La lettera di credito è, definizione
La lettera di credito è obbligazione pecuniaria condizionata accettata dalla banca (banca emittente) per conto del committente (ordinante per lettera di credito), effettuare un pagamento a favore del beneficiario (destinatario dei fondi per lettera di credito) l'importo indicato nella lettera di credito su presentazione di quest'ultima in Banca documenti secondo i termini della lettera di credito entro i termini specificati nel testo della lettera di credito, o pagare, accettare o prendere in considerazione una cambiale, o autorizzare un altro Banca(alla banca designata) per effettuare tali pagamenti o pagare, accettare o registrare cambiale.
La lettera di credito è tipo di conto corrente bancario. Apre per conto del pagatore nella banca che serve la controparte, spedisce merci, fornisce servizi, ecc. L'apertura A. crea per controparte la possibilità di ricevere alle condizioni specificate nella lettera di credito, pagamento per Prodotto, lavoro, servizi immediatamente dopo l'adempimento dell'obbligazione. A. come forma di pagamento non in contanti viene utilizzata quando si effettuano pagamenti organizzazioni socialiste e negli accordi internazionali per le transazioni commerciali.
La lettera di credito è registrato, attestante il diritto della persona a cui è intestato a ricevere da un istituto di credito (banca o cassa di risparmio) l'importo indicato in A. A. è pagato dall'istituto di credito nel luogo della sua presentazione a spese della somma di denaro depositata nella cassa di risparmio o addebitata sul conto del suo proprietario, o in virtù di un accordo tra banche (se pagamenti internazionali).
La lettera di credito è condizionale obbligo pecuniario accettata dalla banca (banca emittente) per conto dell'ordinante (ordinante in base alla lettera di credito).
La lettera di credito è documento, registrato sicurezza, che conferisce il diritto a una determinata persona fisica o giuridica. la persona a nome della quale è stata rilasciata per ricevere l'importo indicato nella lettera di credito in tutto o in parte da un istituto di credito (banca, in particolare, cassa di risparmio) entro un determinato termine.
La lettera di credito è una forma di transazione tra società e organizzazioni, il cui significato è che il pagatore dia ordine alla sua banca affinché, al servizio del beneficiario, paghi l'importo richiesto entro il termine concordato in base alle condizioni registrate nella lettera di credito del pagatore.
La lettera di credito è l'ordine della banca a una o più banche di effettuare pagamenti secondo l'ordine e a spese del cliente a un individuo o entità legale entro l'importo specificato alle condizioni specificate nella lettera di credito.
La lettera di credito è tipo di conto bancario abilitazione controparte ricevere, nei termini specificati nella lettera di credito, il pagamento per Prodotto, opera, servizi immediatamente dopo l'adempimento dell'obbligazione.
La lettera di credito è l'obbligo della banca di effettuare, su richiesta e secondo le istruzioni dell'importatore, il pagamento all'esportatore.
Designazione
Tipi di lettere di credito
Schema schematico dell'utilizzo di una lettera di credito
Forme di lettere di credito
Lettere di credito post-finanziamento
Schema dell'operazione con lettera di credito
Credito documentario
Lettere di credito per insediamenti sul territorio della Federazione Russa
La lettera di credito è condizionata obbligo pecuniario accettata dalla banca (banca emittente) per conto dell'ordinante (ordinante per lettera di credito), effettuare un pagamento a favore del beneficiario (destinatario di fondi per lettera di credito) dell'importo indicato nella lettera di credito previa presentazione dei documenti da parte di quest'ultima alla banca secondo i termini della lettera di credito per l'importo specificato nel testo della lettera di credito tempismo, o pagare, accettare o rendere conto cambiale, o autorizzare un'altra banca (banca designata) a effettuare tali pagamenti o pagare, accettare o inviare una cambiale
La lettera di credito è
La lettera di credito è la forma più sicura di transazione tra i clienti. Quando si stabiliscono nuove partnership tra imprese e organizzazioni, sorge spesso la domanda: come evitare di perdere denaro o prodotto quando si conclude un affare e accordi con un'azienda ancora sconosciuta? Come assicurare la tua attività da partner discreti e disonesti, soprattutto se il contratto è concluso per un importo significativo? La risposta è semplice: lettere di credito. Certo, è già abbastanza difficile imparare tutte le sottigliezze. opera con lettere di credito e li usa nei calcoli, ma appare una sensazione di sicurezza. E dopo aver studiato una volta la forma di pagamento della lettera di credito, i clienti raramente la rifiutano. Il calcolo tramite lettere di credito è, per così dire, sotto il controllo delle banche ed esclude l'inadempimento delle condizioni previste dai contratti conclusi, sia da parte del fornitore del prodotto che da parte dell'acquirente. Quindi, una lettera di credito è un ordine della banca del pagatore, la banca del destinatario, di effettuare pagamenti a un individuo o entità legale viso entro l'importo specificato e alle condizioni specificate nell'ordine. Il regolamento con una lettera di credito viene effettuato con un solo destinatario dei fondi. La lettera di credito è la forma più sicura e popolare di accordi tra il venditore e dall'acquirente... La lettera di credito è una modalità di regolamento non in contanti tra controparti, in cui la banca del pagatore (banca emittente), per conto dell'ordinante (ordinante ai sensi della lettera di credito), si impegna a regolare con il beneficiario (destinatario dei fondi ai sensi della lettera di credito). la lettera di credito) l'importo indicato nella lettera di credito dietro presentazione da parte del beneficiario in banca di documenti secondo i termini della lettera di credito entro i termini specificati nel testo della lettera di credito, o pagare, accettare o contabilizzare la cambiale, o autorizzare un'altra banca (banca designata) ad effettuare pagamenti o pagare, accettare o prendere in considerazione la cambiale.
