مفهوم اعتبار اسنادی، انواع اعتبار اسنادی، تسویه اعتبارات اسنادی

اعتبار اسنادی، تعریف است

اعتبار اسنادی استیک تعهد پولی مشروط پذیرفته شده توسط بانک (بانک صادرکننده) از طرف سفارش دهنده (پرداخت کننده برای اعتبارنامه، پرداختی را به نفع ذینفع (گیرنده وجه برای اعتبارنامه) مبلغ درج شده در اعتبار اسنادی با ارائه توسط دومی در بانکاسناد و مدارک مطابق با شرایط اعتبار اسنادی در شرایط مشخص شده در متن اعتبار اسنادی، یا پرداخت، پذیرش یا در نظر گرفتن صرافی، یا مجوز دیگری بانک(به بانک معرفی شده) برای انجام چنین پرداخت ها یا پرداخت، پذیرش یا ثبت برات.

اعتبار اسنادی استنوع حساب بانکی از طرف پرداخت کننده در بانکی باز می شود که به طرف مقابل، حمل کالا، ارائه خدمات و غیره خدمات می دهد. طرف مقابلفرصت دریافت با شرایط مشخص شده در اعتبار اسنادی، پرداختمطابق تولید - محصول، کار ، خدمات بلافاصله پس از انجام تعهد. الف به عنوان نوعی از پرداخت های غیر نقدی هنگام انجام استفاده می شود مبلغ پرداختیسازمان های سوسیالیستی و در شهرک های بین المللی برای معاملات تجاری.

اعتبار اسنادی استثبت شده، با تأیید حق شخصی که به نام او صادر شده است، از مؤسسه اعتباری (بانک یا بانک پس انداز) مبلغ ذکر شده در الف را دریافت کند. الف- توسط مؤسسه اعتباری در محل ارائه به هزینه مبلغی که در بانک پس انداز سپرده شده یا از حساب صاحب آن برداشت می شود یا طبق توافق بین بانک ها پرداخت می شود. پرداخت های بین المللی).

اعتبار اسنادی استمشروط تعهد مالیپذیرفته شده توسط بانک (بانک صادرکننده) به نمایندگی از طرف سفارش دهنده (پرداخت کننده طبق اعتبار اسنادی).

اعتبار اسنادی استسند، ثبت شده امنیت، اعطای حق به یک شخص حقیقی یا حقوقی خاص. شخصی که به نام او صادر شده است که مبلغ ذکر شده در اعتبار اسنادی را به طور کامل یا جزئی از یک مؤسسه اعتباری (بانک، به ویژه، یک بانک پس انداز) در محدوده معین دریافت کند. مدت، اصطلاح.

اعتبار اسنادی استشکلی از تسویه حساب بین شرکت ها و سازمان ها است که منظور از آن این است که پرداخت کننده به بانک خود دستور می دهد تا در خدمت گیرنده، مبلغ مورد نیاز را در مدت توافق شده بر اساس شرایط مندرج در اعتبار اسنادی پرداخت کننده پرداخت کند.

اعتبار اسنادی استدستور بانک به یک یا چند بانک برای پرداخت به دستور و به هزینه مشتری به یک فرد یا نهاد قانونیدر میزان تعیین شده در شرایط مشخص شده در اعتبار اسنادی.

اعتبار اسنادی استنوع فعال کردن حساب بانکی طرف مقابلبا شرایط مشخص شده در اعتبار اسنادی، پرداختی را دریافت کنید تولید - محصول, کار، خدمات بلافاصله پس از انجام تعهد.

اعتبار اسنادی استتعهد بانک مبنی بر پرداخت وجه به درخواست و طبق دستورالعمل واردکننده به صادرکننده.

تعیین

انواع اعتبار اسنادی

نمودار شماتیک استفاده از اعتبار اسنادی

اشکال اعتبار اسنادی

اعتبار اسنادی پس از تامین مالی

طرح عملیات با اعتبار اسنادی

اعتبار اسنادی

اعتبار اسنادی برای شهرک سازی در قلمرو فدراسیون روسیه

اعتبار اسنادی مشروط است تعهد مالیپذیرفته شده توسط بانک (بانک صادرکننده) از طرف سفارش دهنده (پرداخت کننده در اعتبار اسنادی) مبلغی را که در اعتبار اسنادی مشخص شده است به نفع ذینفع (گیرنده وجوه تحت اعتبار اسنادی) انجام دهید. پس از ارائه اسناد توسط بانک مطابق با شرایط اعتبار اسنادی به میزان مشخص شده در متن اعتبار اسنادی. زمان سنجی، یا پرداخت کنید، قبول کنید یا حساب کنید برات، یا به بانک دیگری (بانک معرفی شده) اختیار انجام چنین پرداختی یا پرداخت، پذیرش یا ارسال برات را بدهید.

