna od strane pojedinaca u Ruskoj Federaciji".
Prilikom otvaranja akreditiva u rubljama s ovrhom u drugoj banci, FCRB mora uspostaviti akreditiv za banku izvršenje.
Uz glavni popis dokumenata potrebno je dostaviti i 4 originala registra računa, koji mogu biti podložni zahtjevu za obvezno prihvaćanje od strane kupca.
Ako je uvjetima akreditiva predviđena osoba koju ovlasti platitelj, potonji je dužan dostaviti banci ili punomoć koju je izdao platitelj (ako je ovlaštena osoba fizički lice), ili presliku ugovora (ako je ovlaštena osoba organizacija).
Pojedinci ima pravo koristiti akreditive za bezgotovinska plaćanja u skladu sa zakonodavstvom Rusije, za naselja koja nisu povezana s provedbom poduzetničkih aktivnosti. Dokumentarni akreditiv je oblik plaćanja koji je vrlo raširen međunarodna trgovina kako bi se smanjili financijski rizici izvoznika i uvoznika. Akreditiv je obveza koju banka izdaje u ime kupca da izvrši plaćanje u korist dobavljača uz dostavljenu dokumentaciju koja je strogo u skladu s uvjetima akreditiva.
Obvezu plaćanja dobavljaču snosi izravno banka. Dakle, dobavljač je već u trenutku otvaranja akreditiva osiguran od rizika neplaćanja od strane svoje druge ugovorne strane. Osim toga, dobavljač ni na koji način ne ovisi o ugovornom odnosu koji postoji između kupca i banke izdavatelja.
Kako bi se ujednačilo vođenje operacija s dokumentarnim akreditivima, razvijena su Jedinstvena pravila i prakse za dokumentarne akreditive, revidirana 1993. godine, publikacija Međunarodne trgovinske komore br. 500. Poziv na primjenu pravila treba uključiti u tekst akreditiva. Pravila su obvezujuća za sve strane. Sljedeće strane mogu sudjelovati u nagodbi putem akreditiva (ovisno o njegovim uvjetima):
Naručitelj - uvoznik (kupac)
Banka izdavatelj - banka koja otvara akreditiv na zahtjev Nalogodavca.
Korisnik - izvoznik, dobavljač.
Obavjestiteljska banka je banka koja obično opslužuje Korisnika, koja provjerava vjerodostojnost primljene poruke od banke izdavatelja o otvaranju akreditiva i tu poruku šalje (obavještava) Korisnika.
Potvrđujuća banka - banka koja akreditivu dodaje svoju potvrdu, odnosno prihvaća dodatne solidarne obveze u svezi s obvezom banke izdavatelja da izvrši plaćanje po akreditivu ili izvrši druge radnje u skladu s uvjetima preporuka.
Izvršna banka - banka koja izravno vrši plaćanja po akreditivu primatelju sredstava. Izvršna banka može biti banka izdavatelj, banka savjetodavna i banka koja potvrđuje. Također je moguće da je izvršna banka bilo koja druga banka.
Kako bi se osigurali interesi dobavljača, u pravilu se koristi neopozivi akreditiv koji se ne može mijenjati niti otkazati bez suglasnosti banke izdavatelja, banke koja potvrđuje (ako postoji) i korisnika.
Shema namire za uvoz putem dokumentarnog akreditiva koji je otvorila banka (vidi sliku), uključuje sljedeće korake.