Le lettere di credito utilizzate negli insediamenti russi nazionali non hanno ancora ricevuto un'adeguata distribuzione, tuttavia, poiché il quadro normativo migliora, principalmente i regolamenti sui pagamenti senza contanti nella Federazione Russa e l'approccio agli standard internazionali, la pratica dell'utilizzo di queste lettere di credito sarà espandere. Ma sui contratti di commercio estero, le lettere di credito vengono utilizzate molto più spesso. Dopotutto, questa forma di regolamento offre ai partecipanti a una transazione di commercio estero le più ampie opportunità per la scelta degli strumenti di pagamento: pagamento immediato per la fornitura di documenti, pagamento rateale, cambiali, negoziazione di documenti, nonché l'uso di una lettera di credito: trasferimento di una lettera di credito a un altro o ad altri beneficiari, trasferimento di proventi con una lettera di credito.
Regole e consuetudini per i crediti documentari, pubblicazione della Camera di commercio internazionale n. 500 ", approvata nel 1993 dalla Camera di commercio internazionale di Parigi. Questo insieme di regole consente di creare uno strumento chiaro per garantire le transazioni internazionali, libero dalla dipendenza sulle frequenti contraddizioni derivanti dall'interazione delle leggi dei due, o più paesi dietro le parti della transazione. Tali regole stabiliscono chiaramente l'elenco e la tipologia della documentazione contrattuale, uniformandola. La procedura per il controllo della transazione, quindi, diventa abbastanza semplice e "trasparente".
Una definizione dettagliata delle disposizioni per lavorare con lettere di credito nella Federazione Russa è fornita negli articoli n. 867 - 873 con commenti ad essi [Cap. 3] "Accordi con lettera di credito" del codice civile RF.
In caso di controversie in materia, per la loro risoluzione, si rimanda alla sezione "Sulla prassi di considerare le controversie relative all'utilizzo di una lettera di credito" della lettera del Presidium della Corte Suprema Arbitrale RF n. 39 del 15 gennaio 1999
In nessun caso mi sono posto l'obiettivo di raccontare tutte le sfumature dell'utilizzo di una lettera di credito negli accordi internazionali. Perché la loro descrizione dettagliata ha richiesto più di un tutorial di spessore. Ho riassunto solo i principi più generali per lavorare con lettere di credito. Come mi disse una volta un impiegato di medio livello molto esperto di una grande banca di Mosca: "Più a lungo mi occupo di lettere di credito, più capisco quanto sia ampio e capiente questo argomento". Pertanto, è imperativo che per quanto riguarda lo sviluppo di schemi per l'uso di lettere di credito, sia nel tuo caso specifico, coraggiosamente, senza esitazione, porre domande ai dipendenti delle banche in cui prevedi di emettere una lettera di credito. Le buone banche sono note per avere un buon servizio clienti sempre pronto a fornire utili consigli professionali sui servizi. Inoltre, sulla base dell'analisi delle risposte alle tue domande, sulla base della professionalità delle consulenze fornite, sarai in grado di prendere una decisione se lavorare / non lavorare con nessuna banca in ogni caso specifico. Uno degli strumenti del commercio internazionale è una lettera di credito - l'obbligo di una banca di effettuare il pagamento dietro presentazione di determinati documenti, corrispondenti a condizioni prestabilite. Molto spesso, quando si effettuano transazioni tra residenti di paesi diversi, viene utilizzato il classico schema di lettera di credito, in cui sono coinvolti cinque partecipanti: il richiedente ( cliente per conto della quale viene aperta la lettera di credito), la banca emittente (aprendo la lettera di credito), la banca confermante (l'istituto di credito aggiunge all'obbligazione della banca emittente il proprio obbligo di pagamento), ( venditore, beneficiario) e banca che fornisce consulenza (banca del beneficiario).