اعتبار اسنادی است

اعتبار اسنادی امن ترین شکل تسویه حساب بین مشتریان است. هنگام ایجاد مشارکت های جدید بین شرکت ها و سازمان ها، اغلب این سوال مطرح می شود: چگونه هنگام انعقاد معامله و تسویه حساب با یک شرکت هنوز ناآشنا، از دست دادن پول یا محصول خودداری کنیم؟ چگونه می توان کسب و کار خود را از شرکای نامحسوس و ناصادق بیمه کرد، به خصوص اگر قرارداد به مبلغ قابل توجهی منعقد شده باشد؟ پاسخ ساده است - اعتبار اسنادی. البته، یادگیری تمام ظرافت ها به اندازه کافی سخت است. کاربا اعتبار اسنادی و استفاده از آنها در محاسبات، اما احساس امنیت ظاهر می شود. و مشتریان با یک بار مطالعه فرم پرداخت اعتبار اسنادی، به ندرت آن را رد می کنند. محاسبه از طریق اعتبار اسنادی، همانطور که گفته شد، تحت کنترل بانک ها است و عدم تحقق شرایط مندرج در قراردادهای منعقده، هم از سوی تامین کننده محصول و هم از سوی خریدار را مستثنی می کند. بنابراین، اعتبار اسنادی دستور بانک پرداخت کننده، بانک گیرنده، برای پرداخت به یک فرد یا نهاد قانونی صورتدر مقدار تعیین شده و با شرایطی که در سفارش مشخص شده است. تسویه با یک اعتبار اسنادی فقط با یک گیرنده وجوه انجام می شود. اعتبار اسنادی امن ترین و محبوب ترین شکل تسویه حساب بین فروشنده و توسط خریدار... اعتبار اسنادی روشی برای تسویه غیرنقدی بین طرفین است که در آن بانک پرداخت کننده (بانک صادرکننده) به نمایندگی از طرف سفارش دهنده (پرداخت کننده طبق اعتبار اسنادی) متعهد می شود با ذینفع (گیرنده وجوه تحت عنوان) تسویه حساب کند. اعتبار اسنادی) مبلغی که در اعتبار اسنادی با ارائه توسط ذینفع در بانک اسناد مطابق با شرایط اعتبار اسنادی در شرایطی که در متن اعتبار اسنادی مشخص شده است، یا پرداخت، قبول یا برات را حساب کنید یا به بانک دیگری (بانک معرفی شده) اجازه دهید تا پرداخت ها یا پرداخت، پذیرش یا در نظر گرفتن برات را انجام دهد.

اعتبار اسنادی که در تسویه حساب های داخلی روسیه استفاده می شود هنوز توزیع مناسبی دریافت نکرده اند، با این حال، با بهبود چارچوب نظارتی، در درجه اول مقررات مربوط به پرداخت های بدون نقد در فدراسیون روسیه، و رویکرد به استانداردهای بین المللی، استفاده از این اعتبارات اسنادی باعث خواهد شد. بسط دادن. اما در قراردادهای تجارت خارجی، اعتبار اسنادی بسیار بیشتر مورد استفاده قرار می گیرد. از این گذشته، این شکل تسویه حساب به شرکت کنندگان در یک معامله تجارت خارجی گسترده ترین فرصت ها را برای انتخاب ابزار پرداخت ارائه می دهد: پرداخت فوری برای تهیه اسناد، پرداخت اقساط، برات، مذاکره اسناد و همچنین استفاده از نامه. اعتبار: انتقال اعتبار اسنادی به دیگری یا سایر ذینفعان، انتقال وجوه حاصل از اعتبار اسنادی.

قوانین و آداب و رسوم اعتبارات اسنادی، انتشارات اتاق بازرگانی بین المللی شماره 500، مصوب 1993 توسط اتاق بازرگانی بین المللی در پاریس. این مجموعه قوانین به شما اجازه می دهد تا ابزاری روشن برای تضمین معاملات بین المللی، بدون وابستگی ایجاد کنید. در مورد تضادهای مکرر ناشی از تعامل قوانین دو یا چند کشور در پشت طرف معامله. این قوانین به وضوح فهرست و نوع اسناد قرارداد را مشخص می کند و آن را استاندارد می کند. بنابراین روند کنترل معامله کاملاً تبدیل می شود. ساده و "شفاف".

تعریف دقیق مقررات مربوط به کار با اعتبار اسنادی در فدراسیون روسیه در مواد شماره 867 - 873 همراه با نظرات مربوط به آنها [فصل 3] "تسویه حساب طبق اعتبار اسنادی" قانون مدنی ارائه شده است. RF.

در صورت بروز اختلاف در این موضوع، برای حل و فصل آنها باید به بخش «روش رسیدگی به اختلافات مربوط به استفاده از اعتبار اسنادی» نامه هیئت رئیسه دیوان عالی داوری مراجعه کنید. RFشماره 39 مورخ 15 ژانویه 1999

در هیچ موردی هدفم این نبود که در مورد تمام تفاوت های ظریف استفاده از اعتبار اسنادی در تسویه حساب های بین المللی بگویم. زیرا شرح مفصل آنها بیش از یک آموزش ضخیم را به خود اختصاص داد. من فقط کلی ترین اصول کار با اعتبار اسنادی را خلاصه کردم. همانطور که یکی از کارمندان سطح متوسط ​​بسیار باتجربه یک بانک بزرگ مسکو زمانی به من گفت: "هر چه مدت طولانی تری با اعتبار اسنادی سروکار دارم، بیشتر متوجه می شوم که این موضوع چقدر گسترده و گسترده است." لذا ضروری است در خصوص تدوین طرح های استفاده از اعتبار اسنادی، در مورد خاص خود، جسورانه و بدون تردید از کارکنان بانک هایی که قصد صدور اعتبار اسنادی در آنها را دارید، سوال بپرسید. بانک های خوب دارای بخش های خدمات مشتریان خوب هستند که همیشه آماده ارائه مشاوره حرفه ای مفید در زمینه خدمات هستند. علاوه بر این، بر اساس تجزیه و تحلیل پاسخ به سوالات شما، بر اساس حرفه ای بودن مشاوره های ارائه شده به شما، می توانید در مورد کار / عدم همکاری با هیچ بانکی در هر مورد خاص تصمیم گیری کنید. یکی از ابزارهای تجارت بین الملل اعتبار اسنادی است - تعهد بانک به پرداخت با ارائه اسناد خاص به آن، مطابق با شرایط از پیش توافق شده. اغلب، هنگام انجام معاملات بین ساکنان کشورهای مختلف، از طرح اعتبار اسنادی کلاسیک استفاده می شود که در آن پنج شرکت کننده درگیر هستند: متقاضی ( مشتریاعتبار اسنادی از طرف او گشایش می شود، بانک گشایش کننده (گشایش کننده اعتبار اسنادی)، بانک تایید کننده (موسسه اعتباری که تعهد خود را مبنی بر پرداخت به تعهد بانک صادرکننده اضافه می کند) فروشنده، گیرنده پرداخت) و بانک مشاور (بانک ذینفع).