Secondo l'UCP 600 (Norme e consuetudini unificate internazionali per le lettere di credito documentarie, adottato dalla commissione bancaria della Camera di commercio internazionale nel 2003), nella transazione è presente anche una banca esecutrice, che decide se i documenti sono conformi ai termini della lettera di credito. Tuttavia, secondo la prassi internazionale, tale funzione è solitamente svolta dalla banca confermante. Se viene aperta una lettera di credito non confermata, questo ruolo ricade sull'emittente o sull'organizzazione di credito di consulenza.
Dopo l'apertura di una lettera di credito, due banche (l'emittente e quella confermante) hanno l'obbligo di fornitore effettuare un pagamento ai sensi del contratto in caso di fornitura di documenti correttamente eseguiti attestanti la spedizione del prodotto. Di norma, il set è standard: fattura, distinta di imballaggio, ecc. Sono presentati alla banca avvisante, che in alcuni casi, concordato con il beneficiario, assume la funzione di controllo dei documenti. Quando vengono rilevati errori, ad esempio errori di battitura in una fattura, il fornitore riceve una raccomandazione per correggerli, che aumenta le possibilità di pagamento tempestivo della lettera di credito.
Condizione indispensabile di qualsiasi lettera di credito è un certo periodo di validità, cioè la data fino alla quale l'obbligazione delle banche (emittente e confermante) è valida. Prima di tale data, il fornitore è tenuto a fornire tutti i documenti necessari che confermano l'adempimento dei termini del contratto. In genere, il periodo di validità di una lettera di credito è calcolato come la data dell'ultima spedizione più il numero di giorni necessari per presentare i documenti alla banca confermante (solitamente 15-21 giorni).
All'apertura di una lettera di credito, in essa deve essere indicata la modalità di esecuzione. Molto spesso ciò avviene tramite pagamento su presentazione di documenti (disponibili con pagamento a vista) - una classica lettera di credito. Segue la lettera di credito più diffusa con pagamento dilazionato (disponibile per pagamento dilazionato). Molto più raro per i partecipanti russi commercio internazionale sono l'esecuzione della lettera di credito da parte di accettazione cambiali (disponibili per accettazione) - bozza, nonché esecuzione per negoziazione (disponibili per negoziazione) - contabilizzazione di cambiali.
In caso di utilizzo del regime di post-finanziamento, la banca confermante notifica alla banca emittente la ricevuta da parte del beneficiario del plico di documenti necessari per l'esecuzione della lettera di credito, ma il pagamento alla banca avvisante avviene presso spesa delle proprie risorse. Il calcolo del richiedente con il credito che finanzia l'operazione organizzazione avviene alla scadenza del pagamento dilazionato.
In alcuni casi, unitamente ad una lettera di credito con pagamento dilazionato (l'esecuzione dell'operazione in questo caso ricade interamente sul beneficiario-fornitore), si applica lo sconto, in cui la banca confermante acquisisce dal beneficiario documenti che danno diritto ricevere il pagamento entro il termine specificato nella lettera di credito. Se la commissione di sconto è pagata dal beneficiario, non c'è praticamente alcuna differenza per il richiedente nella L/C post-finanziamento o scontata.
Per quanto riguarda il fornitore, al momento dello sconto, deve redigere un documento aggiuntivo: una richiesta alla banca confermante per riscattare i documenti. Inoltre, affinché una lettera di credito possa essere scontata, deve essere specificata una condizione appropriata nel suo testo.
In alcuni paesi, in particolare negli Stati Uniti, non esiste il concetto di garanzia di pagamento bancaria. Viene invece utilizzata la cosiddetta lettera di credito standby o standby. L'idea principale è che non vi sia alcun trasferimento attraverso la catena bancaria di documenti che confermano la spedizione e, di conseguenza, nessun pagamento equivalente. Cioè, a tempo debito, stipulato nella lettera di credito, il richiedente-destinatario paga l'importo dovuto al beneficiario-fornitore. E solo se questo evento non è accaduto, beneficiario invia i documenti alla banca avvisante e riceve il pagamento dalla banca confermante. Pertanto, uno standby è una lettera di credito che, idealmente, non dovrebbe essere eseguita. I requisiti per esso sono stabiliti solo in caso di violazione da parte dell'acquirente dei termini del contratto e comportano una perdita di immagine per lui.
In alcuni casi, l'applicazione di una lettera di credito consente al fornitore di ricevere un pagamento anticipato. Sotto il regime della lettera di credito "con clausola rossa" beneficiario fornisce alla banca i documenti preliminari per la spedizione (di norma si tratta di una fattura proforma e di una lettera di impegno a spedire entro i termini contrattuali). A fronte di questi documenti, il fornitore riceve un pagamento anticipato prima dell'effettiva spedizione del prodotto (nella misura del 5-100%). Dopo che la spedizione è stata spedita, i documenti vengono inviati direttamente al richiedente. In caso di pagamento anticipato parziale, le parti possono convenire che copia dei documenti venga inviata anche alla banca confermante per ricevere la parte restante del pagamento. In questo caso, deve effettuare due iterazioni per fornire i documenti: prima i documenti preliminari per la spedizione imminente e poi la spedizione effettiva.
Le operazioni di finanziamento del commercio estero sono diverse dai prestiti convenzionali. Lo scopo principale dell'utilizzo di strumenti di finanza commerciale non è solo quello di fornire risorse di credito, ma anche di ridurre rischi le parti coinvolte nella transazione. Garanzie provvedere alla restituzione degli anticipi versati (anticipo garanzie), e consentono inoltre di partecipare alle aste (garanzie di appalto), di ricevere ordini per la produzione di attrezzature e costruzioni (performance bond), di effettuare altri insediamenti nel commercio estero (ad esempio, garanzie doganali). Per gli importatori sono escluse le lettere di credito rischio mancata consegna o consegna di merce di scarsa qualità, agli esportatori viene data una garanzia di pagamento dopo la presentazione dei documenti.
Con la formulazione ottimale dei termini della lettera di credito, hai la certezza che il pagamento dei prodotti avverrà solo dopo la consegna (se il contratto non prevede pagamenti anticipati) e solo se i termini dell'accordo sono rispettati.
La popolarità degli strumenti di finanza commerciale nella pratica internazionale è dovuta proprio al fatto che consentono alle aziende di migliorare l'efficienza nell'utilizzo dei propri fondi senza distogliere risorse dal proprio capitale circolante.
Lettere di credito post-finanziamento
La Banca Eurasiatica organizza finanziamenti per i propri clienti-importatori nell'ambito di contratti di commercio estero con regolamento mediante un credito documentario confermato. Finanziamento previsto per l'intero importo della lettera di credito o per una parte di essa. Allo stesso tempo, per ridurre i costi del cliente, la banca utilizza risorse finanziarie più economiche di banche estere.
Con questo schema è possibile anche un pagamento dilazionato tramite lettera di credito a tasso ridotto.
Vantaggi della forma di lettera di credito degli accordi con l'attrazione di finanziamenti da banche estere:
Quando si applica una linea di credito per lettere di credito, vengono utilizzate risorse di credito di una banca confermante straniera, il tasso di credito della banca occidentale confermante è inferiore a quello del Kazakistan
Con questo schema è possibile un pagamento dilazionato tramite lettera di credito o un pagamento anticipato anche a tasso agevolato.
I termini di accredito di un cliente della Banca Eurasiatica nell'ambito di questo schema possono variare;
Il cliente non deve distogliere fondi dalla circolazione al momento dell'apertura di una lettera di credito;
Il fornitore occidentale riceve i fondi sotto la lettera di credito subito dopo aver presentato i documenti alla banca confermante; allo stesso tempo, i fondi della lettera di credito del nostro cliente vengono cancellati dalla Banca Eurasiatica solo alla fine del periodo post-finanziamento.
Schema di lavoro su lettere di credito confermate con l'attrazione di finanziamenti da banche estere:
1. Un cliente-importatore kazako e un fornitore estero stipulano un contratto per la fornitura di prodotti.
2. Un cliente-importatore kazako presenta alla Banca Eurasiatica una domanda per l'apertura di una lettera di credito con l'attrazione di finanziamenti da una banca straniera.
3. La banca eurasiatica apre una lettera di credito, la trasferisce a una banca estera con richiesta di conferma e finanziamento senza copertura dell'elenco.
4. La banca estera comunica la lettera di credito al fornitore con l'aggiunta della sua conferma.
5. Il fornitore sta spedendo il prodotto.
6. Il fornitore invia i documenti di spedizione alla banca confermante.
7. La banca confermante pagherà i documenti di spedizione con fondi propri.
8. Alla scadenza del periodo di finanziamento, Eurasian Bank pagherà alla banca confermante l'importo del finanziamento e gli interessi.