بر اساس UCP 600 (قوانین و آداب و رسوم یکپارچه بین المللی اعتبار اسنادی اسنادی، مصوب کمیسیون بانکی اتاق بازرگانی بین المللی در سال 2003)، یک بانک مجری نیز در معامله حضور دارد که تصمیم می گیرد آیا اسناد با شرایط مطابقت دارند یا خیر. از اعتبار اسنادی با این حال، مطابق با رویه بین المللی، این عملکرد معمولاً توسط بانک تأیید کننده انجام می شود. اگر اعتبار اسنادی تایید نشده باز شود، این نقش بر عهده صادرکننده یا سازمان اعتباری مشاور است.

پس از گشایش اعتبار اسنادی، دو بانک (ناشر و تایید کننده) تعهد دارند تامین کنندهدر صورت ارائه مدارک صحیح اجرا شده مبنی بر تایید حمل و نقل محصول، طبق قرارداد، پرداخت را انجام دهید. به عنوان یک قاعده، مجموعه استاندارد است: فاکتور، لیست بسته بندی و غیره. آنها به بانک مشاور ارائه می شوند که در برخی موارد با توافق ذینفع، وظیفه بررسی اسناد را بر عهده می گیرد. هنگامی که خطاهایی پیدا می شود - به عنوان مثال، اشتباهات تایپی در یک فاکتور - تامین کنندهتوصیه ای برای اصلاح آنها دریافت می کند که شانس پرداخت به موقع اعتبار اسنادی را افزایش می دهد.

شرط ضروری هر اعتبار اسنادی مدت معینی از اعتبار آن است، یعنی تاریخی تعیین می شود که تا آن زمان تعهد بانک ها (ناشر و تایید کننده) معتبر است. تا قبل از این تاریخ، تامین کننده موظف است کلیه مدارک لازم مبنی بر تایید اجرای شرایط قرارداد را ارائه دهد. به طور معمول، مدت اعتبار اعتبار اسنادی به عنوان تاریخ آخرین حمل و نقل به اضافه تعداد روزهای مورد نیاز برای ارسال اسناد به بانک تایید کننده (معمولاً 15 تا 21 روز) محاسبه می شود.

هنگام افتتاح اعتبار اسنادی باید نحوه اجرا در آن قید شود. اغلب این با پرداخت در هنگام ارائه اسناد (در دسترس با پرداخت در دید) اتفاق می افتد - یک اعتبار اسنادی کلاسیک. پس از آن محبوب ترین اعتبار اسنادی با پرداخت معوق (در دسترس با پرداخت معوق) قرار دارد. برای شرکت کنندگان روسی بسیار نادرتر است تجارت بین المللیهستند اجرای اعتبار اسنادی توسط پذیرش - پذیرفته شدنبرات (قابل قبولی) - پیش نویس و همچنین اجرا با مذاکره (قابل مذاکره) - حسابداری سفته.

در صورت استفاده از طرح پس از تأمین مالی، بانک تأییدکننده دریافت بسته اسناد لازم برای اجرای اعتبار اسنادی را از طرف ذینفع به بانک صادرکننده ابلاغ می‌کند، اما پرداخت به بانک مشاور در محل اعتبار اسنادی انجام می‌شود. هزینه منابع خود محاسبه متقاضی با معامله تامین مالی اعتباری سازمانپس از انقضای پرداخت معوق رخ می دهد.

در برخی موارد، همراه با اعتبار اسنادی با پرداخت معوق (اجرای معامله در این مورد کاملاً بر عهده ذینفع-تامین کننده است) تخفیف اعمال می شود که در آن بانک تأیید کننده اسنادی را از ذینفع دریافت می کند که این حق را می دهد. برای دریافت وجه در مدت تعیین شده در اعتبار اسنادی. اگر کمیسیون تنزیل توسط ذینفع پرداخت شود، عملاً هیچ تفاوتی برای متقاضی پس از تأمین مالی یا L / C با تخفیف وجود ندارد.

در مورد تامین کننده ، هنگام تخفیف ، او باید یک سند اضافی تهیه کند - درخواستی از بانک تأیید کننده برای بازخرید اسناد. ضمناً برای تنزیل اعتبار اسنادی باید شرط مناسبی در متن آن قید شود.

در برخی از کشورها، به ویژه در ایالات متحده، مفهوم ضمانت پرداخت بانکی وجود ندارد. در عوض، از اعتبار اسنادی به اصطلاح آماده به کار یا آماده به کار استفاده می شود. ایده اصلی این است که هیچ انتقالی از طریق زنجیره بانکی اسناد تأیید کننده حمل و نقل و بر این اساس، هیچ پرداختی معادل وجود ندارد. یعنی در موعد مقرر مقرر در اعتبار اسنادی، متقاضی دریافت کننده مبلغ مورد نظر را به ذینفع تامین کننده می پردازد. و تنها در صورتی که این رویداد اتفاق نیفتد، ذینفعمدارک را به بانک مشاور ارائه می کند و از بانک تایید کننده مبلغی را دریافت می کند. بنابراین، آماده به کار اعتبار اسنادی است که در حالت ایده آل، نباید اجرا شود. الزامات آن فقط در صورت نقض شرایط قرارداد توسط خریدار تعیین می شود و منجر به از دست دادن تصویر برای او می شود.

در برخی موارد، استفاده از اعتبار اسنادی به تامین کننده اجازه می دهد پیش پرداخت دریافت کند. طبق طرح اعتبار اسنادی "با بند قرمز" ذینفعاسناد اولیه برای حمل و نقل را به بانک ارائه می دهد (به عنوان یک قاعده، این یک پیش فاکتور و یک تعهد نامه برای حمل در چارچوب شرایط قرارداد است). در مقابل این اسناد، تامین کننده پیش پرداختی را قبل از ارسال واقعی محصول (به میزان 5-100٪) دریافت می کند. پس از ارسال محموله، مدارک مستقیماً برای متقاضی ارسال می شود. در صورت پیش‌پرداخت جزئی، طرفین ممکن است توافق کنند که رونوشتی از اسناد نیز به بانک تأییدکننده ارسال شود تا باقی‌مانده پرداخت را دریافت کنند. در این مورد، او باید دو بار برای ارائه مدارک انجام دهد - ابتدا اسناد اولیه برای محموله آتی، و سپس محموله واقعی.

معاملات مالی تجارت خارجی با وام های معمولی متفاوت است. هدف اصلی استفاده از ابزارهای تامین مالی تجارت نه تنها تامین منابع اعتباری، بلکه کاهش نیز می باشد خطراتطرفین درگیر در معامله گارانتی هاتضمین بازگشت پیش پرداخت های پرداخت شده (پیش تضمین می کند، و همچنین امکان شرکت در مزایده ها (ضمانت مناقصه)، دریافت سفارشات تولید تجهیزات و ساخت و ساز (اوراق اوراق بهادار)، انجام سایر تسویه حساب ها در تجارت خارجی (به عنوان مثال، ضمانت نامه های گمرکی). برای واردکنندگان، اعتبار اسنادی را شامل نمی شود خطرعدم تحویل یا تحویل بی کیفیت کالا، پس از ارائه مدارک به صادرکنندگان ضمانت پرداخت داده می شود.

با فرمول بندی بهینه شرایط اعتبار اسنادی، می توانید مطمئن باشید که پرداخت محصولات تنها پس از تحویل (در صورت عدم پیش پرداخت در قرارداد) و تنها در صورت رعایت شرایط توافق انجام می شود.

محبوبیت ابزارهای مالی تجارت در عمل بین المللی دقیقاً به این دلیل است که آنها به شرکت ها اجازه می دهند کارایی استفاده از سرمایه خود را بدون منحرف کردن منابع از سرمایه در گردش خود بهبود بخشند.

اعتبار اسنادی پس از تامین مالی

بانک اوراسیا از طریق یک اعتبار اسنادی تایید شده، تامین مالی مشتریان-واردکنندگان خود را تحت قراردادهای تجارت خارجی با تسویه حساب ها ترتیب می دهد. تامین مالیبرای کل اعتبار اسنادی یا برای بخشی از آن پیش بینی شده است. در عین حال، بانک به منظور کاهش هزینه های مشتری، از منابع مالی ارزان تر بانک های خارجی استفاده می کند.

با این طرح، پرداخت معوق تحت اعتبار اسنادی نیز با نرخ کاهشی امکان پذیر است.

مزایای فرم اعتبار اسنادی تسویه با جذب تامین مالی از بانک های خارجی:

هنگام اعمال خط اعتباری برای اعتبار اسنادی، از منابع اعتباری یک بانک تایید کننده خارجی استفاده می شود، نرخ اعتبار بانک غربی تایید کننده کمتر از قزاقستان است.

با این طرح، پرداخت معوق تحت اعتبار اسنادی یا پیش پرداخت نیز با نرخ کاهش یافته امکان پذیر است.

شرایط اعتبار دهی به مشتری بانک اوراسیا تحت این طرح ممکن است متفاوت باشد.

مشتری نباید در زمان گشایش اعتبار اسنادی وجوه را از گردش خارج کند.

تامین کننده غربی بلافاصله پس از ارائه اسناد به بانک تایید کننده وجوه را تحت اعتبار اسنادی دریافت می کند. در عین حال، وجوه تحت اعتبار اسنادی مشتری ما تنها در پایان دوره پس از تامین مالی توسط بانک اوراسیا حذف می شود.

طرح کار روی اعتبار اسنادی تایید شده با جذب تامین مالی از بانک های خارجی:

1. یک مشتری - واردکننده قزاقستانی و یک تامین کننده خارجی برای تامین محصولات قراردادی منعقد می کنند.

2. یک مشتری-واردکننده قزاقستانی درخواستی را برای گشایش اعتبار اسنادی با جذب فاینانس از یک بانک خارجی به بانک اوراسیا ارسال می کند.

3. بانک اوراسیا اعتبار اسنادی را باز می کند، آن را با درخواست تأیید به یک بانک خارجی منتقل می کند و تامین مالیبدون پوشش لیست

4. بانک خارجی اعتبار اسنادی را با اضافه شدن تاییدیه به تامین کننده توصیه می کند.

5. تامین کننده محصول را ارسال می کند.

6. تامین کننده مدارک حمل را به بانک تایید کننده ارائه می کند.

7. بانک تائید کننده اسناد حمل را از وجوه خود پرداخت خواهد کرد.

8. پس از پایان دوره تامین مالی، بانک اوراسیا مبلغ تامین مالی و سود آن را به بانک تایید کننده پرداخت خواهد کرد.

9. مشتری واردکننده باید مبلغ فاینانس را به بانک اوراسیا بازپرداخت کند و درصد.