9. Il cliente-importatore rimborserà alla Banca Eurasiatica l'importo del finanziamento e per cento.
Banca confermante - una banca che assume l'obbligo, oltre all'obbligo della banca emittente, di pagare i documenti che soddisfano i termini della lettera di credito. La conferma della lettera di credito aggiunta dalla banca confermante implica un'ulteriore garanzia di pagamento da parte della banca confermante.
In genere, tale banca viene utilizzata negli insediamenti se la banca emittente e la banca il venditore non sono corrispondenti, nonché per ridurre l'impatto dei rischi paese, se uno o entrambi i partner si trovano in Paesi con un indice di solvibilità e stabilità politica insufficiente.
La banca confermante esegue il primo controllo documentale e prende la sua decisione peritale. Se, secondo la banca confermante, i documenti sono presentati senza discrepanza con i termini della lettera di credito, la banca confermante è obbligata a pagare secondo i termini della lettera di credito. In caso di presentazione di documenti con difformità, la banca confermante agisce secondo le istruzioni della parte che ha presentato i documenti e, di conseguenza, può:
richiedere alla banca emittente il consenso del richiedente a pagare i documenti con difformità e, dopo aver ricevuto il consenso, ad effettuare un pagamento secondo le modalità di una lettera di credito o inviare i documenti alla banca emittente senza obblighi da parte sua sulla base dell'incasso . In questo caso, i documenti saranno pagati se il richiedente è d'accordo, ad es. non mediante lettera di credito, ma mediante incasso o restituzione dei documenti al beneficiario. In tal caso, l'emissione del pagamento dovrà essere regolata dalle parti contraenti senza la partecipazione della banca confermante.
Banca nominata - una banca che, per conto della banca emittente, verifica i documenti e, se i documenti presentati soddisfano i termini della lettera di credito, richiede il pagamento alla banca emittente per trasferirlo al beneficiario. La banca designata, a differenza della banca confermante, non è obbligata a proprie spese ad effettuare pagamenti contro documenti o ad accettare cambiali (cambiali) cambiali).
Banca consulente - una banca che trasferisce i termini della lettera di credito e tutte le integrazioni direttamente al beneficiario. La banca avvisante non ha alcun obbligo di pagamento ai sensi della lettera di credito.
Di norma, questa è la banca che serve il beneficiario. Per la banca avvisante è necessario munirsi di chiavi telex presso la banca emittente o presso la banca confermante.
Una lettera di credito trasferibile prevede la possibilità di utilizzarla in tutto o in parte da più persone, oltre al beneficiario stesso (i secondi beneficiari). Per questo, il beneficiario incarica la banca di trasferire una certa parte (fino al 100%) della lettera di credito al secondo beneficiario.
Una lettera di credito trasferibile può essere trasferita una sola volta, ad es. La lettera di credito non può essere trasferita su richiesta del secondo beneficiario a favore del terzo beneficiario. In caso di rifiuto di utilizzare la sua parte della lettera di credito, il secondo beneficiario può trasferire nuovamente tale diritto al primo beneficiario.
Tuttavia, tenendo conto della valuta valida nella Federazione Russa, quando si effettuano pagamenti utilizzando una lettera di credito trasferibile, è necessario consultare gli specialisti di FCRB nel campo del controllo valutario.
Inoltre, l'uso di una lettera di credito trasferibile nella Federazione Russa è complicato dal fatto che non esistono norme per questo tipo di transazioni nella legislazione nazionale.
Viene utilizzato negli insediamenti per consegne costanti in lotti uguali. Prevede il reintegro della lettera di credito di un certo importo (quota) o al valore iniziale man mano che viene utilizzata. Quando si apre una lettera di credito revolving, di norma vengono indicati l'importo totale della lettera di credito, l'entità di una quota e il loro numero, nonché il periodo di utilizzo della quota.
Revolving L/C non viene aperto per l'intero importo dei pagamenti previsti dal contratto. Tuttavia, per la banca emittente, l'emissione di una lettera di credito revolving significa un chiaro impegno a rinnovare gli importi nel rispetto delle condizioni originarie, indipendentemente dall'evoluzione della fornitura merce... Questo è un rischio significativo.
L'uso di lettere di credito revolving è molto limitato, poiché richiede la fornitura di garanzie per l'intero importo di tutti i rinnovi, nonché il rigoroso rispetto dei termini e dei volumi di consegna da parte del beneficiario per l'effettivo utilizzo di questo tipo di lettera di credito. A questo proposito, FCRB non raccomanda una lettera di credito revolving da utilizzare negli insediamenti.
contrarre, prevedendo la liquidazione in virtù di un credito documentario.