بانک تأیید کننده - بانکی که متعهد می شود علاوه بر تعهد بانک صادرکننده، برای اسنادی که شرایط اعتبار اسنادی را رعایت می کنند، پرداخت کند. تأیید اعتبار اسنادی اضافه شده توسط بانک تأیید کننده به معنای تضمین پرداخت اضافی از بانک تأیید کننده است.

به طور معمول، چنین بانکی در تسویه حساب بانک صادر کننده و بانک استفاده می شود فروشندهخبرنگار نیستند، و همچنین برای کاهش تأثیر خطرات کشور، اگر یکی یا هر دو شریک در آن مستقر باشند کشورهابا رتبه بالای ناکافی پرداخت بدهی و ثبات سیاسی.

بانک تایید کننده اولین بررسی سند را انجام می دهد و تصمیم کارشناسی خود را می گیرد. در صورتی که طبق نظر بانک تایید کننده اسناد بدون مغایرت با شرایط اعتبار اسنادی ارائه شود، بانک تایید کننده موظف به پرداخت بر اساس شرایط اعتبار اسنادی است. در صورت ارائه مدارک دارای مغایرت، بانک تایید کننده مطابق دستورالعمل طرف ارائه دهنده اسناد عمل می کند و بر این اساس ممکن است:

درخواست رضایت متقاضی برای پرداخت وجه اسناد دارای مغایرت از بانک صادرکننده و پس از دریافت رضایت، پرداخت بر اساس شرایط اعتبار اسنادی یا ارسال اسناد به بانک صادرکننده بدون تعهد بر اساس وصول. در این صورت مدارک در صورت موافقت متقاضی پرداخت خواهد شد، یعنی. نه از طریق اعتبار اسنادی، بلکه با جمع آوری یا بازگرداندن اسناد به ذینفع. در این صورت موضوع پرداخت باید توسط طرفین قرارداد بدون مشارکت بانک تایید کننده حل و فصل شود.

بانک معرفی شده - بانکی که به نمایندگی از بانک صادرکننده اسناد را بررسی می کند و در صورتی که اسناد ارائه شده دارای شرایط اعتبار اسنادی باشد، از بانک صادرکننده درخواست پرداخت می کند تا آن را به ذینفع منتقل کند. بانک معرفی شده، برخلاف بانک تایید کننده، به هزینه خود موظف به پرداخت اسناد و مدارک یا پذیرش برات (برات) نیست. سفته).

بانک مشاور - بانکی که شرایط اعتبار اسنادی و کلیه موارد اضافه شده به آن را مستقیماً به ذینفع منتقل می کند. بانک مشاور هیچ گونه تعهد پرداختی بر اساس اعتبار اسنادی ندارد.

به عنوان یک قاعده، این بانک در خدمت ذینفع است. برای بانک مشاور، همراه داشتن کلید تلکس نزد بانک صادرکننده یا بانک تایید کننده الزامی است.

اعتبار اسنادی قابل انتقال امکان استفاده از آن را به طور کلی یا جزئی توسط چندین نفر علاوه بر خود ذینفع (ذینفعان دوم) فراهم می کند. برای این منظور، ذینفع به بانک دستور می دهد که قسمت معینی (تا 100%) از اعتبار اسنادی را به ذینفع دوم واریز کند.

اعتبار اسنادی قابل انتقال فقط یکبار قابل انتقال است، یعنی. اعتبار اسنادی به درخواست ذینفع دوم به نفع ذینفع سوم قابل انتقال نیست. در صورت امتناع از استفاده از قسمت اعتبار اسنادی ذینفع دوم می تواند مجدداً این حق را به ذینفع اول منتقل کند.

با این حال، با در نظر گرفتن ارز معتبر در فدراسیون روسیه، هنگام تسویه حساب با استفاده از اعتبار اسنادی قابل انتقال، لازم است با متخصصان FCRB در زمینه کنترل ارز مشورت کنید.

همچنین، استفاده از اعتبار اسنادی قابل انتقال در فدراسیون روسیه به دلیل این واقعیت است که هیچ هنجاری برای این نوع معاملات در قوانین داخلی وجود ندارد.

در شهرک ها برای تحویل ثابت در لات های مساوی استفاده می شود. این برای پر کردن اعتبار اسنادی با مقدار معینی (سهمیه) یا به مقدار اولیه که از آن استفاده می شود، فراهم می کند. هنگام افتتاح اعتبار اسنادی گردان، به عنوان یک قاعده، مبلغ کل اعتبار اسنادی، اندازه یک سهمیه و تعداد آنها و همچنین مدت استفاده از سهمیه مشخص می شود.

L / C گردان برای کل مبلغ پرداختی تحت قرارداد باز نمی شود. اما برای بانک گشایش کننده، صدور اعتبار اسنادی گردان به معنای تعهد صریح به تمدید مبالغ مطابق با شرایط اولیه بدون توجه به تحولات عرضه است. کالاها... این یک ریسک قابل توجه است.

استفاده از اعتبارات اسنادی گردان بسیار محدود است، زیرا مستلزم ارائه وثیقه برای کل مبلغ تمدیدها و همچنین رعایت دقیق شرایط و حجم تحویل توسط ذینفع برای استفاده مؤثر از این نوع نامه است. اعتبار در این راستا، FCRB اعتبار اسنادی گردان را برای استفاده در تسویه حساب ها توصیه نمی کند.

قرارداد، ارائه تسویه حساب های اعتباری اسنادی.

خریدار به بانک صادرکننده سفارش (صورت‌حساب) می‌دهد که بر اساس آن اعتبار اسنادی را به نفع تأمین‌کننده باز می‌کند. در این صورت اعتبار اسنادی به آدرس بانک تامین کننده ارسال می شود.

بانک تامین کننده به تامین کننده اعلام می کند که اعتبار اسنادی باز است.

تامین کننده اسناد اعتبار اسنادی را به بانک خود ارائه می کند. بانک تامین کننده اسناد را به بانک صادرکننده ارسال می کند. بانک تامین کننده در صورت اجرائی بودن اسناد اعتبار اسنادی را از نظر تطابق با شرایط اعتبار اسنادی بصورت مقدماتی بررسی می کند در غیر این صورت حق عدم بررسی را دارد. بانک صادرکننده باید مدارک را از نظر انطباق با شرایط اعتبار اسنادی بررسی کند.

بانک صادرکننده پول را به تامین کننده پرداخت می کند و اسناد را به آدرس خریدار ارسال می کند. در صورت وجود مغایرت در اسناد با شرایط اعتبار اسنادی، پرداخت تنها پس از دریافت رضایت خریدار برای پرداخت وجه اسناد دارای مغایرت انجام می شود.

بانک تأییدکننده تأییدیه خود را به اعتبار اسنادی اضافه می کند - ضمانت پرداخت در صورت رعایت شرایط اعتبار اسنادی - و بنابراین بین بانک تأمین کننده و بانک صادرکننده عمل می کند.

طرح کار روی اعتبار اسنادی تایید شده به شرح زیر است:

تامین کننده و خریدار توافق می کنند قرارداد، تسویه حساب تحت اعتبار اسنادی تایید شده را فراهم می کند.

خریدار به بانک صادرکننده سفارش (صورت‌حساب) می‌دهد که بر اساس آن اعتبار اسنادی را به نفع تأمین‌کننده باز می‌کند. در این صورت اعتبار اسنادی به آدرس بانک تایید کننده ارسال می شود تا تاییدیه به آن اضافه شود.

بانک تایید کننده تاییدیه خود را به اعتبار اسنادی اضافه می کند و متن اعتبار اسنادی را از طریق سوئیفت یا تلکس به بانک تامین کننده ارسال می کند که نشان می دهد تاییدیه به اعتبار اسنادی اضافه شده است. همچنین بانک تایید کننده به بانک گشاینده اعلام می کند که تاییدیه آن به اعتبار اسنادی اضافه شده است.

بانک تامین کننده به تامین کننده اعلام می کند که اعتبار اسنادی باز است و تاییدیه ای نیز به آن اضافه شده است.

پس از اینکه تامین کننده اعتبار اسنادی را برای مطابقت با شرایط قرارداد بررسی کرد، محصول ارسال می شود / خدمات ارائه می شود.

تامین کننده مدارک اعتبار اسنادی را به بانک خود ارائه می کند.

بانک تامین کننده مدارک ارسالی را به آدرس بانک تایید کننده ارسال می کند.

بانک تأیید کننده اسناد ارسال شده را تأیید می کند:

در صورتی که مدارک مطابق با شرایط اعتبار اسنادی ارائه شده باشد، بانک تایید کننده به طور مستقل پرداخت را به نفع بانک تامین کننده انجام می دهد و پس از آن اسناد را برای دریافت بازپرداخت به آدرس بانک صادرکننده ارسال می کند.

در صورت مشاهده مغایرت در اسناد، بانک تأیید کننده:

بلافاصله بانک تامین کننده را از آشکار شدن مغایرت در اسناد مطلع می کند

می تواند اسناد را با امتناع از پرداخت اسناد ارسالی به بانک تامین کننده بازگرداند. در این صورت، تامین کننده و خریدار باید به طور مستقل موضوع پرداخت را طبق قرارداد حل و فصل کنند.

از طرف بانک تامین کننده می تواند از طریق سامانه سوئیفت یا تلکس رضایت خریدار مبنی بر پرداخت طبق مدارک دارای مغایرت را از بانک صادرکننده درخواست کند. پس از دریافت پاسخ مثبت، مطابق بند 8.1 عمل می کند.

در صورت درخواست بانک، تامین کننده می تواند اسناد دارای مغایرت را برای جمع آوری به بانک صادرکننده ارسال کند. در این صورت، هیچ تضمینی برای پرداخت وجود ندارد، خریدار به طور مستقل در مورد پرداخت یا امتناع از پرداخت در برابر اسناد دریافتی تصمیم می گیرد.

در صورتی که اسناد با شرایط اعتبار اسنادی (8.1) مطابقت داشته باشد یا بانک صادرکننده بر اساس اسناد دارای مغایرت با پرداخت چنین اسنادی موافقت کند (بند 8.2)، اسناد را به بانک صادرکننده ارسال می‌کند. بانک صادرکننده باید مدارک را از نظر انطباق با شرایط اعتبار اسنادی بررسی کند. بانک تایید کننده از بانک صادر کننده بازپرداخت دریافت می کند. در صورت پرداخت بر روی اسناد دارای مغایرت، مبلغ تعیین شده را به آدرس بانک تامین کننده واریز می کند. بانک صادرکننده اسناد را به آدرس خریدار ارسال می کند.

دارای وجوهی به میزان کافی برای صدور اعتبار اسنادی و پوشش آن دسته از پورسانت های بانکی که طبق شرایط قرارداد باید توسط مشتری پرداخت شود. بر اساس این قرارداد، اعتبار اسنادی نیز می تواند در مقابل خط اعتباری یا وام ارائه شده توسط FCRB گشایش شود.

مشتریان مقیم - برای صدور گذرنامه معامله تحت قراردادی که براساس آن اعتبار اسنادی در FCRB باز می شود.