L'acquirente impartisce un ordine (estratto conto) alla banca emittente, in base al quale apre una lettera di credito a favore del fornitore. In questo caso, la lettera di credito viene inviata all'indirizzo della banca del fornitore.
La banca del fornitore informa il fornitore che la lettera di credito è aperta.
Il fornitore trasmette i documenti di credito documentario alla sua banca. La banca del fornitore invia i documenti alla banca emittente. La banca del fornitore verifica preliminarmente la conformità dei documenti ai termini della lettera di credito, se in esecuzione, in caso contrario ha facoltà di non verificare. La banca emittente deve controllare i documenti per il rispetto dei termini della lettera di credito.
La banca emittente paga il fornitore e invia i documenti all'indirizzo dell'acquirente. In caso di discrepanze nei documenti con i termini della lettera di credito, il pagamento viene effettuato solo dopo aver ricevuto il consenso dell'acquirente a pagare i documenti con discrepanze.
La banca confermante aggiunge la sua conferma alla lettera di credito - una garanzia di pagamento se i termini della lettera di credito sono rispettati - e agisce quindi come tra la banca del fornitore e la banca emittente.
Lo schema di lavoro su una lettera di credito confermata è il seguente:
Il fornitore e l'acquirente sono d'accordo contrarre, prevedendo liquidazioni a titolo di credito documentario accertato.
L'acquirente impartisce un ordine (estratto conto) alla banca emittente, in base al quale apre una lettera di credito a favore del fornitore. In questo caso, la lettera di credito viene inviata all'indirizzo della banca confermante per aggiungervi conferma.
La banca confermante aggiunge la sua conferma alla lettera di credito e tramite SWIFT o telex invia il testo della lettera di credito alla banca del fornitore, indicando che la conferma è stata aggiunta alla lettera di credito. La banca confermante informa inoltre la banca emittente del fatto che la sua conferma è stata aggiunta alla lettera di credito.
La banca del fornitore informa il fornitore che la lettera di credito è aperta e ad essa è stata aggiunta una conferma.
Dopo che il fornitore ha verificato la lettera di credito per il rispetto dei termini del contratto, il prodotto viene spedito/servizi resi.
Il fornitore trasmette i documenti di credito documentario alla sua banca.
La banca del fornitore invia i documenti presentati all'indirizzo della banca confermante.
La banca confermante verifica i documenti presentati:
Se i documenti vengono presentati secondo i termini della lettera di credito, la banca confermante effettua autonomamente il pagamento a favore della banca del fornitore, dopodiché invia i documenti all'indirizzo della banca emittente per ricevere il rimborso;
Se vengono riscontrate discrepanze nei documenti, la banca confermante:
informa immediatamente la banca del fornitore del fatto di rivelare discrepanze nei documenti
può restituire i documenti alla banca del fornitore con un rifiuto di pagare i documenti presentati. In questo caso, il fornitore e l'acquirente devono risolvere autonomamente la questione del pagamento ai sensi del contratto.
per conto della banca del fornitore, può richiedere alla banca emittente tramite il sistema SWIFT o via telex il consenso dell'acquirente a pagare secondo documenti con discrepanze. Al ricevimento di una risposta positiva, agisce in conformità alla clausola 8.1.
su richiesta della banca, il fornitore può inviare documenti con discrepanze alla banca emittente per l'incasso. In questo caso, non vi è alcuna garanzia di pagamento, l'acquirente deciderà autonomamente sul pagamento o sul rifiuto di pagare a fronte dei documenti ricevuti.
Se i documenti sono conformi ai termini della lettera di credito (8.1) o se la banca emittente accetta di pagare tali documenti sulla base dei documenti con discrepanze (clausola 8.2), invia i documenti alla banca emittente. La banca emittente deve controllare i documenti per il rispetto dei termini della lettera di credito. La banca confermante riceve un rimborso dalla banca emittente. In caso di pagamento su documenti con difformità, trasferisce l'importo specificato all'indirizzo della banca del fornitore. La banca emittente invia i documenti all'indirizzo dell'acquirente.
Avere fondi sul conto per un importo sufficiente per emettere una lettera di credito e coprire quelle commissioni bancarie che, secondo i termini del contratto, devono essere pagate dal cliente. In base all'accordo, una lettera di credito può essere aperta anche a fronte di una linea di credito o di un prestito fornito da FCRB.
Clienti residenti - per rilasciare un passaporto della transazione ai sensi del contratto in base al quale viene aperta la lettera di credito presso FCRB.
Presentare a FCRB una domanda per l'apertura di un credito documentario, compilata utilizzando una macchina da scrivere o un computer.