درخواستی را برای باز کردن اعتبار اسنادی که با استفاده از ماشین تحریر یا رایانه تکمیل شده است به FCRB ارسال کنید.

در صورت گشایش اعتبار اسنادی در مقابل خط اعتباری، ارائه فهرست کامل مدارک جهت تصمیم گیری هیئت های علمی بانک و همچنین انعقاد قراردادهای لازم با بانک (جهت گشایش اعتبار اسنادی) الزامی است. ، امنیت و غیره).

نوع اعتبار اسنادی: با تایید یا بدون تایید بانک دیگر.

نام بانک صادرکننده (برای واردات FCRB، برای صادرات - بانک واردکننده، ترجیحاً از بین بانک های خبرنگار FCRB).

نام بانک معرفی شده یا تایید کننده. این می تواند یک بانک خبرنگار FCRB یا خود FCRB باشد.

اگر بانک معرفی‌کننده یا تأییدکننده، بانکی نیست که به فروشنده خدمات می‌دهد، نام بانک مشاور نیز باید درج شود. وارد كردن- نام بانک خدمات دهنده به فروشنده، توسط صادرات- PchRB)

مبلغ اعتبار اسنادی

روش تحقق اعتبار اسنادی (پرداخت در مقابل اسناد، پرداخت معوق و ...)

فهرست اسنادی که باید توسط ذینفع ارائه شود و مشخصات آنها

مهلت ارسال مدارک

زمان ارسال

شرایط بیمه، پرداخت کرایه حمل، هزینه های بانکی و غیره.

تغییرات در شرایط اعتبار اسنادی مشابه روش گشایش اعتبار اسنادی انجام می شود.

در صورت انجام عملیات اعتبار اسنادی، بانک ها بر اساس توافق مشتری مسئولیتی ندارند. همچنین بانک ها مسئولیتی در قبال صحت اسناد، مطابقت آنها با توافق نامه مشتری اصلی ندارند.

بنابراین، «تعهدات بانک ها در قالب اعتبار اسنادی مستقل از تعهدات مشتریان تحت قرارداد اصلی وجود دارد.

اعتبار اسنادی برای مدتی گشایش می یابد که طی آن برنامه ریزی شده است برای ارائه / ارائه خدمات و ارائه اسناد برای دریافت پرداخت تحت اعتبار اسنادی.

مشروط به پرداخت با ارائه اسناد - تسویه حساب ها بلافاصله پس از ارائه مدارک شرح داده شده در اعتبار اسنادی در صورت احراز شرایط اعتبار اسنادی انجام می شود.

در صورت پرداخت معوق - ذینفع در مدت تعیین شده در اعتبار اسنادی (مثلاً تعداد معینی از روز از تاریخ تحویل اسناد به بانک یا از تاریخ سند حمل و نقل) پرداخت را دریافت می کند.

باید در نظر داشت که بانک ها 5 روز کاری برای بررسی اسناد فرصت دارند (7 روز کاری برای اعتبار اسنادی روبلی مطابق با قوانین فدراسیون روسیه).

با توافق با فروشنده، بانک معرفی کننده یا تایید کننده

ممکن است اسناد را برای اصلاح اسناد به فروشنده بازگرداند. انجام این کار در صورتی منطقی است که زمان کافی برای تصحیح مدارک و ارائه مجدد آنها به بانک وجود داشته باشد.

ممکن است از بانک صادرکننده درخواست رضایت خریدار برای پرداخت طبق مدارک با مغایرت های تشخیص داده شود. در صورت کسب رضایت مدارک را با درخواست پرداخت به آدرس بانک صادرکننده ارسال می کند

می تواند اسناد دارای مغایرت را برای جمع آوری به بانک صادرکننده ارسال کند. در این صورت، هیچ تضمینی برای پرداخت وجود ندارد، خریدار به طور مستقل در مورد پرداخت یا امتناع از پرداخت در برابر اسناد دریافتی تصمیم می گیرد.

هر بانک برای انجام اعتبارات اسنادی کمیسیون خود را تعیین می کند. با این حال، به عنوان یک قاعده، بانک ها کمیسیون های زیر را در تعرفه های خود ارائه می دهند.

کمیسیون برای مشاوره در مورد گشایش اعتبار اسنادی آتی

کمیسیون برای مشاوره اعتبار اسنادی / تغییرات اعتبار اسنادی

کمیسیون گشایش، افزایش، تمدید اعتبار اسنادی

کمیسیون اصلاح شرایط اعتبار اسنادی

کمیسیون تایید اعتبار اسنادی

کمیسیون دریافت، بررسی و ارسال اسناد تحت اعتبار اسنادی

کمیسیون پرداخت اعتبار اسنادی

کمیسیون درخواست موافقت بانک صادرکننده یا صادرکننده اعتبار اسنادی برای پرداخت اسناد ارائه شده توسط ذینفع با مغایرت با شرایط اعتبار اسنادی.

کمیسیون برای پذیرش - پذیرفته شدنبرات

کارمزد انتقال اعتبار اسنادی (انتقال) یا انتقال برای اجرا به بانک دیگر

کمیسیون برای ارسال درخواست از طرف مشتری و غیره

کمیسیون می تواند به عنوان مبلغ ثابت و یا به عنوان درصدی از مبلغ اعتبار اسنادی یا معامله جداگانه بر روی آن تعیین شود. برای تعدادی از کمیسیون ها مرسوم است که بر اساس یک چهارم یا قسمتی از آن کمیسیون تشکیل می شود (مثلاً کمیسیون گشایش یا تأیید اعتبار اسنادی).

کارمزد بانک ها برای اعتبار اسنادی توسط خریدار یا فروشنده طبق شرایط مندرج در اعتبار اسنادی پرداخت می شود. که در آن هزینه هابرای اعتبار اسنادی وارداتی (LLC "PChRB" - بانک صادرکننده) توصیه می شود با هزینه وارد کننده به قلمرو فدراسیون روسیه مراجعه کنید ، خارج از فدراسیون روسیه - با هزینه صادر کننده. هنگام صادرات، باید سعی کنید تخصیص دهید هزینه هابا اعتبار اسنادی به هزینه واردکننده و در صورت عدم توافق در قیمت قرارداد لحاظ شود. همچنین، شما باید به ویژه در مورد پرداخت پورسانت های بانک تایید کننده بحث کنید.

بانک گشاینده باید تلاش های مبدع اعتبار اسنادی برای درج بخشی از متن قرارداد، صورتحساب ها و غیره را در متن اعتبار اسنادی رد کند.

قوانین و رویه های یکسان برای اعتبار اسنادی، نشریه اتاق بازرگانی بین المللی شماره 600 (UCP 600) 2007.

قوانین یکسان بازپرداخت اعتبار اسنادی بین بانکی، انتشارات ICC شماره 525 (تعقیق شده در سال 1996).

هنگام تسویه حساب در قلمرو فدراسیون روسیه تحت اعتبار اسنادی روبلی - اسناد نظارتی فدراسیون روسیه: مقررات بانک روسیه مورخ 3 اکتبر 2002 N 2-P "در مورد پرداخت های بدون نقد در فدراسیون روسیه" و مقررات بانک مرکزی روسیهمورخ 01 آوریل 2003 شماره 222-P "در مورد روش انجام تسویه حساب های غیر نقدی توسط افراد در فدراسیون روسیه".

هنگام گشایش اعتبار اسنادی روبلی با اجرا در بانک دیگری، FCRB باید اعتباری برای بانک مجری ایجاد کند.

علاوه بر فهرست اصلی مدارک، 4 اصل ثبت فاکتورها الزامی است که ممکن است مشمول الزام خریدار به پذیرش باشد.

در صورتی که شرایط اعتبار اسنادی برای شخص مجاز از سوی پرداخت کننده پیش بینی شده باشد، بانک موظف است وکالتنامه صادره از سوی پرداخت کننده را به بانک تسلیم کند (در صورتی که شخص مجاز فیزیکی صورت، یا یک کپی از توافقنامه (در صورتی که شخص مجاز باشد سازمان).

اشخاص حقیقیحق استفاده از اعتبار اسنادی را برای پرداخت های غیر نقدی مطابق با قوانین روسیه، برای تسویه حساب های غیر مرتبط با اجرای فعالیت های کارآفرینی دارد. اعتبار اسنادی نوعی پرداخت است که در آن بسیار رایج است تجارت بین المللیکاهش ریسک های مالی صادرکننده و واردکننده. اعتبار اسنادی تعهدی است که توسط یک بانک از طرف خریدار برای پرداخت به نفع تامین کننده در قبال اسناد ارائه شده که کاملاً با شرایط اعتبار اسنادی مطابقت دارد صادر می کند.

تعهد پرداخت به تامین کننده مستقیماً بر عهده بانک است. بنابراین، تامین کننده از قبل در برابر خطر عدم پرداخت از طرف مقابل خود در زمان گشایش اعتبار اسنادی بیمه شده است. علاوه بر این، تامین کننده به هیچ وجه به رابطه قراردادی که بین خریدار و بانک صادرکننده وجود دارد وابسته نیست.

به منظور یکسان سازی اجرای عملیات اعتبارات اسنادی، قوانین و رویه های یکسان برای اعتبارات اسنادی تدوین شد که در سال 1993 بازنگری شد، انتشارات اتاق بازرگانی بین المللی به شماره 500. اشاره ای به کاربرد قوانین باید در متن اعتبار اسنادی قوانین برای همه طرفین الزام آور است. طرفین زیر می توانند از طریق اعتبار اسنادی (بسته به شرایط آن) در تسویه حساب شرکت کنند:

عامل سفارش - وارد کننده (خریدار)

بانک صادرکننده - بانکی که به درخواست طرف سفارش دهنده اعتبار اسنادی باز می کند.

ذینفع - صادرکننده، تامین کننده.

بانک اطلاع‌دهنده بانکی است که معمولاً به ذینفع خدمات ارائه می‌کند که صحت پیام دریافتی از بانک صادرکننده را در هنگام گشایش اعتبار اسنادی تأیید کرده و این پیام را برای ذینفع ارسال می‌کند (اطلاع می‌دهد).

بانک تأیید کننده - بانکی که تأییدیه خود را به اعتبار اسنادی اضافه می کند، یعنی تعهدات مشترک و چند جانبه اضافی را در رابطه با تعهد بانک صادرکننده مبنی بر پرداخت طبق اعتبار اسنادی یا انجام سایر اقدامات با شرایط مندرج می پذیرد. اعتبارنامه.

بانک مجری - بانکی که مستقیماً پرداخت های خود را تحت اعتبار اسنادی به گیرنده وجوه انجام می دهد. بانک مجری می تواند بانک گشاینده، بانک مشاور و بانک تایید کننده باشد. همچنین ممکن است بانک مجری هر بانک دیگری باشد.

برای اطمینان از منافع تامین کننده، به عنوان یک قاعده، از اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت استفاده می شود که بدون رضایت بانک صادرکننده، بانک تایید کننده (در صورت وجود) و ذینفع، قابل تغییر و یا لغو نیست.

طرح تسویه حساب برای وارد كردناز طریق اعتبار اسنادی افتتاح شده توسط بانک (به شکل رجوع کنید)، شامل مراحل زیر است.