In caso di apertura di una lettera di credito a fronte di una linea di credito, è necessario fornire un elenco completo dei documenti per prendere una decisione da parte degli organi collegiali della banca, nonché concludere i necessari accordi con la banca (per l'apertura di una lettera di credito , sicurezza, ecc.).
Tipo di lettera di credito: con o senza conferma da parte di un'altra banca.
Nome della banca emittente (per l'importazione dell'FCRB, per l'esportazione - la banca dell'importatore, preferibilmente tra le banche corrispondenti dell'FCRB).
Il nome della banca nominata o confermante. Può essere una banca corrispondente della FCRB o la stessa FCRB.
Se la banca nominante o confermante non è una banca al servizio del venditore, deve essere indicato anche il nome della banca avvisante (con importare- il nome della banca che serve il venditore, da esportazione- PChRB)
Importo della lettera di credito
Modalità di realizzazione della lettera di credito (pagamento contro documenti, pagamento differito, ecc.)
Elenco dei documenti che devono essere presentati dal beneficiario e loro caratteristiche
Scadenze per la presentazione dei documenti
Tempo di spedizione
Condizioni di assicurazione, pagamento del nolo, spese bancarie, ecc.
Le modifiche ai termini di una lettera di credito vengono apportate in modo simile alla procedura per l'apertura di una lettera di credito.
In caso di operazioni di lettera di credito, le banche non sono responsabili in base all'accordo del cliente. Le banche non sono inoltre responsabili dell'autenticità dei documenti, della loro conformità all'accordo con il cliente principale.
Pertanto, gli obblighi delle banche ai sensi della lettera di credito esistono indipendentemente dagli obblighi dei clienti ai sensi del contratto principale.
La lettera di credito viene aperta per un periodo entro il quale si prevede di fornire / fornire servizi e presentare i documenti per ricevere il pagamento in base alla lettera di credito.
Previo pagamento su presentazione dei documenti - gli accordi vengono effettuati immediatamente dopo la presentazione dei documenti descritti nella lettera di credito, se sono soddisfatte le condizioni della lettera di credito.
In caso di pagamento dilazionato - il beneficiario riceve il pagamento entro il termine specificato nella lettera di credito (ad esempio, un certo numero di giorni dalla data di presentazione dei documenti alla banca o dalla data del documento di trasporto).
Va tenuto presente che le banche hanno 5 giorni lavorativi per controllare i documenti (7 giorni lavorativi per lettere di credito in rubli in conformità con la legislazione della Federazione Russa).
Previo accordo con il venditore, la banca nominante o confermante
può restituire i documenti al venditore per le correzioni ai documenti. Ha senso farlo se c'è abbastanza tempo per correggere i documenti e inviarli nuovamente alla banca.
può chiedere alla banca emittente il consenso dell'acquirente al pagamento in base a documenti con difformità rilevate. In caso di ottenimento del consenso, invia i documenti all'indirizzo della banca emittente con richiesta di pagamento
può inviare documenti con discrepanze alla banca emittente per l'incasso. In questo caso, non vi è alcuna garanzia di pagamento, l'acquirente prenderà autonomamente una decisione in merito al pagamento o al rifiuto di pagare a fronte dei documenti ricevuti
Ogni banca stabilisce le proprie commissioni per l'esecuzione delle lettere di credito. Tuttavia, di norma, le banche forniscono le seguenti commissioni nelle loro tariffe.
commissione per la consulenza sull'imminente apertura di una lettera di credito
commissione per la consulenza di una lettera di credito / modifiche a una lettera di credito
commissione per apertura, aumento, proroga di una lettera di credito
commissione per la modifica dei termini di una lettera di credito
lettera di commissione di conferma di credito
commissione per la ricezione, il controllo e l'invio di documenti con lettera di credito
Commissione di pagamento lettera di credito
commissione per la richiesta del consenso della banca emittente o dell'emittente della lettera di credito per il pagamento di documenti presentati dal beneficiario con discrepanze con i termini della lettera di credito
commissione per accettazione cambiali
commissione per il trasferimento di una lettera di credito (bonifico) o trasferimento per l'esecuzione ad un'altra banca
commissione per l'invio di richieste per conto del cliente, ecc.
Le commissioni possono essere riscosse come importo fisso o fissate come percentuale dell'importo della lettera di credito o di una transazione separata su di essa. Per una serie di commissioni, è consuetudine stabilire commissioni basate su un quarto o parte di esso (ad esempio, commissioni per l'apertura o la conferma di una lettera di credito).
Le commissioni bancarie per una lettera di credito sono pagate dall'acquirente o dal venditore secondo le condizioni specificate nella lettera di credito. in cui costi per le lettere di credito all'importazione (LLC "PChRB" - banca emittente) si consiglia di fare riferimento al territorio della Federazione Russa a spese dell'importatore, al di fuori della Federazione Russa - a spese dell'esportatore. Durante l'esportazione, dovresti provare ad assegnare costi con lettera di credito a carico dell'importatore e, in caso di disaccordo, includerli nel prezzo contrattuale. Inoltre, dovresti discutere in particolare del pagamento delle commissioni della banca confermante.
La banca emittente deve respingere i tentativi dell'ordinante della lettera di credito di inserire parti del testo del contratto, fatture, ecc. nel testo della lettera di credito.
Norme e prassi uniformi per il credito documentario, pubblicazione n. 600 della Camera di commercio internazionale (UCP 600) 2007.
Regole uniformi per il rimborso interbancario del credito documentario, pubblicazione ICC n. 525 (rivisto nel 1996).
Quando si effettuano insediamenti sul territorio della Federazione Russa in base a lettere di credito in rubli - documenti normativi della Federazione Russa: regolamento Banca di Russia del 3 ottobre 2002 N 2-P "Sui pagamenti senza contanti nella Federazione Russa" e regolamento Banca centrale russa del 01 aprile 2003 n. 222-P "Sulla procedura per effettuare transazioni non in contanti da parte di individui nella Federazione Russa".
Quando si apre una lettera di credito in rubli con esecuzione in un'altra banca, l'FCRB deve stabilire una lettera di credito per la banca dell'esecuzione.
È previsto l'obbligo di fornire, oltre all'elenco principale dei documenti, 4 originali del registro delle fatture, che possono essere oggetto di obbligo di accettazione obbligatoria da parte dell'acquirente.
Se i termini della lettera di credito prevedono una persona autorizzata dal Pagatore, quest'ultimo è obbligato a presentare alla banca o una procura rilasciata dal Pagante (se la persona autorizzata è fisico viso), o una copia del contratto (se la persona autorizzata è organizzazione).
Individui ha il diritto di utilizzare lettere di credito per pagamenti non in contanti in conformità con la legislazione della Russia, per insediamenti non correlati all'attuazione di attività imprenditoriali. Il credito documentario è una forma di pagamento molto diffusa in commercio internazionale per ridurre i rischi finanziari dell'esportatore e dell'importatore. Una lettera di credito è un obbligo emesso da una banca per conto dell'acquirente di effettuare il pagamento a favore del fornitore a fronte dei documenti presentati che rispettano rigorosamente i termini della lettera di credito.
L'obbligo di pagare al fornitore è a carico diretto della banca. Pertanto, il fornitore è già assicurato contro il rischio di mancato pagamento da parte della sua controparte al momento dell'apertura di una lettera di credito. Inoltre, il fornitore non è in alcun modo dipendente dal rapporto contrattuale esistente tra l'acquirente e la banca emittente.
Al fine di unificare lo svolgimento delle operazioni sui crediti documentari, sono state elaborate le Norme e prassi uniformi per i crediti documentari, edizione 1993, pubblicazione della Camera di commercio internazionale n. 500. Un riferimento all'applicazione delle norme dovrebbe essere incluso nel testo del credito documentario. Le regole sono vincolanti per tutte le parti. Le seguenti parti possono partecipare alla transazione mediante lettera di credito (a seconda delle sue condizioni):
Agente ordinatore - importatore (acquirente)
Banca emittente - una banca che apre una lettera di credito su richiesta del Committente.
Beneficiario - esportatore, fornitore.
La banca notificante è una banca che solitamente serve il Beneficiario, che verifica l'autenticità del messaggio ricevuto dalla Banca emittente all'apertura di una lettera di credito e invia (notifica) questo messaggio al Beneficiario.
Banca confermante - una banca che aggiunge la sua conferma alla lettera di credito, cioè accetta ulteriori obblighi solidali in relazione all'obbligo della banca emittente di effettuare il pagamento in base alla lettera di credito o eseguire altre azioni con i termini della lettera di credito.
Banca esecutiva: la banca che effettua direttamente i pagamenti in base alla lettera di credito al destinatario dei fondi. La banca esecutiva può essere la banca emittente, la banca avvisante e la banca confermante. È anche possibile che la banca esecutrice sia un'altra banca.
Per garantire gli interessi del fornitore, di norma, viene utilizzata una lettera di credito irrevocabile, che non può essere modificata né annullata senza il consenso della banca emittente, della banca confermante (se presente) e del beneficiario.
Schema di regolamento per importare attraverso una lettera di credito documentaria aperta da una banca (vedi figura), prevede i seguenti passaggi.
